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        淺析“紅帽子”的企業(yè)產(chǎn)權(quán)糾紛問題

        2017-05-04 19:23:33郭凌孜
        法制與社會 2017年11期
        關(guān)鍵詞:紅帽子公共利益企業(yè)

        摘 要 本文主要是從研究“紅帽子”企業(yè)的產(chǎn)權(quán)糾紛問題出發(fā),把“紅帽子”企業(yè)問題放在整個國家的經(jīng)濟發(fā)展歷史長河中進行研究,從而試圖從根本上理清“紅帽子”企業(yè)的來龍去脈,并且通過對其不同歷史時段出現(xiàn)的問題進行研究,立足于我國現(xiàn)行法律的規(guī)定,找到處理紅帽子企業(yè)產(chǎn)權(quán)糾紛問題更加合理的法律解決機制,并提出完善的建議。

        關(guān)鍵詞 “紅帽子” 企業(yè) 公共利益 干預(yù)司法 產(chǎn)權(quán)糾紛

        作者簡介:郭凌孜,鄭州大學(xué)法學(xué)院本科生,研究方向:法學(xué)。

        中圖分類號:D922.29 文獻標(biāo)識碼:A DOI:10.19387/j.cnki.1009-0592.2017.04.185

        一、引言

        “紅帽子”企業(yè)中所出現(xiàn)的產(chǎn)權(quán)糾紛問題是指在我國特定的經(jīng)濟體制發(fā)展過程中浮現(xiàn)出來的,由于企業(yè)大量掛靠國有企業(yè)、集體企業(yè)及政府機構(gòu),但實際出資人是企業(yè)主,所造成的企業(yè)運行過程之中的各種產(chǎn)權(quán)糾紛問題。“紅帽子”企業(yè)的產(chǎn)權(quán)糾紛問題頗具研究價值,通過研究可以很好地解決企業(yè)、政府及司法機關(guān)所面臨的產(chǎn)權(quán)困境,同時完善相關(guān)法律制度,促進經(jīng)濟有序發(fā)展。

        二、“紅帽子”企業(yè)產(chǎn)權(quán)糾紛問題概述

        (一)“紅帽子”企業(yè)概述

        “紅帽子”企業(yè)是指先由私人資本投資設(shè)立,然后以公有制企業(yè)(包含國有和集體企業(yè))的名義進行注冊登記的企業(yè),或掛靠于公有制企業(yè)之下的企業(yè),即名為公有制企業(yè)實為私有制企業(yè)。在改革開放初期,出于對當(dāng)時國情政策的約束與規(guī)避“風(fēng)險”、提高利潤的考慮,私營企業(yè)創(chuàng)始人大都依托于一些機關(guān)團體等,并以掛靠形式生存在這些集體名義之下,創(chuàng)立公司使用集體企業(yè)的名義,在其營業(yè)執(zhí)照上同樣以集體企業(yè)名義注明,但所掛靠的集體大都是不進行任何投資或者投資極少的情況,在企業(yè)的經(jīng)營、管理、運作的各個環(huán)節(jié)都是由原始投資人進行操作,企業(yè)自主經(jīng)營、自負盈虧,同時每年向上級的被掛靠單位上交一定數(shù)額的管理費。這里會出現(xiàn)兩種情況:一是企業(yè)發(fā)展不順利而致財務(wù)虧損。此時被掛靠單位不須對其負任何責(zé)任,當(dāng)然也不存在與掛靠單位的產(chǎn)權(quán)糾紛問題。二是企業(yè)發(fā)展順利,財務(wù)增長迅速。這個時候掛靠單位在與被掛靠單位進行產(chǎn)權(quán)切割的時候往往會發(fā)生產(chǎn)權(quán)糾紛——事實上產(chǎn)權(quán)與法律上產(chǎn)權(quán)糾纏。

