■邱凌云

加強(qiáng)和完善基層央行內(nèi)部監(jiān)督管理機(jī)制之我見(jiàn)

■邱凌云

縣級(jí)人民銀行作為中央銀行的派出機(jī)構(gòu)是最基層央行組織。加強(qiáng)金融服務(wù)，防范案件風(fēng)險(xiǎn)，確保金融安全，是基層央行職責(zé)所在。近年來(lái)，隨著基層央行各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的不斷發(fā)展變化，內(nèi)審監(jiān)督與服務(wù)范圍也不斷擴(kuò)寬。作為一名專職內(nèi)審員深感不可能總是按步就班一個(gè)模式來(lái)完成工作任務(wù)，必須結(jié)合自身的特點(diǎn)和實(shí)際，不斷提升工作效能，才能保證更好地為基層央行工作提供保駕護(hù)航作用。因此，加強(qiáng)和完善基層央行內(nèi)部監(jiān)督管理機(jī)制就顯得十分重要。筆者認(rèn)為應(yīng)從以下幾方面入手來(lái)加強(qiáng)和完善基層央行內(nèi)部監(jiān)督管理機(jī)制。

一、強(qiáng)化監(jiān)督意識(shí)，把好權(quán)力監(jiān)督與制約關(guān)

對(duì)權(quán)力的監(jiān)督是否有效，在一定程度上取決于人們監(jiān)督意識(shí)的強(qiáng)弱。當(dāng)前，監(jiān)督權(quán)力意識(shí)弱化的根源，主要是“官本位”和“明哲保身”引發(fā)的唯我獨(dú)尊及畏權(quán)、懼權(quán)心里在作祟。因此，一要從思想教育上入手，強(qiáng)化權(quán)力主體的監(jiān)督意識(shí)。加強(qiáng)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部權(quán)力的監(jiān)督，就是要使權(quán)力主體樹(shù)立牢固的監(jiān)督意識(shí)。二要加強(qiáng)黨性、法律法規(guī)和黨紀(jì)政紀(jì)條規(guī)教育，使每個(gè)黨員干部都懂得在我們黨內(nèi)，無(wú)論職務(wù)大小，黨員的地位是平等的，既要監(jiān)督他人，人人受監(jiān)督；使領(lǐng)導(dǎo)干部都能深入學(xué)習(xí)了解掌握黨紀(jì)政紀(jì)條規(guī)，自覺(jué)遵守黨的紀(jì)律和國(guó)家法律法規(guī)，從而提高監(jiān)督的自覺(jué)性。三要提高基層央行員工對(duì)權(quán)力監(jiān)督的認(rèn)識(shí)，營(yíng)造良好的監(jiān)督氛圍。采取學(xué)習(xí)、宣傳、討論等形式，加深對(duì)落實(shí)監(jiān)督權(quán)力重要性的理解，自覺(jué)履行監(jiān)督職權(quán)，從而不斷增強(qiáng)責(zé)任感。嚴(yán)格保密制度，對(duì)于員工的舉報(bào)，要按照有關(guān)處理程序認(rèn)真篩選受理，嚴(yán)禁泄漏相關(guān)機(jī)密和舉報(bào)人，使行使監(jiān)督權(quán)的人有安全感并適時(shí)、恰當(dāng)、準(zhǔn)確地通報(bào)監(jiān)督舉報(bào)的調(diào)查結(jié)果。消除監(jiān)督者思想顧慮，因而敢監(jiān)督、主動(dòng)監(jiān)督、自覺(jué)監(jiān)督的意識(shí)也將隨之提升。四要把好對(duì)監(jiān)督制度落實(shí)關(guān)。對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部權(quán)力的監(jiān)督制度關(guān)鍵在于落實(shí)，再好的規(guī)范和制度如果不落實(shí)、不執(zhí)行，也是一紙空文。因此作為領(lǐng)導(dǎo)干部要帶頭做好“兩學(xué)一做“的表率。要按照黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制要求，認(rèn)真抓好監(jiān)督制度落實(shí)責(zé)任，一級(jí)抓一級(jí)，一級(jí)對(duì)一級(jí)負(fù)責(zé)，層層抓好落實(shí)，哪一級(jí)出了問(wèn)題，該由誰(shuí)負(fù)責(zé)要堅(jiān)決追究，對(duì)有章不循的，該批評(píng)教育的要及時(shí)提出批評(píng)，限期整改，對(duì)應(yīng)給予法紀(jì)處理的應(yīng)堅(jiān)持處理，不能搞下不為例。

二、強(qiáng)化制度建設(shè)，把好制度完善關(guān)

