（中南財(cái)經(jīng)政法大學(xué) 經(jīng)濟(jì)學(xué)院，湖北 武漢 430074）

我所理解的《21世紀(jì)資本論》

王力

（中南財(cái)經(jīng)政法大學(xué) 經(jīng)濟(jì)學(xué)院，湖北 武漢 430074）

托馬斯·皮凱蒂《21世紀(jì)資本論》通過(guò)詳實(shí)的歷史數(shù)據(jù)，并且結(jié)合經(jīng)濟(jì)學(xué)、歷史學(xué)、政治學(xué)、社會(huì)學(xué)的研究方法來(lái)研究資本主義社會(huì)乃至全球的財(cái)富分配問(wèn)題，重新理解歷史并得到新的結(jié)論。皮凱蒂通過(guò)運(yùn)用長(zhǎng)時(shí)間的歷史時(shí)間數(shù)據(jù)分析，揭示了資本主義具有一種使財(cái)富和收入分配不均等程度日益加深的現(xiàn)象，同時(shí)也勾勒了不平等的社會(huì)財(cái)富分配結(jié)構(gòu)，最后提出了通過(guò)累進(jìn)的資本稅、遺產(chǎn)稅等措施來(lái)一定程度的遏制貧富分化。中國(guó)作為最大的發(fā)展中國(guó)家，收入分配體制的改革也是迫在眉睫，雖然皮凱蒂的著作中很少涉獵中國(guó)等國(guó)家的收入分配問(wèn)題，但是通過(guò)他的分析方法，對(duì)研究我國(guó)的收入分配問(wèn)題，以及對(duì)于我們的經(jīng)濟(jì)學(xué)問(wèn)題研究都具有重大的啟發(fā)意義。

收入分配；資本收入比；貧富差距

金融危機(jī)之后世界經(jīng)濟(jì)持續(xù)低迷，全球經(jīng)濟(jì)增速持續(xù)放緩，資本主義國(guó)家乃至全球經(jīng)濟(jì)體都在進(jìn)一步研究如何從低迷走向復(fù)蘇，以及如何有效應(yīng)對(duì)新的國(guó)際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，全球各個(gè)國(guó)家也在進(jìn)一步反思資本主義的制度弊端和全球金融體系的深層次問(wèn)題，在2008年全球金融危機(jī)爆發(fā)之后，更多的資本主義國(guó)家的政策制定者和普通市民試圖從馬克思的《資本論》中尋找危機(jī)爆發(fā)的根源。在資本主義國(guó)家?guī)缀趺恳淮挝C(jī)爆發(fā)之后，《資本論》總是能夠一時(shí)“洛陽(yáng)紙貴”，然而事與愿違，資本主義制度的生產(chǎn)社會(huì)化和生產(chǎn)資料私人占有制之間的矛盾這一基本問(wèn)題他們始終不愿意接受。當(dāng)然，資本主義社會(huì)的財(cái)富和收入分配問(wèn)題也是資本主義國(guó)家一再回避的問(wèn)題，在當(dāng)前全球經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇緩慢之際，托馬斯·皮凱蒂《21世紀(jì)資本論》再次將一度沉寂的話題聚焦，直接刺激了資本主義的神經(jīng)，無(wú)論讀者是否贊同書(shū)中的若干觀點(diǎn)，財(cái)富和收入分配再次成為大家熱烈爭(zhēng)論的問(wèn)題，在該書(shū)出版之后，一度成為最佳暢銷(xiāo)書(shū)，在發(fā)展中國(guó)家，我們也無(wú)法回避收入差距的問(wèn)題，在中譯本出版之后，在中國(guó)，皮凱蒂《21世紀(jì)資本論》也一度成為圖書(shū)銷(xiāo)售的榜首，這也說(shuō)明在中國(guó)收入分配的問(wèn)題也是人們關(guān)注的焦點(diǎn)話題之一。皮凱蒂將這本著作命名為《21世紀(jì)資本論》，在很多人看來(lái)有吸引眼球的嫌疑，或許作者的目的是通過(guò)在新的歷史時(shí)期重新使我們認(rèn)識(shí)資本變化的深刻內(nèi)涵，并進(jìn)一步了解資本主義國(guó)家收入分配不均的現(xiàn)象。而馬克思的《資本論》是以唯物史觀為指導(dǎo)，深入分析資本主義生產(chǎn)方式，揭示資本主義發(fā)展規(guī)律，二者相比較而言，研究的角度與方向都有差異，研究方法也有異同。

