黃守臻

【摘要】隨著我過改革開放，經(jīng)濟(jì)發(fā)展多元化，銀行貸款業(yè)務(wù)如久旱逢甘露般給小企業(yè)帶來及時(shí)雨，越來越多的銀行積極發(fā)展貸款業(yè)務(wù)。本課題主要研究現(xiàn)今小企業(yè)貸款存在的現(xiàn)狀，分析了解目前存在的問題，以及如何好的發(fā)展，創(chuàng)造雙贏的局面。

【關(guān)鍵詞】銀行 小企業(yè) 貸款業(yè)務(wù) 現(xiàn)狀 風(fēng)險(xiǎn)

一、前言

自2008年金融危機(jī)以來，全球市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)都受到嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，小型企業(yè)也面臨著關(guān)閉的風(fēng)險(xiǎn)，作為銀行貸款業(yè)務(wù)的主要群體，如何在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮自己的作用。小企業(yè)為了降低自己的成本得到更好的發(fā)展就需要開闊新的市場(chǎng)，而銀行的貸款業(yè)務(wù)毫無疑問是途徑之一。在當(dāng)今社會(huì)，國(guó)內(nèi)各大小銀行也是想盡辦法吸引小企業(yè)的關(guān)注，但是從業(yè)務(wù)上來看貸款還存在很多問題。

二、目前我國(guó)銀行開展小企業(yè)貸款的現(xiàn)狀

在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)張下，眾多小企業(yè)為國(guó)家創(chuàng)造了的稅收，為很多居民提供了成千上萬的崗位，小企業(yè)的存在已經(jīng)滲透各行各業(yè)了。根據(jù)工商部門的報(bào)告，截止到2013年底，目前小企業(yè)已經(jīng)占總體的94.6%，為國(guó)家所創(chuàng)造的稅收達(dá)到53%甚至更多，而銀行給小企業(yè)貸款總價(jià)值已經(jīng)有8624億元，為了促進(jìn)這些數(shù)據(jù)的持續(xù)上漲。2007年銀監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)貸款這方面進(jìn)行了適當(dāng)?shù)恼{(diào)整，對(duì)小企業(yè)貸款更加的便利，提高了整體貸款業(yè)務(wù)的服務(wù)質(zhì)量。

三、開展小企業(yè)貸款遇到的問題

（一）小企業(yè)經(jīng)濟(jì)模式太小很難到達(dá)貸款最低標(biāo)準(zhǔn)

目前貸款主要有三種方式，抵押貸款、擔(dān)保貸款、信用貸款，其中使用范圍最廣的是抵押貸款。抵押貸款所需要的是不動(dòng)資產(chǎn)，比方說土地、房產(chǎn)，這種經(jīng)濟(jì)形式，會(huì)加重貸款的比重，此外就是對(duì)于企業(yè)的所有權(quán)要有明確的要求，對(duì)土地的經(jīng)營(yíng)權(quán)或者對(duì)廠房的所有權(quán)等，這一方式對(duì)很多小企業(yè)來說很難解決。正是由于財(cái)務(wù)報(bào)表的不完善，銀行對(duì)于其信用的評(píng)估也會(huì)有所下降，致使收費(fèi)過高或者過程繁瑣。擔(dān)保是需要外部因素的，不完善的財(cái)務(wù)報(bào)表和信用評(píng)估也很難讓銀行予以辦理。

（二）小企業(yè)信用度不高

很多的小企業(yè)都是由一人掌控所有賬務(wù)的來記錄以及分配使用，企業(yè)的財(cái)務(wù)管理個(gè)人喜好因素太大，企業(yè)的信息保密性太強(qiáng)，導(dǎo)致企業(yè)信用度下降。這種新創(chuàng)業(yè)的企業(yè)往往存在很多問題，比方說理人員水平缺失、財(cái)務(wù)管理制度不完善、運(yùn)營(yíng)效果差等造成長(zhǎng)期虧損，致使貸款無法按時(shí)還款，形成不良貸款，融資難度加大，還有一種情況就是逃款，危害銀行本身離異。

