孫雨菲+許天元

摘 要：國有企業(yè)改革一直是中國經(jīng)濟(jì)的重點(diǎn)工作。國有企業(yè)的員工福利計(jì)劃一直以來就存在著效率低下的問題。因此通過機(jī)制的變革提高其效率并促進(jìn)公平成為重中之重。本文將結(jié)合2016年保險(xiǎn)業(yè)的熱點(diǎn)問題——相互保險(xiǎn)獲批，以相互保險(xiǎn)視角審視國有企業(yè)員工福利計(jì)劃改革。結(jié)合德國friendsurance模式的成功經(jīng)驗(yàn)，將相互保險(xiǎn)與法定的五險(xiǎn)一金，尤其是醫(yī)療保險(xiǎn)相結(jié)合，提出眾保互助的國有企業(yè)員工福利新模式。

關(guān)鍵詞：國有企業(yè)；員工福利；相互保險(xiǎn)；眾?；ブ?/p>

一、引言

國有企業(yè)是我國社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，經(jīng)過多年的改革依舊存在競(jìng)爭(zhēng)力弱、效率低下的問題。究其原因，對(duì)員工激勵(lì)不力的績效與薪酬體系難辭其咎。隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)的到來，國有企業(yè)亟需尋找新的改革點(diǎn)，突破自身瓶頸。本文將重點(diǎn)分析國有企業(yè)現(xiàn)存員工福利計(jì)劃的問題，并嘗試以保險(xiǎn)的視角，從在員工福利計(jì)劃體系中引入相互保險(xiǎn)機(jī)制的方向給出解決方案。

相互保險(xiǎn)，是近年的熱點(diǎn)問題，2015年保監(jiān)會(huì)印發(fā)《相互保險(xiǎn)組織監(jiān)管試行辦法》，為相互保險(xiǎn)的發(fā)展提供了必要的政策支持。2016年6月22日，中國保監(jiān)會(huì)正式批籌三家相互保險(xiǎn)社，其中信美人壽是首家相互制人壽保險(xiǎn)。這一事件以為著中國進(jìn)入相互保險(xiǎn)時(shí)代，而相互保險(xiǎn)具有股份制保險(xiǎn)不具備的優(yōu)勢(shì)，如可以依據(jù)投保人定制保險(xiǎn)計(jì)劃，更具有成本低而效率高的優(yōu)點(diǎn)。因此將相互保險(xiǎn)與五險(xiǎn)一金連接，引入國企的員工福利計(jì)劃體系，可以有效解決其效率低下的問題。

二、文獻(xiàn)綜述

關(guān)于國有企業(yè)薪酬激勵(lì)體系存在的問題方面的研究。陳昕（2012）具體闡述了國有企業(yè)分配的激勵(lì)與約束機(jī)制尚未形成的表現(xiàn)和原因，闡述國有企業(yè)經(jīng)營者薪酬存在的總體水平低、結(jié)構(gòu)不合理、缺乏中長期激勵(lì)機(jī)制、壟斷行業(yè)的不公平競(jìng)爭(zhēng)等問題。對(duì)于本文認(rèn)識(shí)國有企業(yè)薪酬和員工福利問題有很大幫助。

關(guān)于相互保險(xiǎn)制度及相互保險(xiǎn)公司的特點(diǎn)和發(fā)展研究，羅世瑞（2003）通過法律比較的方式分析出，和股份制保險(xiǎn)公司相比，相互保險(xiǎn)公司可以較低的經(jīng)營成本提供保險(xiǎn)服務(wù)對(duì)于本文抓住相互保險(xiǎn)與股份制保險(xiǎn)的不同以及相互保險(xiǎn)的優(yōu)勢(shì)有較大啟發(fā)。易輝和郝演蘇（2016）指出在“大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新”的政策指引下，在基于移動(dòng)互聯(lián)的共享經(jīng)濟(jì)背景下，眾籌相互保險(xiǎn)作為嶄新的保險(xiǎn)業(yè)形態(tài)具有重要的現(xiàn)實(shí)意義，并指出了眾籌相互保險(xiǎn)未來發(fā)展的重要趨勢(shì)。對(duì)于本文深化眾籌概念提出眾?；ブ哪Ｊ接袉l(fā)。

三、在國有企業(yè)的員工福利計(jì)劃中引入相互保險(xiǎn)的探究

由于上述的國有企業(yè)薪酬體系與員工福利計(jì)劃中存在的形式不夠靈活、激勵(lì)性不足、員工參與程度低等問題。本文希望從保險(xiǎn)的角度探求解決之道，引入相互保險(xiǎn)，并是相互保險(xiǎn)覆蓋員工福利的部分要求，同時(shí)相互保險(xiǎn)與傳統(tǒng)的五險(xiǎn)一金相聯(lián)系。通過這樣的形式，可以有效提高參與度和積極性。