自改革開(kāi)放以來(lái)，人民的物質(zhì)生活水平得到了顯著的提高，而我們的收入分配也出現(xiàn)了較為嚴(yán)重的問(wèn)題。根據(jù)國(guó)際基尼系數(shù)的標(biāo)準(zhǔn)，基尼系數(shù)超過(guò)0．4的警戒線，表示收入差距較為嚴(yán)重，會(huì)影響到社會(huì)穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展，西南財(cái)經(jīng)大學(xué)(2010)公布的中國(guó)家庭基尼系數(shù)為0．61，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于國(guó)家統(tǒng)計(jì)局公布的0．481，在我國(guó)收入差距主要表現(xiàn)在行業(yè)收入差距明顯，區(qū)域收入差距明顯，城鄉(xiāng)收入差距明顯等幾個(gè)方面。當(dāng)然皮凱蒂在《21世紀(jì)資本論》中并沒(méi)有采用基尼系數(shù)來(lái)研究財(cái)富和收入差距，而主要通過(guò)資本收入比的變化來(lái)研究收入分配的問(wèn)題，這也是該書(shū)最大的亮點(diǎn)之一。

中國(guó)經(jīng)濟(jì)經(jīng)歷了30多年的高速增長(zhǎng)，創(chuàng)造了令世界矚目的“中國(guó)奇跡”，在中國(guó)經(jīng)濟(jì)進(jìn)入新常態(tài)以后，我們也面臨著環(huán)境資源問(wèn)題，人口老齡化問(wèn)題，國(guó)企改革，人口紅利消失等眾多政治和經(jīng)濟(jì)問(wèn)題，改革已經(jīng)進(jìn)入攻堅(jiān)期。在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)背景下，三期疊加是中國(guó)經(jīng)濟(jì)的階段性特征，即經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度進(jìn)入換擋期，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)進(jìn)入調(diào)整期，前期刺激政策進(jìn)入消化期。2016年是十三五規(guī)劃的開(kāi)局之年，新的歷史時(shí)期，又具有新的挑戰(zhàn)，是決定我國(guó)能否跨越中等收入陷阱的關(guān)鍵階段。黨的十八大指出，在轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式取得重大進(jìn)展，在發(fā)展平衡性、協(xié)調(diào)性、可持續(xù)性明顯增強(qiáng)的基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值和城鄉(xiāng)居民人均收入比2010年翻一番，而這一目標(biāo)在2020年左右實(shí)現(xiàn)。因此在新的歷史條件下，我們必須重視收入分配制度的改革，使改革開(kāi)放的偉大成果更好地惠及13億中國(guó)人民。