（三）小企業(yè)可擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)缺乏

銀行做貸款抵押前肯定會(huì)對(duì)小企業(yè)財(cái)產(chǎn)做個(gè)全面的調(diào)查了解，而這些新創(chuàng)業(yè)的小企業(yè)往往還沒有自己的固定資產(chǎn)，迫使銀行無法給予貸款業(yè)務(wù)。小企業(yè)本身具有規(guī)模小和資金不足的情況，很難找到相應(yīng)的抵押品為其擔(dān)保。目前，我國(guó)小企業(yè)貸款的方式多為抵押和貸款兩種方式，信用貸款可以說幾乎沒有。

（四）銀行貸款成本高

這里所說的成本高是指單位成本高。小企業(yè)所需要的貸款具有金額小、時(shí)間段、效率快、靈活度高，而銀行對(duì)于每一個(gè)貸款業(yè)務(wù)所需要的前期工作繁瑣，投入的人力和財(cái)力過大，造成小企業(yè)的貸款成本消耗可能有大型企業(yè)的5倍，同時(shí)小企業(yè)的不安定性也會(huì)加大銀行對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)。銀行具有安全、流動(dòng)、收益三個(gè)基本原則，貸款業(yè)務(wù)是以安全為前提的，追求馬柯維茨式的有效投資，即最小風(fēng)險(xiǎn)小追求利益的最大化，在小企業(yè)的這種狀況下，銀行不是不愿意而是不得不拒絕。

（五）小企業(yè)與小企業(yè)銀行

大多數(shù)的情況下，大型的銀行是不愿意接收這種小企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)，而小企業(yè)銀行金融又很少，本身的資金不會(huì)很充足，銀行本身還在發(fā)展，迫使很多小企業(yè)不愿去或者不敢去進(jìn)行貸款，一個(gè)小企業(yè)的誕生本身就存在很多高風(fēng)險(xiǎn)，管理制度簡(jiǎn)單、運(yùn)營(yíng)模式單一、經(jīng)營(yíng)行為效率低。貸款本身是創(chuàng)造雙贏的局面，但是這種小企業(yè)銀行都會(huì)給雙方加大風(fēng)險(xiǎn)，很難有彼此合作的意向。

四、貸款業(yè)務(wù)如何規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)

（一）提升小企業(yè)整體素質(zhì)，加強(qiáng)融資能力

誠(chéng)實(shí)守信是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下企業(yè)不可或缺的美德。小企業(yè)與銀行建立關(guān)系的時(shí)候，嚴(yán)格履行合同所規(guī)定的條例，贏得銀行的更大程度的信任從而為融資做好準(zhǔn)備。大銀行很少關(guān)注小企業(yè)的業(yè)務(wù)，這就要求小企業(yè)大力發(fā)展與小企業(yè)銀行的合作。小企業(yè)銀行的發(fā)展離不開國(guó)家的扶持，最重中之重的解決之法就是依靠國(guó)家的金融體制創(chuàng)新，為小企業(yè)銀行提供更多的為民服務(wù)。

（二）宏觀展望，重點(diǎn)關(guān)注政府支持行業(yè)

企業(yè)能否迅速發(fā)展的大環(huán)境就是國(guó)家的政策是否支持，銀行會(huì)根據(jù)企業(yè)所從事的行業(yè)進(jìn)信貸分析，從而給出大致的行業(yè)生命周期，把握貸款進(jìn)入或者退出的最佳時(shí)機(jī)，保證信貸的經(jīng)濟(jì)效益，企業(yè)也會(huì)根據(jù)國(guó)家的宏觀調(diào)控變化而變化。所以，銀行制定的貸款業(yè)務(wù)必須具有長(zhǎng)遠(yuǎn)性和靈活性，只有按照國(guó)家的發(fā)展政策來，信貸業(yè)務(wù)才會(huì)發(fā)展越來越好，另外銀行也能根據(jù)企業(yè)所從事的行業(yè)予以相應(yīng)程度的放寬政策。以下幾點(diǎn)可供銀行制定政策做參考：①不同行業(yè)有不同的生命周期，貸款業(yè)務(wù)可靈活變動(dòng)；②重點(diǎn)放寬國(guó)家扶持行業(yè)；③高附加值的行業(yè)和高就業(yè)的行業(yè)給予特殊考慮。