制度是開(kāi)展各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的保障，也是規(guī)范員工工作行為的依據(jù)。完善內(nèi)控制度，就是引導(dǎo)員工規(guī)范操作，減少工作差錯(cuò)，從源頭上減少出現(xiàn)的問(wèn)題。為此，一是要每年由內(nèi)審部門(mén)牽頭，相關(guān)職能部門(mén)參加對(duì)基層央行等制度進(jìn)行了修改和完善。本著強(qiáng)化制度約束之初心，對(duì)所有的業(yè)務(wù)運(yùn)行和管理活動(dòng)制定完整可行的規(guī)章制度，對(duì)辦理或決定程序規(guī)定明確的操作規(guī)程，以確保業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)高效合規(guī)。制度規(guī)程既要體現(xiàn)業(yè)務(wù)運(yùn)行和管理活動(dòng)的特點(diǎn)、目標(biāo)、要求、處理程序，又要體現(xiàn)其風(fēng)險(xiǎn)和關(guān)鍵的控制環(huán)節(jié)；特別要加強(qiáng)要害部門(mén)、要害崗位人員的監(jiān)督管理。健全要害部門(mén)、要害崗位內(nèi)控制度和制約機(jī)制，嚴(yán)格操作規(guī)程，明確崗位職責(zé)，以劃清責(zé)任、規(guī)范操作、確保資金財(cái)產(chǎn)的安全。二是堅(jiān)持崗位分離與制約的原則，合理進(jìn)行崗位設(shè)置和職責(zé)劃分。按照“授權(quán)有限，相互牽制”的原則，完善授權(quán)審批、重要崗位分離制度。堅(jiān)決禁止任何人超越職責(zé)權(quán)限處理業(yè)務(wù)和更改有關(guān)事項(xiàng)，形成一整套權(quán)責(zé)分明，平衡制約，規(guī)章健全，運(yùn)作有序的內(nèi)控防范機(jī)制。三是制度建立要嚴(yán)明。要抓住關(guān)鍵人、關(guān)鍵部門(mén)和關(guān)鍵問(wèn)題來(lái)加強(qiáng)監(jiān)督制度建設(shè)；要有針對(duì)性、系統(tǒng)性，形成全方位的監(jiān)督控制體系；要有強(qiáng)制性、約束力；要有量化標(biāo)準(zhǔn)，不能籠統(tǒng)，過(guò)于原則；要有可操作性，盡量減少?gòu)椥?，便于組織和員工的監(jiān)督；要賞罰分明，制定切實(shí)可行的處罰條款。四是要完善權(quán)力規(guī)范。突出加強(qiáng)“分權(quán)”、“還權(quán)”、“裁權(quán)”制度建設(shè)，把握權(quán)力運(yùn)行規(guī)律，加快建立結(jié)構(gòu)合理，配置科學(xué)、程序嚴(yán)禁、相互制約的權(quán)力運(yùn)行機(jī)制。以權(quán)力制衡為方向，逐步分解過(guò)于集中的權(quán)力，做到合理賦權(quán)，使權(quán)力運(yùn)行處于有效制衡狀態(tài)，防止權(quán)力過(guò)于集中產(chǎn)生的腐敗。

三、強(qiáng)化整改責(zé)任，把好“實(shí)”“全”“細(xì)”“罰”關(guān)

一是要“實(shí)”：實(shí)實(shí)在在梳理問(wèn)題，剖析根源，制定整改措施。對(duì)上級(jí)行的每次審計(jì)及檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題要及時(shí)召開(kāi)整改會(huì)議，統(tǒng)一思想認(rèn)識(shí)，從思想根源上分析存在的問(wèn)題，勇于自我揭短、亮丑，并對(duì)梳理出的問(wèn)題整改及時(shí)進(jìn)行全面的布置、分解，明確具體的整改要求，同時(shí)對(duì)問(wèn)題進(jìn)行分類定性，對(duì)檢查組所反饋的問(wèn)題不管是已經(jīng)定性的還是在檢查中提出的，在進(jìn)行逐項(xiàng)逐條梳理后，分別進(jìn)行分類、匯總、定性，區(qū)分輕重緩急，有針對(duì)性的提出整改措施與建議，落實(shí)整改責(zé)任人，明確整改時(shí)限，使工作真正落到實(shí)處，不走過(guò)場(chǎng)。二是要“全”：結(jié)合整改全面教育，整改措施全面到位。對(duì)上級(jí)行的每次檢查，都要當(dāng)作對(duì)基層央行干部職工一次全面系統(tǒng)的再教育，將檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，按整改要求全面落實(shí)到每一個(gè)崗位、每一個(gè)人、每一個(gè)環(huán)節(jié)。三是要“細(xì)”：細(xì)心用心對(duì)整改進(jìn)行再落實(shí)。做到不拖延、不應(yīng)付、不打折、不留空白、不留死角、不留隱患。四是要“罰”：?jiǎn)栘?zé)處罰，罰則到位。在整改過(guò)程中，堅(jiān)持問(wèn)責(zé)制，不僅將所發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題按崗、按責(zé)、按規(guī)落實(shí)到人，并依據(jù)《中國(guó)人民銀行宜春市中心支行內(nèi)部審計(jì)與檢查處罰辦法》的有關(guān)規(guī)定，分別對(duì)問(wèn)題相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行罰款，罰則到位。同時(shí)，在整改問(wèn)責(zé)中，與年度目標(biāo)考核掛鉤，促使員工加強(qiáng)工作責(zé)任性，防止“低級(jí)差錯(cuò)、屢查屢犯差錯(cuò)、重大差錯(cuò)”的出現(xiàn)。

（作者單位：中國(guó)人民銀行宜豐縣支行）