1.相互保險(xiǎn)的發(fā)展為引入員工福利計(jì)劃提供基礎(chǔ)

相互保險(xiǎn)是保險(xiǎn)業(yè)的重要組成形式之一，其起源可追溯至為分散共同海損的海上保險(xiǎn)，而最早的相互保險(xiǎn)公司源于歐洲中世紀(jì)的基爾特組織，18世紀(jì)后更是出現(xiàn)了通過精算技術(shù)確定的定價(jià)科學(xué)的相互保險(xiǎn)保單，在保險(xiǎn)的發(fā)展歷史中一直發(fā)揮其獨(dú)特價(jià)值和重要作。不同于股份制保險(xiǎn)公司，在相互保險(xiǎn)的運(yùn)行機(jī)制中充分體現(xiàn)著”人人為我，我為人人”的思想，全部資本都來自于投保人，客戶既是保單持有人又是公司股東，使得相互保險(xiǎn)公司能夠基于共同的利益更加關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)管理。這一獨(dú)特的運(yùn)行機(jī)制決定了相互保險(xiǎn)不可替代的優(yōu)勢(shì)：首先由于投保人與保險(xiǎn)人利益一致，能夠更加有效地維護(hù)參與者的利益，減少潛在利益沖突，突出風(fēng)險(xiǎn)管理的目的；其次，由于形式相較于股份制公司簡單，管理費(fèi)用和展業(yè)費(fèi)用更低，因此可以節(jié)省經(jīng)營成本，也因此可以更加專注于提供風(fēng)險(xiǎn)保障服務(wù)；最后，由于全體股東利益一致，可以提供一些特殊風(fēng)險(xiǎn)的保障。

2014年各國相互保險(xiǎn)市場(chǎng)份額

通過對(duì)比可以清楚地發(fā)現(xiàn)，相互保險(xiǎn)這一在國外舉足輕重的保險(xiǎn)組織形式，在中國保險(xiǎn)業(yè)一直處于主流視線之外。2015年保監(jiān)會(huì)印發(fā)《相互保險(xiǎn)組織監(jiān)管試行辦法》，為相互保險(xiǎn)的發(fā)展提供了必要的政策支持。2016年6月22日，中國保監(jiān)會(huì)正式批籌三家相互保險(xiǎn)社，其中信美人壽是首家相互人壽保險(xiǎn)。這一事件以為著中國進(jìn)入相互保險(xiǎn)時(shí)代。這為我們?cè)趩T工福利計(jì)劃中引入相互保險(xiǎn)的設(shè)想提供了現(xiàn)實(shí)基礎(chǔ)。

2.借鑒國外相互保險(xiǎn)經(jīng)驗(yàn)，探究與五險(xiǎn)一金結(jié)合的可能

除此之外，通過借鑒德國friendsurance相互保險(xiǎn)的機(jī)制，本文認(rèn)為可以將相互保險(xiǎn)與法定的五險(xiǎn)一金有機(jī)結(jié)合。

通過流程圖可以看出：friendsurance保險(xiǎn)的運(yùn)行機(jī)制的創(chuàng)新點(diǎn)有三點(diǎn)：

（1）利用親友關(guān)系降低了道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇，在選擇互助小組成員時(shí)，用戶傾向于與低風(fēng)險(xiǎn)用戶成立小組，這相當(dāng)于利用互助小組完成了風(fēng)險(xiǎn)篩選。

（2）與商業(yè)保險(xiǎn)接軌，提高保障程度。通過與股份制保險(xiǎn)公司合作，借助保險(xiǎn)公司的補(bǔ)貼擴(kuò)大保費(fèi)返還的規(guī)模，增強(qiáng)用戶的興趣，提高吸引力。

（3）保費(fèi)返還機(jī)制提高積極性，股份制保險(xiǎn)公司向每個(gè)投保人返還一筆保費(fèi)作為獎(jiǎng)勵(lì)，且資金聚集與風(fēng)險(xiǎn)池中，幫助投保人應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)參與者出險(xiǎn)時(shí)，互助額度內(nèi)的損失由風(fēng)險(xiǎn)池中的資金覆蓋并分?jǐn)偟矫總€(gè)參與者。

那么對(duì)于相互保險(xiǎn)與傳統(tǒng)的法定的五險(xiǎn)一金的結(jié)合，則可以有如下的創(chuàng)新和效果：

第一，利用已經(jīng)存在的同事關(guān)系形成天然的互助小組，同時(shí)在一個(gè)單位中，天然存在著高風(fēng)險(xiǎn)人群與健康標(biāo)準(zhǔn)體人群的混合，這對(duì)于執(zhí)行這一相互保險(xiǎn)的福利計(jì)劃來說，具有重要的優(yōu)勢(shì)和基礎(chǔ)性作用。