（三）貸款程序簡(jiǎn)單化，提高效率

區(qū)別授權(quán)。小企業(yè)貸款的審核步驟之所以繁瑣就是權(quán)限的限制，銀行可以由總行分權(quán)管理，比方說逐步把各項(xiàng)步驟分布到各支行，從而縮短貸款的審核時(shí)間，提高辦事效率。另外一點(diǎn)就是流程的優(yōu)化，銀行予以貸款主要考核的就是小企業(yè)的財(cái)產(chǎn)和信用狀況，銀行可以分三步簡(jiǎn)化，首先營(yíng)銷和信用預(yù)調(diào)查，其次信用調(diào)查與盡職審查，最后授信后檢查與當(dāng)期信用，流程的簡(jiǎn)易，可以滿足小企業(yè)對(duì)資金需求的小金額、時(shí)間短、時(shí)效快。

風(fēng)險(xiǎn)決定操作。某些小企業(yè)所從事的行業(yè)本身風(fēng)險(xiǎn)低，在其他條件滿足小可以適當(dāng)?shù)臏p少操作流程，而對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，本身需要的資金可能就很高，這時(shí)候?yàn)榱吮ＷC銀行的安全性，就需要花時(shí)間去調(diào)研。

中央銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)小企業(yè)銀行的資金流動(dòng)。小企業(yè)銀行相比大銀行在資金的流動(dòng)上就很弱，應(yīng)按照“區(qū)別對(duì)待、有持有空”的原則，央行應(yīng)予以最大程度的支持，只有這樣才能讓小企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力加強(qiáng)。因此，國(guó)家要在政策上小企業(yè)方便，促進(jìn)更快更好的發(fā)展。

（四）建立合理的信用等級(jí)

銀行評(píng)判貸款是否成功最主要的一點(diǎn)就是小企業(yè)信用的評(píng)價(jià)估算，為了能更加清楚的評(píng)估小企業(yè)的信用度，銀行需要由傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)比率分析轉(zhuǎn)換成對(duì)現(xiàn)金流量的分析，尤其是對(duì)未來的現(xiàn)金流量和企業(yè)彈性財(cái)產(chǎn)分析。銀行可以借鑒中國(guó)工商銀行的做法，不同的企業(yè)從事的行業(yè)不同予以不同的解決方法，2006年中國(guó)工商銀行推出的新的小企業(yè)信用評(píng)價(jià)，以改往常對(duì)于企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表定量的依賴，到定量與定性雙結(jié)合的評(píng)判，與此同時(shí)加入擔(dān)保能力評(píng)估，準(zhǔn)確的評(píng)判小企業(yè)的財(cái)產(chǎn)狀況與信用狀況，這種方式涵蓋了小企業(yè)的未來發(fā)展性預(yù)測(cè)、收益預(yù)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)等，完美表現(xiàn)小企業(yè)信用度和還款度。

五、結(jié)束語

本課題通過在綜合分析得出我國(guó)的銀行應(yīng)積極主動(dòng)的去扶持小企業(yè)的發(fā)展，在貸款方面予以最大程度的幫助，銀行在著手于小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的時(shí)候，要在信貸服務(wù)方面優(yōu)化，最大程度上降低風(fēng)險(xiǎn)，另外就是著重關(guān)注國(guó)家扶持行業(yè)的小企業(yè)，建立可持續(xù)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展關(guān)系。銀行只有正確的評(píng)估小企業(yè)，才能一步一步利益最大化。為了降低銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)，宏觀上國(guó)家予以政策上的幫助，銀行也應(yīng)該針對(duì)不同行業(yè)的企業(yè)區(qū)別評(píng)估，簡(jiǎn)化流程，銀行也應(yīng)設(shè)立專門的人員解答小企業(yè)貸款所遇到的所有問題，條件等同下，服務(wù)決定結(jié)果。

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