資金業(yè)務是指市場的參與者運用富余資金在貨幣市場或資本市場上通過金融工具與各類交易機構(gòu)進行資金交易活動，以達到資產(chǎn)負債規(guī)模擴大、資金流動性增強、收益提高的目的。資金業(yè)務主要包括短期資金業(yè)務、債券業(yè)務、同業(yè)業(yè)務、票據(jù)業(yè)務、外匯資金業(yè)務、衍生品業(yè)務等業(yè)務類型。

隨著利率市場化的完成，在金融脫媒以及互聯(lián)網(wǎng)金融等趨勢的沖擊下，銀行傳統(tǒng)業(yè)務遭遇重挫，存貸息差的盈利空間被壓縮。同時，銀行業(yè)還面臨著貸款投放困難、不良貸款攀升的困難，依靠傳統(tǒng)業(yè)務已不能促進行業(yè)利潤的增長。在此關(guān)鍵時刻，資金業(yè)務因其方式靈活、收益較高、成本較低等特征逐漸受到銀行業(yè)的高度關(guān)注。在金融改革的環(huán)境下，資金業(yè)務規(guī)模迅速擴大，對銀行利潤的貢獻也明顯提高，發(fā)展資金業(yè)務對提升行業(yè)競爭力具有重大意義。然而，在現(xiàn)階段，各家銀行在大力發(fā)展的資金業(yè)務的過程中，遭遇各種挑戰(zhàn)，各種風險也在不斷暴露出來。因此，如何能繼續(xù)加強業(yè)務的發(fā)展以及更好的控制風險，已成為農(nóng)信社的重要工作之一。

加強人才隊伍建設

由于地理因素以及監(jiān)管的限制，農(nóng)信社很難從外行引進高端專業(yè)人才，因此必須注重現(xiàn)有人員的專業(yè)培訓，提升人員的專業(yè)素質(zhì)和專業(yè)能力。一是通過參加專業(yè)機構(gòu)如中央債券登記結(jié)算公司以及上海清算所組織的培訓、交流會，及時掌握市場的發(fā)展方向，對市場有個基本的研判，同時學習了解最新的業(yè)務；二是由省聯(lián)社給資金業(yè)務條線的人員提供上掛鍛煉的機會，讓基層人員學習掌握省聯(lián)社的資金業(yè)務運作方式；三是與高等院校合作，根據(jù)業(yè)務發(fā)展的需要與相關(guān)專業(yè)學校建立人才培訓基地，提高人員相關(guān)專業(yè)知識以及研究能力。通過一系列的培養(yǎng)，使資金業(yè)務人員成長為能分析宏觀經(jīng)濟、研判市場走向、讀懂政策方針、抓住市場機遇的綜合型金融人才。

擴大資金來源渠道

當前農(nóng)信社資金業(yè)務運用的資金主要來源于機構(gòu)的富余資金，還有一部分來自于市場上融入的短期資金。隨著銀行競爭的加劇，農(nóng)信社吸存成本偏高，同時由于央行“鎖短放長”的偏緊政策的持續(xù)推行，農(nóng)信社融入的短期資金也將會成本越來越高，因此，農(nóng)信社必須開拓其他融資渠道，以降低資金成本。一是發(fā)行同業(yè)存單，不僅可以為農(nóng)信社吸收長期資金，還可以提高農(nóng)信社在市場上的知名度，有利于機構(gòu)其他業(yè)務的開展；二是開展線下同業(yè)存放，以相對較低的價格吸收大量長期的資金，增大機構(gòu)規(guī)模；三是發(fā)行理財產(chǎn)品，吸引民眾儲蓄，增加機構(gòu)可運用的資金規(guī)模；四是進行資產(chǎn)證券化，不僅可以盤活機構(gòu)持有的流動性差的資產(chǎn)，還可以處理不良貸款，降低農(nóng)信社不良貸款率；五是當市場出現(xiàn)資金緊張時，可適當考慮央行的常備借貸便利（簡稱SLF），以防止流動性風險的出現(xiàn)。