一、收入分配研究的歷史綜述

關(guān)于收入分配的政治爭(zhēng)論和學(xué)術(shù)研究中，長(zhǎng)期以來(lái)是沒(méi)有數(shù)據(jù)說(shuō)服力的，皮凱蒂認(rèn)為，財(cái)富分配的問(wèn)題是一個(gè)系統(tǒng)研究的過(guò)程，不能僅僅交給經(jīng)濟(jì)學(xué)家，而應(yīng)該有包括歷史學(xué)家、社會(huì)學(xué)家和政治學(xué)家的共同參與，如果研究沒(méi)有數(shù)據(jù)、概念和方法的支撐，結(jié)論也沒(méi)法說(shuō)服決策者和普通大眾。早在1798年托馬斯·馬爾薩斯在他的《人口原理》中就明確提出了人口過(guò)剩是影響財(cái)富分配的首要因素，但是他的材料支撐卻略顯單薄，而是極力證明法國(guó)要限制貧困人口的增長(zhǎng)，而皮凱蒂認(rèn)為，如果沒(méi)有對(duì)18世紀(jì)90年代歐洲精英社會(huì)所遭遇到的恐懼有所深入了解，我們將無(wú)法理解馬爾薩斯這種悲觀的預(yù)測(cè)。而新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)派的大衛(wèi)·李嘉圖在1817年出版了《政治經(jīng)濟(jì)學(xué)及賦稅原理》，他關(guān)注的是土地價(jià)格和土地租金的長(zhǎng)期演變，認(rèn)為要穩(wěn)定地增加對(duì)地租的收入，雖然這個(gè)觀點(diǎn)與之后的歷史發(fā)展趨勢(shì)不符，但是李嘉圖提出的稀缺性原則對(duì)我們理解商品價(jià)格的變化對(duì)財(cái)富分配的影響卻是有著很重要的意義。而馬克思在《資本論》中也指出，資本將不可逆轉(zhuǎn)的不斷積累，并最終掌握在一小部分人手中，這是一個(gè)沒(méi)有天然界限的過(guò)程，馬克思也將其稱為無(wú)限積累原則。然而皮凱蒂認(rèn)為，馬克思缺乏足夠的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)去證明他的預(yù)言，沒(méi)有挖掘可利用的全部資源，也沒(méi)有研究沒(méi)有私人資本的社會(huì)在政治和經(jīng)濟(jì)層面是如何運(yùn)行的。恰恰與前面三者不同的是，庫(kù)茲涅茨在《高收入群體在國(guó)民收入以及儲(chǔ)蓄中所占的份額研究》（1953）中首次運(yùn)用了歷史時(shí)間序列的研究方法，對(duì)美國(guó)1913-1948年間的相關(guān)收入收據(jù)進(jìn)行了處理，從而得出了一般化的結(jié)論，即在農(nóng)業(yè)社會(huì)時(shí)，收入分配相當(dāng)均等；工業(yè)化開(kāi)始后，農(nóng)業(yè)社會(huì)向工業(yè)社會(huì)轉(zhuǎn)變，經(jīng)濟(jì)快速增長(zhǎng)，由于勞動(dòng)力迅速向高收入的生產(chǎn)部門(mén)流動(dòng)，人均財(cái)富分配不平衡明顯加劇，曲線上揚(yáng)；一段時(shí)間內(nèi)，工業(yè)社會(huì)繼續(xù)發(fā)展，曲線相對(duì)平緩；工業(yè)化完成之后，收入分配不平衡縮小，曲線下降，用圖1表示如下。這就是所謂的庫(kù)茲涅茨倒U型假說(shuō)理論，在《21世紀(jì)資本論》中，皮凱蒂完全否決了這種觀點(diǎn)，但是對(duì)其研究方法有很多的稱贊。庫(kù)茲涅茨關(guān)于對(duì)美國(guó)1913-1948年收入不平等的演化研究是開(kāi)創(chuàng)性的，但是可惜的是后來(lái)沒(méi)有人繼續(xù)從事庫(kù)茲涅茨的研究工作，在皮凱蒂的文章中，他認(rèn)為20世紀(jì)的財(cái)富和收入差距縮小并不像庫(kù)茲涅茨所預(yù)言的那樣，而是對(duì)資本主義長(zhǎng)期趨勢(shì)的一種偶然偏離，具體的原因在后文筆者會(huì)繼續(xù)解釋。

圖1 庫(kù)次涅茨收入不平等曲線

二、《21世紀(jì)資本論》研究方法及結(jié)構(gòu)

