許青青

摘 要：如今，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)了長(zhǎng)足的發(fā)展，完善了公司的組織和行為，使公司和股東的合法權(quán)益得到保護(hù)，使社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序更加有序，在一定程度上推動(dòng)了社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。1993年我國(guó)頒布了公司法，后來(lái)又經(jīng)過(guò)反復(fù)修訂，2005年新的公司法頒布，標(biāo)志著我國(guó)已經(jīng)形成了非常完善的股東利益保障機(jī)制，在公司的管理中起到了決定性作用。最新的公司法是在2014年頒布的，其主要的變動(dòng)在于將公司注冊(cè)資本實(shí)繳登記改為認(rèn)繳登記制，公司在注冊(cè)的過(guò)程中取消了最低的限額，注冊(cè)資本的登記條件得到放寬，各類(lèi)登記流程得到放寬，使中小股東的權(quán)益得到保護(hù)。本文主要分析新的公司法對(duì)中小股東合法權(quán)益的保護(hù)問(wèn)題，從而提出可行的方案，確保中小股東的權(quán)益得到保護(hù)。

關(guān)鍵詞：中小股東 新公司法 權(quán)益 保護(hù)

中圖分類(lèi)號(hào)：F272 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：2096-0298（2017）07（a）-100-02

在公司中，股東的權(quán)利非常大，但是其權(quán)利是建立在股權(quán)之上的，股東在行使權(quán)利的過(guò)程中按照資本多數(shù)原則進(jìn)行，股東對(duì)公司的控制能力體現(xiàn)在股權(quán)數(shù)額上，這就導(dǎo)致了中小股東由于擁有的股權(quán)比較少，他們?cè)诟?jìng)爭(zhēng)中就會(huì)處于弱勢(shì)地位，公司的利益不能得到保障，而且相關(guān)制度也不能保護(hù)他們的權(quán)益。如今，在我國(guó)的司法變革中，逐步完善了中小股東合法權(quán)益，并且形成了完善的法律機(jī)制。我國(guó)頒布了新的公司法，出臺(tái)了各類(lèi)措施，完善了中小股東的合法權(quán)益，我國(guó)相關(guān)的法律制度也得到了完善。

1 中小股東合法權(quán)益保護(hù)的意義

股東權(quán)利簡(jiǎn)稱(chēng)為股東權(quán)，指的是股東出資后受到相關(guān)法律的保護(hù)，并且可以參與到公司利益的分配中，對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目進(jìn)行管理和控制，是一類(lèi)民事權(quán)利的體現(xiàn)，也呈現(xiàn)出社員權(quán)的特征。我國(guó)公司法中明確規(guī)定，大股東和中小股東的權(quán)利關(guān)系不能按照固定的數(shù)字比例進(jìn)行分配，不能按照具體的出資數(shù)額來(lái)劃分大股東和中小股東。公司中股東對(duì)公司的控制權(quán)不能僅僅按照股份權(quán)來(lái)決定，而是應(yīng)該分析股東對(duì)公司的實(shí)際控制能力，分析股東是否可以在大會(huì)上做出合理的決議。這就說(shuō)明，盡管公司的股權(quán)呈現(xiàn)出復(fù)雜化的特征，而且形式多樣化，但還是由股東掌握主要的權(quán)利，對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)和發(fā)展起到?jīng)Q定性作用。所以，在法律制度的支持下，可以對(duì)股東對(duì)公司的控制權(quán)進(jìn)行保護(hù)，也要對(duì)利益受到損害的股東進(jìn)行援助。

1.1 中小股東合法權(quán)益的保護(hù)是股東平等原則的基礎(chǔ)

股東的平等原則分成形式上的平等原則和實(shí)際意義上的平等原則，股東在公司既要行使權(quán)利，也要履行義務(wù)，股東的平等原則指的是股東之前實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)化的平等，這種平等是相對(duì)性的，并且在實(shí)際的經(jīng)營(yíng)中得以體現(xiàn)。股東平等原則在公司法中居于基礎(chǔ)地位，是對(duì)股東權(quán)益進(jìn)行保護(hù)的基本。在對(duì)中小股東的合法權(quán)益進(jìn)行保護(hù)的過(guò)程中，就是借助平等原則實(shí)現(xiàn)的，股東的平等原則在法律上展現(xiàn)出強(qiáng)制性的特征，并且能對(duì)中小股東進(jìn)行有效的保護(hù)，是一種法制性的原則。