增加業(yè)務品種

受銀監(jiān)辦發(fā)[2014]127號文的限制，目前農(nóng)信社主要辦理同業(yè)存款、同業(yè)拆借、風險權(quán)重為零以及AAA級債券投資、保本和保證收益型理財投資等低風險低收益的業(yè)務，長此以往，將會無法負擔機構(gòu)的高成本，因此，農(nóng)信社必須在政策允許的范圍內(nèi)開拓投資渠道，提高機構(gòu)收益率。一是利用貨幣市場上的資金以及線下拆入或調(diào)入的資金在市場上進行結(jié)構(gòu)錯配以及期限錯配；二是在政策允許的范圍內(nèi)，增強與券商、基金、信托等金融機構(gòu)的合作；三是購買國有銀行、大型商業(yè)銀行以及券商推出的優(yōu)質(zhì)的優(yōu)先級資產(chǎn)支持證券；四是充當業(yè)務中介，主要從債券買賣和票據(jù)業(yè)務的頻繁轉(zhuǎn)讓收取中間差價；五是適度發(fā)展低風險類的委外業(yè)務。

建立合理的獎懲機制

一直以來，貸款業(yè)務是農(nóng)信社重點關(guān)注的業(yè)務，制定了一套針對客戶經(jīng)理的獎懲機制，而資金業(yè)務作為目前農(nóng)信社的發(fā)展領(lǐng)域，也應制定合理的獎懲制度，以此激勵員工，帶動員工的激情，使員工更加積極主動的開展業(yè)務，提高資金的運作效率，為機構(gòu)創(chuàng)造盈利空間。

建立交易臺賬

根據(jù)交易臺賬，將經(jīng)常拆出大額資金及和本機構(gòu)頻繁交易的對手方篩選出來另建一份臺賬，一旦需要融入資金，便優(yōu)先尋找交易對手臺賬上的機構(gòu)，以免在市場上盲目尋找對手方從而造成時間的浪費，耽誤業(yè)務的開展，提高違約風險。

強化風險防控

當前債券市場違約案例不斷、票據(jù)案例也層出不窮，身為小型金融機構(gòu)的農(nóng)信社，本身風險防范能力較弱，面對風險不斷加劇的市場，必須加大力度優(yōu)化資金業(yè)務風險防范機制，培養(yǎng)與業(yè)務水平相當?shù)娘L險防控能力。

——完善資金業(yè)務規(guī)章制度。農(nóng)信社應該嚴格按照本身的業(yè)務發(fā)展水平及風險抵抗能力，制定與自身實際情況高度結(jié)合的規(guī)章制度，對資金業(yè)務進行全面而科學的規(guī)范，從原則上防范風險。

——構(gòu)建合理的組織框架。一是根據(jù)資金規(guī)模及業(yè)務交易金額，對不同等級的崗位設定不同的權(quán)限，制定與自身抗風險能力相匹配的授權(quán)體系；二是做到崗位分離，即做到前、中、后臺相隔離；三是建立管理體系，明確崗位職責，強化各崗位之間的督促監(jiān)督；四是建立實時監(jiān)測體系，全面動態(tài)地掌握業(yè)務開展情況，以便及時發(fā)現(xiàn)風險隱患，從而控制風險。

——加強人員培訓。市場瞬息萬變，具有豐富專業(yè)知識的人員對市場有一定的研判能力，能合理進行資金配置和期限錯配，可以防范因盲目配置而導致的流動性風險；其次，素質(zhì)高的業(yè)務人員會嚴格按照規(guī)章制度辦理業(yè)務，不會為了一己私利而做出有損機構(gòu)的行為，從而防范操作性風險。

——嚴格遵守監(jiān)管政策。 在發(fā)展業(yè)務追求利潤的過程中，必須按照央行及相關(guān)監(jiān)管機構(gòu)的規(guī)定，不得觸碰行業(yè)“紅線”。

（作者單位：四川省資中縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社 ）