皮凱蒂對(duì)收入和財(cái)富分配的研究主要是基于龐大的歷史數(shù)據(jù)庫(kù)，這也得益于他的研究團(tuán)隊(duì)的長(zhǎng)時(shí)間的數(shù)據(jù)收集與整理，通過(guò)全球大約30個(gè)研究者的共同努力，建立的是全球頂級(jí)收入數(shù)據(jù)庫(kù)，同時(shí)也是關(guān)于收入不平等演進(jìn)過(guò)程的最大歷史數(shù)據(jù)庫(kù)。當(dāng)然，在研究方法上，研究團(tuán)隊(duì)查閱了大量的歷史文獻(xiàn)，綜合運(yùn)用了定量與定性的分析方法，在數(shù)據(jù)處理上分析了其變化的原因，最后皮凱蒂自己也論述了定性的結(jié)論。其中數(shù)據(jù)庫(kù)包括兩大類(lèi)，一是關(guān)于收入不平等和收入分配的數(shù)據(jù)，二是關(guān)于財(cái)富分配和財(cái)富-收入關(guān)系的數(shù)據(jù)。其中部分?jǐn)?shù)據(jù)可以追溯到18世紀(jì)末，包括了工業(yè)革命至今的差不多20多個(gè)國(guó)家的關(guān)于國(guó)民財(cái)富、工資、勞動(dòng)力、稅收等相關(guān)數(shù)據(jù)，用數(shù)據(jù)說(shuō)話和證明自己的觀點(diǎn)，從某種意義上講皮凱蒂確實(shí)站在了巨人的肩膀上，將經(jīng)濟(jì)學(xué)的研究方法與歷史學(xué)、社會(huì)學(xué)等學(xué)科合理的綜合運(yùn)用。

《21世紀(jì)資本論》全書(shū)主要結(jié)構(gòu)為四個(gè)部分。第一個(gè)部分首先解釋自己對(duì)國(guó)民收入、資本、財(cái)富以及相關(guān)概念的理解，介紹世界經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的長(zhǎng)期趨勢(shì)，提出了資本主義的第一規(guī)律：α=γ*β，其中為γ為資本的收益率，β為資本/收入比，α為資本收入在國(guó)民收入中的比重。第二部分通過(guò)介紹主要資本主義國(guó)家不同歷史時(shí)期的資本構(gòu)成的差異，解釋了資本/收入比的長(zhǎng)期變化趨勢(shì)，并介紹了資本主義的第二規(guī)律：β=s/g，其中s為儲(chǔ)蓄率，g為經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率。第三部分主要介紹頂層收入者的財(cái)富變化以及資本收入和勞動(dòng)收入的差異，并指出美國(guó)“超級(jí)經(jīng)理人”薪酬的不合理，解釋的大資本的力量越來(lái)越強(qiáng)大，新的“食利者”階層會(huì)破壞社會(huì)民主政治的基礎(chǔ)等不平等的社會(huì)結(jié)構(gòu)。第四部分是作者的構(gòu)想，通過(guò)增收一定的累進(jìn)制的資本稅以及遺產(chǎn)稅來(lái)遏制資本主義社會(huì)的貧富分化。

三、對(duì)該書(shū)幾大核心觀點(diǎn)的理解及評(píng)價(jià)

基于以上本書(shū)的結(jié)構(gòu)，皮凱蒂通過(guò)豐富的歷史數(shù)據(jù)來(lái)說(shuō)明自己的觀點(diǎn)，指出貧富差距的主要來(lái)源是資本收入的不平等，不同社會(huì)階層的收入結(jié)構(gòu)和財(cái)富擁有差異是其書(shū)中的核心想法。