1.2 中小股東合法權(quán)益的保護(hù)可以增加社會(huì)資本的流動(dòng)量

在企業(yè)內(nèi)部，只有中小股東的合法權(quán)益得到保障，中小股東才更加有積極性進(jìn)行社會(huì)資本的參與，促進(jìn)社會(huì)資本的流通，使社會(huì)資本的數(shù)量增加，而且還能對(duì)投資的風(fēng)險(xiǎn)弱化，實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)多元化的發(fā)展，使整個(gè)社會(huì)呈現(xiàn)資本多元化的特征。

1.3 對(duì)中小股東合法權(quán)益的保護(hù)是公司誠(chéng)信義務(wù)的必然選擇

誠(chéng)信義務(wù)指的是信義義務(wù)。尤其是在自由資本主義時(shí)期，由于當(dāng)時(shí)經(jīng)濟(jì)發(fā)展非常的迅速，所以其對(duì)市場(chǎng)提出了更高的要求，要求市場(chǎng)提供更加廣闊的空間。但權(quán)利是一種不能侵犯的屬性，所以，政府和法律要對(duì)權(quán)利進(jìn)行保護(hù)，起到調(diào)節(jié)的作用。公司是社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的重要構(gòu)成部分，其在經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中必須要遵守信義。公司在經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中應(yīng)該遵守道德底線，在法律的保障下進(jìn)行各項(xiàng)操作，從而實(shí)現(xiàn)公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。在法律保護(hù)下，公司內(nèi)大股東和中小股東的權(quán)利才能平衡，使二者都履行誠(chéng)信義務(wù)，實(shí)現(xiàn)公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

2 新公司法中對(duì)中小股東權(quán)益保護(hù)的制度

如今，中小股東受到人們廣泛關(guān)注，他們的權(quán)益保護(hù)得益于健全的法律。2005年我國(guó)頒布了新的公司法，從多個(gè)角度對(duì)中小股東的權(quán)益進(jìn)行保護(hù)，從而防止中小股東受到其他股東的壓制，確保社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)順利的發(fā)展。新公司法中以下幾個(gè)方面可以保護(hù)中小股東的合法權(quán)益。

2.1 完善股東大會(huì)召集程序和決議的規(guī)則

在新公司法中，中小股東可以臨時(shí)要求股東會(huì)，申請(qǐng)召集權(quán)。通常情況下，股東大會(huì)是由董事會(huì)召集的，但是董事會(huì)做出的決議應(yīng)該與股東大會(huì)的決議相同，如果二者決議有很大的沖突，那么決議應(yīng)該遵從股東大會(huì)，如果中小股東擁有了召集股東大會(huì)的權(quán)利，二者的決議產(chǎn)生了沖突，其在一定程度上可以對(duì)股東大會(huì)產(chǎn)生控制。在新增的中小股東的提案權(quán)中，針對(duì)中小股東，股東的提案權(quán)不僅僅指的是其可以參與到股東大會(huì)中，也與公司自身的發(fā)展具有重要的關(guān)系。如果股東大會(huì)通過(guò)了決議，說(shuō)明中小股東可以自行參與到企業(yè)的經(jīng)營(yíng)中。如果完善了股東回避表決制度，一個(gè)股東參與到了股東大會(huì)中，在決議的過(guò)程中，這個(gè)事項(xiàng)與自身的利益產(chǎn)生很大的關(guān)系，這個(gè)股東也能行使自己的表決權(quán)，其他的股東不能過(guò)于干涉。

2.2 增加了中小股東的知情權(quán)