        (二)“紅帽子”企業(yè)的產(chǎn)生背景及發(fā)展?fàn)顩r

        “紅帽子”企業(yè)一段時期內(nèi)曾在中國大量出現(xiàn)。究其根源,是該類型企業(yè)在所有制歧視狀態(tài)下所被迫采取的無奈手段。上個世紀(jì)六十年代,國家曾經(jīng)嚴格管制私營經(jīng)濟,利用國家行政和法律手段對有關(guān)涉及私營經(jīng)濟的人員進行查處。在這樣的大環(huán)境下,各行業(yè)私營業(yè)主人心惶惶,紛紛轉(zhuǎn)行。由于私營經(jīng)濟形勢嚴峻,在當(dāng)時幾乎不能夠有所發(fā)展,所以就有一些私營業(yè)主打擦邊球,將一部分私營經(jīng)濟擴充為集體經(jīng)濟進行操作,這也就促成了日后蓬勃發(fā)展的“紅帽子”企業(yè)的萌芽。進入改革開放的起步階段,社會經(jīng)濟逐漸復(fù)蘇,國家政策不斷調(diào)整,保持經(jīng)濟發(fā)展的良好態(tài)勢就需要多種經(jīng)濟形式出現(xiàn)。對于私人經(jīng)濟的國家政策也逐步由消滅私人經(jīng)濟轉(zhuǎn)變?yōu)槿菰S私人經(jīng)濟的存在與發(fā)展。但是,在國情政策的大環(huán)境下,基于當(dāng)時歷史、意識形態(tài)方面的一些問題,私營經(jīng)濟缺乏法律保護途徑,與其他經(jīng)濟成份根本無法相提并論,可以說是與它們站在完全不同的起跑線上。相比較外資企業(yè)而言,“紅帽子”企業(yè)缺少優(yōu)惠政策,沒有出口的便利;相較于公有制企業(yè),“紅帽子”們更沒有公有制企業(yè)的貸款便利、土地審批等優(yōu)勢。不僅如此,“紅帽子”企業(yè)還面臨著較重的稅費負擔(dān)。正因為私人經(jīng)濟發(fā)展中的特殊環(huán)境和各種非常規(guī)阻礙,使得大部分私人企業(yè)選擇掛靠在公有制企業(yè)之下,用“紅帽子”企業(yè)的形式重新出現(xiàn)。這種掛靠政府單位打政策擦邊球的做法,雖為民營經(jīng)濟的發(fā)展留下了空間,但同時也對日后的產(chǎn)權(quán)糾紛埋下了深深的隱患。雖然出現(xiàn)了這樣或那樣的問題,甚至有部分企業(yè)因為產(chǎn)權(quán)糾紛問題止步不前,但是也有不少企業(yè)成功“脫帽”,擺脫了歷史的束縛,目前發(fā)展態(tài)勢良好。成功“脫帽”的典例便是家電領(lǐng)域的美的集團。美的集團的前身也是掛靠在集體名下的“紅帽子”企業(yè),由于脫帽過程中產(chǎn)權(quán)問題處理得當(dāng),美的順利完成股份制改造,成為全國首個股份制鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè),于1993年變?yōu)橹袊准疑鲜械泥l(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè),又在2002年實現(xiàn)了國內(nèi)首家完成管理層收購(MBO)的上市公司改革。在脫去“紅帽子”以后,美的集團徹底疏通理順了控制人、管理層與社會公眾之間的產(chǎn)權(quán)關(guān)系,從而邁進了規(guī)范化、規(guī)模化、專業(yè)化發(fā)展的新進程。因此,對于現(xiàn)代企業(yè)而言,理順產(chǎn)權(quán)制度無疑是規(guī)范期管理構(gòu)架的重中之重。

        由此可見,“紅帽子”對于企業(yè)來說未必全是壞事,在運用合理手段理順產(chǎn)權(quán)關(guān)系之后,該類企業(yè)或許還會有更大的發(fā)展前景。

        三、“紅帽子”企業(yè)產(chǎn)權(quán)糾紛問題解決現(xiàn)狀

        (一)成功“脫帽”發(fā)展較好的企業(yè)

        深圳特區(qū),在計劃經(jīng)濟向市場經(jīng)濟過渡的時代,國營企業(yè)的周邊業(yè)務(wù)大多讓私人企業(yè)或是集體企業(yè)來運作,因此在當(dāng)時占據(jù)市場主流的是一大批“紅帽子”企業(yè),例如招商銀行、中興、華為、華僑城、萬科、平安保險等企業(yè)。