1、資本/收入比的變化

資本/收入比的概念是貫穿皮凱蒂這本書(shū)的，當(dāng)然按照馬克思對(duì)資本的理解，資本是能夠創(chuàng)造剩余價(jià)值的價(jià)值，而皮凱蒂則另辟蹊徑，認(rèn)為資本是一個(gè)與某個(gè)時(shí)點(diǎn)上所擁有的財(cái)富總量相關(guān)的存量，是此前所有年份獲得或者積累的財(cái)富總量收入流量，它與某段時(shí)間內(nèi)（一般為一年）生產(chǎn)和分配的產(chǎn)品有關(guān)，關(guān)于資本和收入的具體數(shù)據(jù)，皮凱蒂通過(guò)主要發(fā)達(dá)資本主義國(guó)家的國(guó)民賬戶查找，并再計(jì)算得出資本收入比的數(shù)據(jù)，在書(shū)中，皮凱蒂用β表示資本/收入比。很明顯，皮凱蒂將資本的概念和財(cái)富的概念有所混淆，筆者認(rèn)為財(cái)富是一個(gè)更廣義的范圍，不僅包括生產(chǎn)性的資本而且包括非生產(chǎn)性的資本，但是在資本/收入比中，這里的資本很明顯是生產(chǎn)性的資本，因?yàn)樵趪?guó)民收入的核算中，金融資產(chǎn)的價(jià)值是沒(méi)有計(jì)入的，因此皮凱蒂書(shū)中的資本就是財(cái)富，但是總的財(cái)富與國(guó)民收入的關(guān)系是如何變動(dòng)的，書(shū)中并沒(méi)有解釋清楚，筆者認(rèn)為該書(shū)在宏觀經(jīng)濟(jì)理論概念上關(guān)于資本的模糊是一個(gè)缺陷，這也是本書(shū)缺乏完整經(jīng)濟(jì)理論支撐的一個(gè)因素。根據(jù)皮凱蒂關(guān)于主要資本主義國(guó)家的資本收入比的動(dòng)態(tài)變化，我們可以得出相關(guān)的結(jié)論，如圖2和圖3：

圖2 全球資本與國(guó)民收入之比的變化情況

從圖2中可以看出，2010年之前是皮凱蒂的歷史收集的數(shù)據(jù)，大致從第二次工業(yè)革命到第一次世界大戰(zhàn)期間，資本與國(guó)民收入之比是逐漸上升的，在最高的時(shí)候達(dá)到500%，由于工業(yè)革命的加速，生產(chǎn)力得到迅速發(fā)展，科技和資本的力量得到迅速發(fā)揮，資本/收入比逐步上升。但是在兩次世界大戰(zhàn)期間資本/收入比是下降的，當(dāng)然在此期間大多數(shù)國(guó)家的貧富差距也是縮小的。在20世紀(jì)50年代中期以后至今，資本/收入比是逐漸上升的，在大戰(zhàn)結(jié)束后，各個(gè)國(guó)家都致力于經(jīng)濟(jì)的恢復(fù)和國(guó)家的建設(shè)，與此同時(shí)信息化時(shí)代的逐漸到來(lái)，資本在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用更加重要，擁有資本的發(fā)達(dá)國(guó)家或者少數(shù)人群則能用資本創(chuàng)造更多的價(jià)值，這也更加突出了資本是加劇不平等的因素，根據(jù)皮凱蒂的預(yù)測(cè)，在本世紀(jì)中期，資本/收入比可能會(huì)超過(guò)500%。

圖3 私人資本和公共資本與國(guó)民收入之比（美國(guó)與歐洲）

在圖3中，這是美國(guó)和歐洲私人資本和公共資本與國(guó)民收入之比，與圖2類(lèi)似的是，在兩次世界大戰(zhàn)期間，資本/收入比都是下降的。很明顯，在此期間歐洲的資本/收入比是低于美國(guó)的，原因很簡(jiǎn)單，是由于美國(guó)兩次世界大戰(zhàn)都遠(yuǎn)離自己的國(guó)土，少了戰(zhàn)爭(zhēng)的影響。在資本/收入中，比值的變化主要受私人資本的變化影響。