在對(duì)現(xiàn)在公司內(nèi)部權(quán)利的分析中，股東的知情權(quán)作為一項(xiàng)重要的權(quán)利，已經(jīng)得到了法律的重視。第一，股東具有更加廣泛的查閱權(quán)，舊的公司法中對(duì)股東的知情權(quán)進(jìn)行了一定的限制，但是不能對(duì)細(xì)節(jié)問(wèn)題進(jìn)行分析，也沒(méi)有對(duì)知情權(quán)進(jìn)行過(guò)多的論述。新的公司法中明確的規(guī)定，股東可以行使查閱賬單的權(quán)利。第二，股東具有復(fù)制權(quán)，股東可以自行對(duì)決議的資料進(jìn)行復(fù)制，從而使股東的知情權(quán)得到進(jìn)一步的保障。第三，公司的信息內(nèi)容得到無(wú)限的擴(kuò)大，公司應(yīng)該定期對(duì)董事人員、監(jiān)視人員進(jìn)行披露，對(duì)各個(gè)級(jí)別的管理人員的薪資情況進(jìn)行管理。

2.3 增加了中小股東的退出機(jī)制

在舊的公司法中有明確的規(guī)定，當(dāng)股東投資后，就不能撤回，這條規(guī)定對(duì)中小股東非常不利。新的公司法中，對(duì)中小股東進(jìn)行了保護(hù)，股東如果在決議中投了反對(duì)票，那么其可以按照合理的價(jià)格收購(gòu)股權(quán)，防止中小股東產(chǎn)生太大的損失。股東也可以解散公司，如果他們認(rèn)為公司經(jīng)營(yíng)不善，在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中發(fā)生巨大的失誤，繼續(xù)經(jīng)營(yíng)會(huì)產(chǎn)生更大的損失，中小股東可以通過(guò)法律，請(qǐng)求解散公司，防止自身的利益受到進(jìn)一步的損害，防止投資風(fēng)險(xiǎn)的進(jìn)一步加劇。

2.4 增設(shè)累積投票的制度

新的公司法中有明確的規(guī)定，完善了累積投票的制度，股東都可以進(jìn)行董事和監(jiān)事的表決權(quán)，在對(duì)董事和監(jiān)事進(jìn)行推選的過(guò)程中，股東可以推選他們自己滿意的董事和監(jiān)事，從而使中小股東的話語(yǔ)權(quán)得到保障，防止控股股東的權(quán)利過(guò)大，防止股東在企業(yè)中產(chǎn)生壟斷的局面，使中小股東的權(quán)益得到保障。

2.5 新添股東訴訟制度

如果中小股東的權(quán)益受到了損害，中小股東可以采用訴訟方式，訴訟方式有兩種，第一是直接訴訟，第二是間接訴訟。如果中小股東認(rèn)為董事、高級(jí)管理人員在執(zhí)行各項(xiàng)操作中有違反法律的行為，或者他們不能按照公司的章程進(jìn)行經(jīng)營(yíng)，給公司帶來(lái)很大的損失，或者侵犯了他人的合法權(quán)益，其可以向人民法院提起訴訟，還可以以自己的名義向人民法院提起訴訟。新添的股東訴訟制度使中小股東的合法權(quán)益得到進(jìn)一步的保障，完善公司董事會(huì)和管理人員的責(zé)任意識(shí)。

2.6 增加各項(xiàng)決議的請(qǐng)求撤銷(xiāo)權(quán)

公司的決議對(duì)公司的事務(wù)起到?jīng)Q定的作用，也呈現(xiàn)了公司的意志。新公司法在這個(gè)方面表現(xiàn)的非常突出，如果股東在履行自身職責(zé)的過(guò)程中違反了相關(guān)的法律，或者決議的內(nèi)容受到了反對(duì)，那么中小股東可以履行自己的職責(zé)，維護(hù)自身的利益，防止公司的整體利益受到損害。

2.7 限制控股股東的濫用權(quán)

公司在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，容易受到經(jīng)濟(jì)因素和非經(jīng)濟(jì)因素的共同影響，公司這時(shí)會(huì)產(chǎn)生強(qiáng)烈的控股力量，甚至有個(gè)別的股東會(huì)濫用自己的職權(quán)，將公司作為自己進(jìn)行金錢(qián)交易的工具，而且可以打著為公司經(jīng)營(yíng)的幌子，逃脫法律的制裁。在對(duì)這種問(wèn)題的應(yīng)對(duì)中，新的公司法給予了明確的規(guī)定，如果股東出現(xiàn)了濫用職權(quán)的行為，給其他的股東和公司造成經(jīng)濟(jì)損失，那么其應(yīng)該承擔(dān)連帶責(zé)任。這項(xiàng)規(guī)定給一些濫用職權(quán)的股東以致命的打擊，確保股東大會(huì)和公司可以正常的運(yùn)轉(zhuǎn)。