        萬科集團在1988年進行股份改造,與當(dāng)年的掛靠企業(yè)——“深圳特區(qū)發(fā)展有限公司”在產(chǎn)權(quán)分割問題上進行商談。在萬科建立初期,國家并未投錢,但執(zhí)照是國家的,優(yōu)惠政策也是國家的,同時部分企業(yè)發(fā)展渠道由國家資源幫助搭建,所以萬科的老總王石也承認:

        第一,沒有“紅帽子”的幫助萬科不會發(fā)展得那么快速。

        第二,如果沒有“紅帽子”,萬科發(fā)展大了之后會有麻煩。

        總而言之,“紅帽子”使萬科成為著名的地產(chǎn)品牌之一,同時萬科在更換股東之后還是選擇了擁有國營背景的大型企業(yè),只是當(dāng)年的掛靠單位變成了現(xiàn)在的合作單位。

        萬科的發(fā)展很具代表性,在當(dāng)時的產(chǎn)權(quán)改革上,國家并沒有投資,萬科在進行產(chǎn)權(quán)切割時,由于當(dāng)時特區(qū)的開放性政策,產(chǎn)權(quán)劃分比較清晰,也為未來萬科的快速發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。不出所料,2015年的萬科率先成為全國第一個年銷售額超千億的房地產(chǎn)公司。

        (二)陷入產(chǎn)權(quán)糾紛不能自拔的企業(yè)

        1986年,高廣友個人承包了本溪縣一個建筑公司,后又被聘為本溪縣第一建筑公司經(jīng)理。被聘初期,公司危機重重,在他的不斷努力下,使這一公司起死回生,公司效益逐步轉(zhuǎn)好。這使得高廣友在本溪縣小有名氣。1993年初,本溪市水洞管理委員會想成立一家房地產(chǎn)開發(fā)公司,經(jīng)過篩選后,將成立的水洞房地產(chǎn)開發(fā)公司以定額承包的方式承包給了高廣友,其每年需上交10萬元承包費。對于將公司承包給高廣友個人這一點,后來得到了多方證實,但當(dāng)時雙方并未簽訂正式的承包合同,誰料這一疏忽竟然會成為后來悲劇的開端。

        當(dāng)時的情況是:無論盈利虧損狀況如何,高廣友每年向其相關(guān)主管部門預(yù)先繳納規(guī)定費用。根據(jù)當(dāng)時的記錄說明、財務(wù)報告等書證以及數(shù)位證人的證言,一切證據(jù)均明確顯示出,對水洞房地產(chǎn)公司是高廣友以個人定額承包的經(jīng)營方式進行的承包經(jīng)營。

        在2010年,本溪市公安局經(jīng)偵支隊收到了一份蓋有本溪市旅游局公章的報案材料,根據(jù)材料內(nèi)容,公安局迅速成立專案組抓捕了高廣友,并將高廣友以挪用公款等罪名判處無期徒刑、沒收個人全部財產(chǎn)。2014年最高人民法院下達了審判決定書,指定天津市高級人民法院對本案進行再審。

        本案中的企業(yè)就因為企業(yè)產(chǎn)權(quán)糾紛問題,企業(yè)主被抓,企業(yè)也隨之破產(chǎn)。由本案可知,產(chǎn)權(quán)糾紛的焦點在于復(fù)雜難辨的企業(yè)性質(zhì),于是企業(yè)性質(zhì)的確認成為了“紅帽子”企業(yè)問題研究的焦點。