皮凱蒂在研究資本/收入比變化的過(guò)程中，核心論據(jù)是資本收益率大于經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率。他的理由是當(dāng)資本收益率高于經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率時(shí)，資本的增長(zhǎng)速度會(huì)高于產(chǎn)出增加的速度，從而導(dǎo)致資本/收入比上升，雖然皮凱蒂的歷史數(shù)據(jù)很詳實(shí)，但是從經(jīng)濟(jì)學(xué)理論上講，似乎并沒(méi)有那么直接，因?yàn)樗谶@里沒(méi)有談到儲(chǔ)蓄率對(duì)資本的影響，根據(jù)凱恩斯的邊際消費(fèi)傾向遞減的理論，在富裕者階層，消費(fèi)量有限，儲(chǔ)蓄率可能會(huì)高，導(dǎo)致資本/收入比上升。當(dāng)然皮凱蒂在談到資本主義第二規(guī)律，這個(gè)式子中，確實(shí)提到了儲(chǔ)蓄率s，但是這是兩個(gè)不同的數(shù)學(xué)環(huán)境，這個(gè)式子也是他根據(jù)主要資本主義國(guó)家的歷史經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)推出的，同樣是沒(méi)有較為嚴(yán)格經(jīng)濟(jì)理論的支撐，是一種均衡狀態(tài)，在現(xiàn)實(shí)的生活中是幾乎不存在的。當(dāng)然按照皮凱蒂的邏輯去分析，我認(rèn)為他至少提供了一條可以讓我們?nèi)抡J(rèn)識(shí)收入分配差距的思路，至于這種思路能否經(jīng)得起推敲和論證，可能就是一個(gè)仁者見(jiàn)仁，智者見(jiàn)智的過(guò)程了。根據(jù)書(shū)中提供的數(shù)據(jù)，除了1910年-1970年之間的時(shí)間外，主要資本主義國(guó)家的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率大約在2%，而經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率可以在4%-5%之間，如果這種趨勢(shì)繼續(xù)保持，那么21世紀(jì)的資本主義就會(huì)像皮凱蒂所說(shuō)的，重新回到19世紀(jì)收入差距的年代，從這個(gè)角度來(lái)看，我本人是贊同的。

3、對(duì)庫(kù)茲涅茨曲線的疑問(wèn)

上面提到的收入分配的差距，不得不進(jìn)一步解釋庫(kù)茲涅茨的倒U型假說(shuō)，應(yīng)該說(shuō)皮凱蒂的結(jié)論是對(duì)倒U型理論的顛覆，根本原因在于二者研究經(jīng)濟(jì)問(wèn)題的不同時(shí)間段，采取了不同的歷史經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)，如圖4所示：

圖4 美國(guó)和歐洲的財(cái)富比重情況

我們知道庫(kù)茲涅茨曲線研究的是1913年-1948年間的收入數(shù)據(jù)，而在此期間，兩次世界大戰(zhàn)相繼爆發(fā)還有一次全球性的經(jīng)濟(jì)危機(jī)，應(yīng)該說(shuō)對(duì)資本主義國(guó)家的財(cái)富集中者有很大的打擊和破壞，而且主要發(fā)達(dá)資本主義國(guó)家也采取了較為嚴(yán)重的累進(jìn)的所得稅制，皮凱蒂將其稱為20世紀(jì)最為偉大的發(fā)現(xiàn)之一，這些同時(shí)就能夠解釋上文提到的關(guān)于資本/收入比下降的現(xiàn)象了，而庫(kù)茲涅茨觀察的數(shù)據(jù)恰好是這段時(shí)間，收入差距在這段時(shí)間確實(shí)存在縮小。因此皮凱蒂會(huì)說(shuō)庫(kù)茲涅茨曲線誤讀了收入分配的長(zhǎng)期趨勢(shì)，其實(shí)個(gè)人覺(jué)得經(jīng)濟(jì)學(xué)者的研究是基于一定的歷史條件，可能會(huì)受到歷史環(huán)境的制約，當(dāng)然皮凱蒂?gòu)暮暧^的維度和歷史的縱深來(lái)分析經(jīng)濟(jì)學(xué)問(wèn)題是值得我們借鑒的。綜合以上不難理解資本/收入比在19世紀(jì)較高，20世紀(jì)上半葉下降，20世紀(jì)下半葉開(kāi)始逐漸提高，皮凱蒂也相信21世紀(jì)將進(jìn)一步提高，呈U型的特征。