3 完善新公司法對(duì)中小股東的權(quán)益保護(hù)

在新公司法中，對(duì)中小股東的權(quán)益保護(hù)起到了決定性作用，中小股東的權(quán)益得到保障可以確保社會(huì)資本的流通，促進(jìn)了社會(huì)主義正義價(jià)值的發(fā)展，在公司經(jīng)營(yíng)中，可以呈現(xiàn)出平等的原則，也能促進(jìn)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的順利運(yùn)行。但是，新公司法要對(duì)中小股東的權(quán)益進(jìn)行進(jìn)一步的保護(hù)。

3.1 完善表決回避制度

表決權(quán)和回避權(quán)是公司股東大會(huì)的基本權(quán)利，要完善表決回避制度，防止股東采用不正當(dāng)?shù)年P(guān)聯(lián)交易，將企業(yè)的資源轉(zhuǎn)移。在今后的立法中，應(yīng)該進(jìn)一步完善這類(lèi)制度，從而達(dá)到良好的效果。

3.2 完善股東訴訟制度

第一，股東請(qǐng)求解散制度應(yīng)該得到進(jìn)一步的完善，應(yīng)該從司法的角度進(jìn)一步解釋公司解散的標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)企業(yè)發(fā)生經(jīng)營(yíng)問(wèn)題的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行細(xì)化和明確。第二，完善中小股東間接訴訟的權(quán)利，并且提倡他們采取直接訴訟的方式，還要對(duì)他們提起訴訟的資格進(jìn)行相應(yīng)的限制，對(duì)提起訴訟的要求進(jìn)行明確。

3.3 知情權(quán)要進(jìn)一步的完善

股東的基本權(quán)利之一是股東的知情權(quán)，在知情權(quán)完善的過(guò)程中，應(yīng)該建立完善的選拔請(qǐng)求權(quán)制度，使股東的質(zhì)詢權(quán)可以建立起來(lái)。中小股東可以針對(duì)一些問(wèn)題對(duì)公司的管理情況進(jìn)行詢問(wèn)和質(zhì)疑，并且有權(quán)利了解公司的財(cái)務(wù)情況。這些細(xì)節(jié)需要進(jìn)一步的完善，在法律中應(yīng)該做出明確的規(guī)定。

3.4 完善表決的制度

在股東大會(huì)中，參與公司份額的人員都可以參與到股東大會(huì)中，但是很多股東由于自身原因不能參與到大會(huì)中，這時(shí)股東大會(huì)召開(kāi)的意義不能達(dá)到。中小股東占據(jù)的公司份額比較小，股東大會(huì)不能代表他們行使權(quán)利，這時(shí)應(yīng)該充分發(fā)揮表決權(quán)的作用，將表決權(quán)代理給委托人，在表決權(quán)行使的過(guò)程中，才能確保股東大會(huì)發(fā)揮作用。

3.5 建立和健全獨(dú)立董事會(huì)制度

一個(gè)公司要想正常運(yùn)轉(zhuǎn)，就要完善公司內(nèi)部的管理機(jī)構(gòu)，并且對(duì)股東的權(quán)益進(jìn)行優(yōu)化，確保公司可以順利的運(yùn)行，獨(dú)立的董事會(huì)可以起到上述作用。董事會(huì)在執(zhí)行各項(xiàng)操作的過(guò)程中，應(yīng)該對(duì)其權(quán)利和義務(wù)進(jìn)行權(quán)衡，確保公司內(nèi)部的各個(gè)力量起到相互制約的作用，才能防止權(quán)利的濫用，確保中小股東的合法權(quán)益受到保護(hù)。所以，建立和健全獨(dú)立的董事會(huì)制度在對(duì)中小股東合法權(quán)益的保護(hù)上發(fā)揮不可替代的作用。

4 結(jié)語(yǔ)

如今，我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)了長(zhǎng)足的發(fā)展，社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)制度在完善，公司是社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)重要的構(gòu)成部分，公司內(nèi)部應(yīng)該完善各個(gè)股東的權(quán)益，確保公司正常的經(jīng)營(yíng)。

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