        四、“紅帽子”企業(yè)產(chǎn)權(quán)糾紛解決過程中暴露的問題

        (一)“紅帽子”企業(yè)產(chǎn)權(quán)糾紛的行政侵犯

        根據(jù)我國《破產(chǎn)法》及《民事訴訟法》的規(guī)定,企業(yè)破產(chǎn)應(yīng)當(dāng)遵循如下規(guī)則:第一,破產(chǎn)條件。企業(yè)應(yīng)當(dāng)嚴重虧損到資產(chǎn)不足以清償?shù)狡趥鶆?wù),或者明顯缺乏清償能力。第二,誰可以申請破產(chǎn)。兩個主體可以,一是企業(yè)的債權(quán)人,二是作為債務(wù)人的企業(yè)自身。在一些案件中,強令企業(yè)停產(chǎn),嚴重地侵害了企業(yè)的經(jīng)營自主權(quán),其次,政府有關(guān)人員利用職權(quán)干預(yù)司法,強令企業(yè)進入破產(chǎn)程序。政府在企業(yè)破產(chǎn)問題上不應(yīng)該進行行政干預(yù),因為其企業(yè)性質(zhì)雖然是集體企業(yè),但是其本質(zhì)上是一個私營企業(yè),即使是從一個集體企業(yè)的角度看,政府亦不能過多干預(yù),尤其是有些當(dāng)?shù)卣畯娖绕髽I(yè)債權(quán)人提起破產(chǎn)申請,并向法院施加壓力對企業(yè)主進行違法判決,這種濫用政府權(quán)力的行為,不僅僅是對私有財產(chǎn)的保護的不尊重,甚至?xí)?dǎo)致國家民間資本的萎縮、民間投資的萎縮、資本外逃等一系列經(jīng)濟問題,最終影響整個社會經(jīng)濟的健康發(fā)展。因此,杜絕行政行為對“紅帽子”企業(yè)產(chǎn)權(quán)糾紛問題的過度干預(yù),不僅有利于解決“紅帽子”企業(yè)的產(chǎn)權(quán)糾紛問題,還會給民營經(jīng)濟的發(fā)展提供安定的環(huán)境。

        (二)“公權(quán)”、“私權(quán)”間的權(quán)利博弈

        在完善“紅帽子”企業(yè)的產(chǎn)權(quán)過程中,涉及到政府公權(quán)干預(yù)私權(quán)的界線問題。在西方國家,對私有產(chǎn)權(quán)的法律保護是公法不能推脫的使命,政府公權(quán)力干預(yù)私權(quán)的界線被嚴格限制。在公法的范圍中,個人主義模式普遍得到了大家的認可。

        具體說來,大家普遍認為政府進行的行政干預(yù)行為是不合法且不具有正當(dāng)性的。但政府給出的理由多是企業(yè)負債過重,行為出發(fā)點是幫助企業(yè)。目前沒有法律明確規(guī)定政府可以基于這樣看似冠冕的原因?qū)λ接挟a(chǎn)權(quán)進行任意限制,整個法學(xué)界普遍接受的能夠?qū)λ袡?quán)進行限制的理由只有“公共利益”。借鑒國務(wù)院2011年1月21日發(fā)布的《國有土地上房屋征收與補償條例》第八條所規(guī)定的“公共利益”的范圍,可推定所謂特定的公共利益是指一定區(qū)域內(nèi)的經(jīng)濟、文化、能源、國防等建設(shè)事業(yè)以及由政府組織實施的科技、教育、文化、衛(wèi)生、體育、環(huán)境和資源保護、防災(zāi)減災(zāi)、文物保護、社會福利、市政公用等公共事業(yè)。由此可見,政府利用公權(quán)恣意干預(yù)合法私權(quán)的行為雖然在特定的時間空間上有其合理性,但仍會受到社會的廣泛質(zhì)疑。

        (三)相關(guān)立法不完善

        在一定程度上,“紅帽子”就像“定時炸彈”被懸于相應(yīng)企業(yè)之上。 就當(dāng)前而言,“紅帽子”企業(yè)有三種情況:

        一是已成功摘掉“紅帽子”的私人企業(yè)和公眾公司。

        二是仍戴“紅帽子”經(jīng)營的企業(yè)。這類企業(yè)的產(chǎn)權(quán)問題并未得到妥善處理。由其所產(chǎn)生的產(chǎn)權(quán)糾紛隨時有可能將企業(yè)頭頂?shù)恼◤椧?/p>

        三是企業(yè)已經(jīng)發(fā)生了炸彈爆炸,企業(yè)、企業(yè)家已被炸毀,政府和社會也受了重創(chuàng),這類企業(yè)的產(chǎn)權(quán)問題并未解決且必須解決。