第二，利用互助小組可以進(jìn)一步加強(qiáng)同事間的關(guān)系，提高整個(gè)組織的凝聚力，使得大家追求效益與防范風(fēng)險(xiǎn)相結(jié)合。

第三，節(jié)約成本。相互保險(xiǎn)相對(duì)于股份制保險(xiǎn)以及法定保險(xiǎn)來說，具有成本較低的優(yōu)勢(shì)，因此可以通過引入相互保險(xiǎn)的方式以較低的成本達(dá)到法定保險(xiǎn)的效果。這在國企的員工福利計(jì)劃改革中顯得尤為重要，因?yàn)槿缜八?，國企的員工福利計(jì)劃中效率低下而成本較高是主要問題。

因此借鑒德國friendsurance公司的經(jīng)驗(yàn)，本文提出了一種眾?；ブ膯T工福利制度的創(chuàng)新模式，由此可以解決國有企業(yè)員工福利計(jì)劃中參與程度低，效率低下而成本較高的問題。

3.眾?；ブ膯T工福利計(jì)劃模式

所謂眾保互助模式，可以解釋為“保險(xiǎn)+互助”、”科技+社群”的兩個(gè)創(chuàng)新方面。首先在國有企業(yè)內(nèi)部以單位為天然組織形成互助小組，同時(shí)利用微信等社交軟件使得社群與互助的組群成為一致的組織。這樣既可以在互助中減少風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，起到為國有企業(yè)提供經(jīng)濟(jì)有效的保險(xiǎn)的作用，又可以通過社群的引入提高整個(gè)組織的交流感和凝聚力。對(duì)于科技的運(yùn)用，本文認(rèn)為，例如可穿戴設(shè)備的硬件設(shè)施可以與互助組群有機(jī)的結(jié)合，從而更低成本地對(duì)單位的群體實(shí)施健康監(jiān)控，以此代替健康保險(xiǎn)，并降低風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，從源頭上消滅風(fēng)險(xiǎn)，由此提高國有企業(yè)員工福利中對(duì)于健康風(fēng)險(xiǎn)關(guān)注的效率和性價(jià)比。

眾保互助模式的員工福利計(jì)劃中，人群分為“眾保大群體”和”互助小組”，前者有多個(gè)后者組成。成員在小組中執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理方案；當(dāng)出險(xiǎn)時(shí)，由大群體中的人群共同眾籌，補(bǔ)償其損失。

（1）進(jìn)入互助組途徑之一：基于已存在的單位人際關(guān)系主動(dòng)邀請(qǐng)親朋好友進(jìn)入互助組。因?yàn)榱私鈱?duì)方的風(fēng)險(xiǎn)狀況，所以不會(huì)邀請(qǐng)風(fēng)險(xiǎn)比自己高的人進(jìn)入，同時(shí)若邀請(qǐng)比自己風(fēng)險(xiǎn)低的人，對(duì)方也同樣會(huì)拒絕，所相當(dāng)于風(fēng)險(xiǎn)篩選。同時(shí)由于同在一個(gè)單位里，有人際關(guān)系為基礎(chǔ)，互助效果可以進(jìn)一步提升。

（2）進(jìn)入互助組途徑之二：個(gè)體通過風(fēng)險(xiǎn)篩查，按風(fēng)險(xiǎn)類別和風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)入不同的互助組，這一途徑可以保證原來不人際關(guān)系基礎(chǔ)的人群為同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)。

（3）定制風(fēng)險(xiǎn)管理方案：在眾?；ブＪ降膯T工福利計(jì)劃中，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理方案的執(zhí)行情況與最終的保額直接掛鉤，形成激勵(lì)。同時(shí)根據(jù)每個(gè)個(gè)體的情況，具體制定適用的風(fēng)險(xiǎn)管理方案，以提高分散風(fēng)險(xiǎn)的效果。

（4）浮動(dòng)保額：為提升主動(dòng)分散風(fēng)險(xiǎn)的積極性，將保額與風(fēng)險(xiǎn)方案的執(zhí)行情況掛鉤，可以根據(jù)執(zhí)行情況向上或向下浮動(dòng)保額。這樣做可以提高員工自覺執(zhí)行員工福利計(jì)劃的積極性，另一方面可以使得員工提高凝聚力和交流感，形成互相協(xié)助互相競(jìng)爭(zhēng)的有益氛圍。

（5）風(fēng)險(xiǎn)管理方案執(zhí)行情況良好。雖然延緩了風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生或減輕了損失程度，但最終風(fēng)險(xiǎn)依然發(fā)生時(shí)，由于執(zhí)行良好，可根據(jù)積分換算最終保額，向上浮動(dòng)。