4、如何遏制貧富分化

皮凱蒂通過(guò)資本收入比的變化，說(shuō)明資本是增加財(cái)富收入的重要基礎(chǔ)，進(jìn)一步解釋了資本對(duì)財(cái)富收入分配的影響。在不平等結(jié)構(gòu)的分析中，皮凱蒂指出在最高收入等級(jí)的10%的群體中，處于頂層的1%和9%之間也是存在巨大的差異，在資本收益率大于經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率的前提下，資本的規(guī)模會(huì)不斷的擴(kuò)大，而集中度也會(huì)不斷擴(kuò)大，其中他強(qiáng)烈譴責(zé)了美國(guó)的“超級(jí)經(jīng)理人制度”，認(rèn)為薪酬水平極不合理。同時(shí)通過(guò)歷史數(shù)據(jù)顯示，通過(guò)誠(chéng)實(shí)勞動(dòng)進(jìn)入高收入人群行列的概率很小，而皮凱蒂直接的結(jié)論就是唯一進(jìn)入高收入水平的途徑就是資本的利潤(rùn)和投資所得，當(dāng)然我本人并不贊同這個(gè)觀點(diǎn)，雖然通過(guò)遺產(chǎn)所得或者資本收入所得可以進(jìn)入高收入行業(yè)，但是并沒(méi)有否認(rèn)勞動(dòng)回報(bào)的重要性，皮凱蒂的觀點(diǎn)在這方面過(guò)于偏激，從哲學(xué)意義上講是宿命論的典型，對(duì)于樹(shù)立良好的社會(huì)風(fēng)氣和社會(huì)的健康發(fā)展也會(huì)產(chǎn)生不利的影響。

從資本監(jiān)管的角度上來(lái)講，資本收益率大于經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率會(huì)導(dǎo)致資本不斷集中，民主社會(huì)必須更好地管理資本主義，皮凱蒂也指出在全球范圍內(nèi)征收累進(jìn)的資本稅，有助于遏制貧富分化，鞏固民主政治。當(dāng)然保守派會(huì)阻礙，征收累進(jìn)的資本稅可能會(huì)影響到企業(yè)家的創(chuàng)新積極性，即使是皮凱蒂自己，在文章中他也只是說(shuō)是烏托邦的想法而已。因此，如何解決收入差距的擴(kuò)大，不管是資本主義國(guó)家還是社會(huì)主義國(guó)家，都是一個(gè)敏感而嚴(yán)肅的話題，然而《21世紀(jì)資本論》卻沒(méi)有給出答案，或許根本就沒(méi)有標(biāo)準(zhǔn)答案。

四、啟發(fā)