        目前為止,針對上述三種情況的立法還不完善,部分只是以地方規(guī)章制度的形式存在,不具有嚴格意義上的法律形式和效力。 當(dāng)下主要有以下三種做法用于處理“紅帽子”企業(yè)的產(chǎn)權(quán)問題:

        第一種以工商登記為基準(zhǔn)。無論是集體所有還是全民所有,全部界定為國家所有,弱化個人利益,增強公共利益。但是這種確權(quán)的方法本質(zhì)上是一種公權(quán)侵犯私權(quán)的行為,不值得提倡。

        第二種以投資為基準(zhǔn)。無論掛靠單位是否曾經(jīng)給予過掛靠企業(yè)關(guān)照和幫助,在確定企業(yè)產(chǎn)權(quán)時,全部歸為私人所有。這種做法降低了引起產(chǎn)權(quán)界定的爭議的可能性,但本質(zhì)上是在以私權(quán)損害公權(quán)。

        第三種即從有利于企業(yè)長遠發(fā)展、能促進各方合作的角度出發(fā),先對初始投資進行確認,再對現(xiàn)有產(chǎn)權(quán)分割,遵照“誰投資,誰擁有產(chǎn)權(quán)”的原則,在此基礎(chǔ)上分別確認各方企業(yè)在發(fā)展中的貢獻大小,以實際情況對產(chǎn)權(quán)分配進行變更登記。

        五、 “紅帽子”企業(yè)產(chǎn)權(quán)糾紛問題的啟示

        對于“紅帽子”企業(yè)的產(chǎn)權(quán)糾紛問題,筆者認為,應(yīng)當(dāng)精細劃分企業(yè)與所掛靠單位的產(chǎn)權(quán),找到相應(yīng)的政府部門或獨立的會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等進行權(quán)威的產(chǎn)權(quán)界定,明確依據(jù)“投資者獲得產(chǎn)權(quán)”(誰投資,誰擁有產(chǎn)權(quán))的原則,界定為國有資產(chǎn)的應(yīng)該是全民單位或集體單位以貨幣、實物以及所有權(quán)屬于國家的土地使用權(quán)、知識產(chǎn)權(quán)等獨資創(chuàng)辦的企業(yè),這一點毋庸置疑。然而,一些產(chǎn)權(quán)界定不易處理的疑難問題,主要出現(xiàn)在全民或集體單位并未出資的情況下。

        對此,做出如下建議:

        (一)對于資金形式的界定

        企業(yè)開辦資金由全民所有制單位以銀行貸款等形式籌集的,且其生產(chǎn)經(jīng)營以集體性質(zhì)注冊的;全民所有制單位用國有資產(chǎn)在企業(yè)中的投資及按照投資份額取得資產(chǎn)收益的,其資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)界定為國有資產(chǎn)。此種情況下,“紅帽子”企業(yè)并非實際出資人,企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營和收益依靠國家資產(chǎn),這部分資產(chǎn)所有權(quán)理應(yīng)歸國家所有。

        (二)對于投資關(guān)系的界定

        全民所有制單位以資助、扶持等多種形式向企業(yè)投入資金或設(shè)備,凡是投入時沒有約定是投資或債權(quán)關(guān)系的,無特殊情況應(yīng)視同投資性質(zhì)。

        (三)對于享有優(yōu)惠政策的界定

        集體企業(yè)在企業(yè)開辦初期及企業(yè)發(fā)展過程中,曾享受國家特殊減免稅優(yōu)惠政策,凡是在政策執(zhí)行時或國家約定期內(nèi),減免稅部分為國家扶持基金并實行專項管理的;集體企業(yè)享受國家稅前還貸和以稅還貸等特殊優(yōu)惠政策而形成的資產(chǎn),其中國家應(yīng)征收而未征收的部分,應(yīng)當(dāng)界定為扶持性國有資產(chǎn),并經(jīng)界定后單獨列賬反映。

        (四)對于占用城鎮(zhèn)土地的界定

        集體企業(yè)無償占用城鎮(zhèn)土地的,界定時應(yīng)當(dāng)只承認企業(yè)的土地使用權(quán),而土地所有權(quán)屬于國家。應(yīng)當(dāng)明確的是,企業(yè)的使用權(quán)應(yīng)為有償使用權(quán),使用情況應(yīng)經(jīng)界定后單列入賬。