（6）風(fēng)險(xiǎn)管理方案執(zhí)行情況較差，并沒有達(dá)到延緩了風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生或減輕了損失程度的效果，且最終風(fēng)險(xiǎn)依然發(fā)生時(shí)，由于執(zhí)行較差，可根據(jù)積分換算最終保額，向下浮動(dòng)。

（7）若執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)方案情況極差，最終風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)，同組成員可拒絕其進(jìn)行眾籌的權(quán)利。

4.眾?；ブ鷨T工福利模式具體示例——以糖尿病人群為例

在現(xiàn)在國有企業(yè)中，慢性病或者“富貴病”是主要的健康風(fēng)險(xiǎn)，也是醫(yī)療保險(xiǎn)的重災(zāi)區(qū)。因此，如何有效降低慢性病發(fā)生的概率，減少慢性病的賠付支出將是員工福利計(jì)劃中重要一點(diǎn)。而眾?；ブ膯T工福利計(jì)劃模式可以有效提升健康管理的水平，由此降低健康福利計(jì)劃的成本。為國有企業(yè)的福利計(jì)劃節(jié)省成本，提高效率。

本文以慢性病的糖尿病患者為例解讀眾?；ブＪ皆趩T工福利中的運(yùn)用。

糖尿病并發(fā)癥及其保額

利用物聯(lián)網(wǎng)中的可穿戴設(shè)備進(jìn)行數(shù)據(jù)監(jiān)測(cè)，利用大數(shù)據(jù)和基因監(jiān)測(cè)技術(shù)確定每個(gè)人的風(fēng)險(xiǎn)狀況，并制定個(gè)人的風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃。具體監(jiān)測(cè)：BMI、空腹血糖、日消耗卡路里數(shù)。

健康管理方案執(zhí)行的評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)

采用積分制衡量健康風(fēng)險(xiǎn)管理方案的執(zhí)行情況，積分增減標(biāo)準(zhǔn)如下：

（1）執(zhí)行健康風(fēng)險(xiǎn)管理方案的記錄，每日?qǐng)?zhí)行良好獲得積分，反之倒扣積分。

（2）監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)，以波動(dòng)和趨勢(shì)衡量，波動(dòng)平緩且趨勢(shì)良好獲得積分，反之倒扣積分。

（3）主動(dòng)增加與同組成員的交流，主動(dòng)分析健康管理心得可獲得額外加分。

（4）主動(dòng)發(fā)出好友邀請(qǐng)可獲得額外加分。通過這樣的機(jī)制設(shè)置，本文認(rèn)為可以有效提高國有企業(yè)同單位人群的積極性，以達(dá)到良好的健康管理的效果，同時(shí)，通過對(duì)于健康管理的共同執(zhí)行，可以有效提高整個(gè)單位的參與感，最為重要的是，可以有效降低員工福利計(jì)劃的成本，改善國有企業(yè)現(xiàn)有的員工福利計(jì)劃存在的問題。

四、結(jié)論

通過對(duì)于國有企業(yè)員工福利計(jì)劃的分析，本文認(rèn)為性價(jià)比較低、員工參與程度較低、激勵(lì)效果較低是其存在的主要問題。因此，通過引入相互保險(xiǎn)，本文嘗試構(gòu)建眾?；ブ鷨T工福利計(jì)劃的方式，通過新機(jī)制的引入可以有效解決國有企業(yè)員工福利計(jì)劃存在的問題。同時(shí)，本文所提出的眾保互助的員工福利計(jì)劃模式不僅適合于國有企業(yè)降低成本的考慮，也同樣適合與預(yù)算較少的企業(yè)提供以較為經(jīng)濟(jì)的方式提供員工福利計(jì)劃。

參考文獻(xiàn)：

[1]陳昕.國有企業(yè)績效薪酬激勵(lì)體系的改革和完善[D].西南大學(xué)，2012.

[2]羅世瑞.國外相互保險(xiǎn)制度簡介及引入我國保險(xiǎn)市場(chǎng)的探討[J].江西財(cái)經(jīng)大學(xué)學(xué)報(bào)，2003，04：33-34

[3]易輝，郝演蘇.共享經(jīng)濟(jì)背景下的眾籌相互保險(xiǎn)[J].中央財(cái)經(jīng)大學(xué)學(xué)報(bào)，2016，04：35-41.

作者簡介：孫雨菲，女，漢族，對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)保險(xiǎn)學(xué)院，2014級(jí)本科生，研究方向：風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)；許天元，男，漢族，對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)保險(xiǎn)學(xué)院，2013級(jí)本科生，研究方向：風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)