收入分配的問(wèn)題在我們國(guó)家也是迫切需要解決的難題，在我國(guó)收入差距體現(xiàn)為以下幾個(gè)方面。根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局公布的數(shù)據(jù)，2014年?yáng)|部地區(qū)居民人均可支配收入達(dá)到25954元，中部地區(qū)為16868元，西部地區(qū)則為15376元。東部地區(qū)由于自身區(qū)位優(yōu)勢(shì)以及國(guó)家政策的傾斜，成為先富起來(lái)的地區(qū)，相比之下，中西部居民收入雖有提升，但跟東部相比差距明顯。地理人文環(huán)境的差異條件、區(qū)域發(fā)展的政策性變化等均是導(dǎo)致不同地區(qū)收入差距的原因。而我國(guó)城鄉(xiāng)居民收入差距，自1990年起波浪式上升，2009年城鄉(xiāng)居民收入倍差達(dá)到3．33倍，此后逐年下降，2015年縮小為2．73倍，但仍處于較高水平。我國(guó)長(zhǎng)期存在的城鄉(xiāng)二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、戶籍制度的差別、社會(huì)保障制度的差異，以及政策的傾斜等諸多原因，都在某種程度上拉大了城鄉(xiāng)收入差距。在我國(guó)，不同行業(yè)員工、不同崗位員工收入差距仍在繼續(xù)擴(kuò)大。市場(chǎng)機(jī)制的作用、多種分配制度并存，使得個(gè)人在市場(chǎng)中占有的生產(chǎn)要素有多寡之別，加之我國(guó)過(guò)于倚重資源投入模式促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，投資在整個(gè)經(jīng)濟(jì)中所占比重一直較高，而勞動(dòng)報(bào)酬則在GDP中的分配比例相對(duì)較低，造成了勞動(dòng)者和資本所有者的收入差距。而壟斷行業(yè)的存在，政府監(jiān)管的不到位，偷稅漏稅、非法收入等現(xiàn)象，則加劇了行業(yè)間收入的不平等。對(duì)于地區(qū)收入差距、城鄉(xiāng)收入差距、行業(yè)收入差距等方面的問(wèn)題，需要政府發(fā)揮宏觀調(diào)控的職能。十八屆三中全會(huì)提出了市場(chǎng)在資源配置中起決定性作用，當(dāng)然同時(shí)也要更好地發(fā)揮政府的作用，在政府職能的轉(zhuǎn)變過(guò)程中，如何更好地發(fā)揮政府的作用來(lái)調(diào)節(jié)收入分配是解決收入分配問(wèn)題的關(guān)鍵所在。從皮凱蒂的書(shū)中，我們也會(huì)聯(lián)想到通過(guò)稅制的調(diào)整來(lái)改革，譬如遺產(chǎn)稅、贈(zèng)與稅、不動(dòng)產(chǎn)稅等的改變，因此稅收制度的改革也是“十三五”時(shí)期的重要任務(wù)。

雖然皮凱蒂的書(shū)中主要描述的是英法美德等主要資本主義國(guó)家的歷史數(shù)據(jù)，但是對(duì)中國(guó)這樣的發(fā)展中國(guó)家來(lái)說(shuō)應(yīng)該具有很重要的借鑒價(jià)值，由于微觀數(shù)據(jù)可獲得性的難度較大，無(wú)法像皮凱蒂一樣通過(guò)如此詳實(shí)的歷史數(shù)據(jù)來(lái)研究中國(guó)的問(wèn)題，但是皮凱蒂給我們提供了一個(gè)分析問(wèn)題的框架和角度。

最后，我個(gè)人覺(jué)得皮凱蒂告訴我們的經(jīng)濟(jì)學(xué)研究方法是值得我們學(xué)習(xí)的，在今天主流的經(jīng)濟(jì)學(xué)學(xué)習(xí)中，復(fù)雜的數(shù)學(xué)模型和計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)研究方法已經(jīng)得到了廣泛的認(rèn)同，但是反思今天中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中的問(wèn)題，我們需要從多個(gè)維度去深刻認(rèn)識(shí)，研究中國(guó)的經(jīng)濟(jì)問(wèn)題，不是僅僅數(shù)學(xué)模型能夠完全解釋?zhuān)瑪?shù)學(xué)固然重要，因?yàn)樗梢詭椭覀兏玫卣J(rèn)識(shí)變量之間的關(guān)系，但是如果我們能夠做到將經(jīng)濟(jì)學(xué)與歷史學(xué)、社會(huì)學(xué)等知識(shí)綜合起來(lái)，或許我們的學(xué)習(xí)或研究能夠打開(kāi)另外一扇窗。

[1]托馬斯·皮凱蒂:21世紀(jì)資本論(中文版)[M]．中信出版社,2014．

[2]巴曙松:在新的全球環(huán)境下重新思考財(cái)富分配—主持翻譯《21世紀(jì)資本論》的一點(diǎn)思考[J]．國(guó)際經(jīng)濟(jì)評(píng)論,2014(5)．

[3]何帆:21世紀(jì)資本論(中文版)導(dǎo)讀本[M]．中信出版社,2014．

（責(zé)任編輯：胡冬梅）