        上述處理意見看似沒有明確提到“紅帽子”企業(yè)相關(guān)產(chǎn)權(quán)糾紛處理問題,可 “紅帽子”一詞本身就指民營企業(yè)戴上國有企業(yè)或集體企業(yè)的“紅顏色”而從事經(jīng)營活動,從而事實上所解決的就是“紅帽子”企業(yè)財產(chǎn)權(quán)益的界定問題。若問題仍無法妥善解決,就只能去找人民法院,通過法律途徑解決糾紛。除此之外,那些被掛靠的行政或事業(yè)單位,應(yīng)當(dāng)意識到,企業(yè)與自己脫離,將擁有更強活力和生命力,為社會主義經(jīng)濟建設(shè)做出更多的貢獻。

        六、結(jié)語

        “紅帽子”企業(yè)是我國特定歷史時期的產(chǎn)物,這便意味著我們要用歷史的、發(fā)展的眼光分析問題。雖然“紅帽子”企業(yè)遺留的種種產(chǎn)權(quán)糾紛問題帶來了許多理論和實踐難題,但需要澄清的是,它們的存在并不是“百害而無一利”的。不少在夾縫中得到重生的企業(yè)已經(jīng)探索出了一條適合自身發(fā)展的道路,并有許多企業(yè)隨著我國政策方針的變化積極“脫帽”,主動適應(yīng)我國經(jīng)濟發(fā)展,其靈活的經(jīng)營方式為現(xiàn)代企業(yè)提供了參考范例。更有意義的是,這些企業(yè)大都在我國經(jīng)濟發(fā)展滯緩的階段悉心經(jīng)營,逐步擴大企業(yè)影響,推動了生產(chǎn)力發(fā)展,拉動社會總需求,提高了居民生活水平,為我國經(jīng)濟的復(fù)興奠定了良好基礎(chǔ),成為改革開放后帶動經(jīng)濟快速增長的一支不可或缺的力量。

        隨著中國特色社會主義市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展,私營企業(yè)的權(quán)益日益完善,就目前而言,對于大部分產(chǎn)業(yè)私營企業(yè)都可以很好地參與到其中,能夠在同一起跑線與外資、國營企業(yè)公平、公正、公開地競爭。除了當(dāng)下寬松的經(jīng)濟政策為私營企業(yè)提供了福音,它們在法律規(guī)章制度上亦有充足的保障——完全不用依附于在某個機關(guān)單位的掛靠,在夾縫中求生存,而是可以自立門戶,實現(xiàn)企業(yè)自由發(fā)展和自我管理。在當(dāng)前的市場大環(huán)境下,私營企業(yè)在成立之初已經(jīng)具備了以合法形式建立完善的法人治理結(jié)構(gòu)的全部條件。

        當(dāng)然,不得不說,為獲取如城鎮(zhèn)建設(shè)、公共服務(wù)、醫(yī)療設(shè)施服務(wù)等項目的優(yōu)先權(quán),依然會有一些企業(yè)試圖尋找相應(yīng)的政府職能部門進行掛靠,變?yōu)樾碌摹凹t帽子”企業(yè),但國家的法律和制度都不會允許這種情況的發(fā)生,這種依靠破壞市場公平競爭機制來獲取利益的企業(yè)是應(yīng)明令禁止的,因為這不僅會損毀當(dāng)前建立欣欣向榮的社會主義市場經(jīng)濟體制,還會造成公權(quán)力的濫用,使得腐敗現(xiàn)象滋生蔓延,官員貪污受賄、濫用職權(quán)等問題無法妥善解決。放眼未來,我們相信在利用合理的方式處理好產(chǎn)權(quán)糾紛問題后,以前的“紅帽子”企業(yè)紛紛搖身一變成為了現(xiàn)代化的、規(guī)范化的股份制企業(yè),這樣對我們經(jīng)濟法的發(fā)展、社會的繁榮乃至國家的進步都會大有裨益。

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