黃雁

中圖分類號(hào)：F270 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)：A 文章編號(hào)：1674-1145（2017）02-000-02

摘 要 隨著我國(guó)不斷建立并完善社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制，尤其是地勘單位在1999年進(jìn)行體制改革之后，地勘單位的歸屬、性質(zhì)等發(fā)生巨大的改變，當(dāng)下的大多數(shù)地勘行業(yè)已基本完成事業(yè)單位向企業(yè)的轉(zhuǎn)型，不管其屬性怎樣，它們大多都是國(guó)有性質(zhì)，仍然是國(guó)家地質(zhì)找礦的主力軍。本文就通過(guò)對(duì)大量文獻(xiàn)的探索，再結(jié)合本人經(jīng)濟(jì)學(xué)專業(yè)背景以及實(shí)際工作，分析和研究探礦權(quán)在地勘單位企業(yè)化改革進(jìn)程中的重要性、地勘單位融資方式及未來(lái)發(fā)展等問(wèn)題，以推動(dòng)地勘單位企業(yè)化改革的進(jìn)一步深化。

關(guān)鍵詞 地勘單位 企業(yè)化改革 探礦權(quán) 深化改革

在地質(zhì)勘查領(lǐng)域，資本、技術(shù)、礦權(quán)是最基本的生產(chǎn)要素。探礦權(quán)是國(guó)有地勘單位的一項(xiàng)優(yōu)質(zhì)資源，是發(fā)展地質(zhì)礦業(yè)的重要基礎(chǔ)。同時(shí)，經(jīng)營(yíng)探礦權(quán)是有效結(jié)合資本與資源的方式，對(duì)地勘單位快速積累資金、健康發(fā)展等有利，能促進(jìn)實(shí)現(xiàn)一體化的勘查開發(fā)，推動(dòng)地勘單位的跨越式發(fā)展。從資本方面看，礦山企業(yè)具有相對(duì)的優(yōu)勢(shì)，國(guó)有地勘單位則具有絕對(duì)的技術(shù)優(yōu)勢(shì)，礦權(quán)傾向誰(shuí)是決定能否優(yōu)化配置生產(chǎn)要素的根本。

一、探礦權(quán)對(duì)地勘行業(yè)的重要性

地勘是一個(gè)投入大、風(fēng)險(xiǎn)高的行業(yè)，不僅勘查周期很長(zhǎng)，且勘查區(qū)域的成礦條件、地質(zhì)狀況等都會(huì)對(duì)地勘單位的工作產(chǎn)生影響，導(dǎo)致其在獲取探礦權(quán)、礦業(yè)權(quán)等產(chǎn)權(quán)時(shí)面臨極大的不確定性、風(fēng)險(xiǎn)性。所以地勘單位喪失產(chǎn)權(quán)后不但不能形成產(chǎn)品，也無(wú)法提供社會(huì)服務(wù)，很難通過(guò)自主經(jīng)營(yíng)實(shí)現(xiàn)良性的投入與產(chǎn)出循環(huán)。地勘單位改革方向就是轉(zhuǎn)為企業(yè)，需要有自己的原材料和礦產(chǎn)品，而礦業(yè)權(quán)特別是探礦權(quán)既是地勘單位的生產(chǎn)勞動(dòng)對(duì)象，又是地勘單位的自己的生產(chǎn)產(chǎn)品，沒(méi)有探礦權(quán)，地勘單位也就無(wú)法生產(chǎn)，探礦權(quán)與地勘單位的發(fā)展密切相關(guān)。

隨著國(guó)有地勘單位轉(zhuǎn)企后種種問(wèn)題的出現(xiàn)，以前每年都由政府撥款承擔(dān)找礦風(fēng)險(xiǎn)的國(guó)有地勘單位，在現(xiàn)有地勘工作轉(zhuǎn)型變革下，要加快商業(yè)性多渠道投入，這是提高資源保障能力的有效途徑之一，也是必經(jīng)之路。商業(yè)性地質(zhì)工作必須通過(guò)企業(yè)這個(gè)載體，依托現(xiàn)代企業(yè)制度來(lái)運(yùn)行，這是最根本要求。地勘單位本身不屬于資本型行業(yè)而屬于技術(shù)型行業(yè)，沒(méi)有資本原始積累，沒(méi)有經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，唯一的資產(chǎn)就是探礦權(quán)，要兼顧當(dāng)前和長(zhǎng)遠(yuǎn)，重視和妥善處理好探礦權(quán)問(wèn)題。

首先，對(duì)探礦權(quán)要有科學(xué)定位。地勘單位要樹立起牢固的戰(zhàn)略意識(shí)、產(chǎn)品意識(shí)、資源意識(shí)，科學(xué)定位對(duì)探礦權(quán)的經(jīng)營(yíng)，這是國(guó)有地勘單位提升自身運(yùn)營(yíng)探礦權(quán)的水平的第一要?jiǎng)?wù)。

其次，強(qiáng)化對(duì)探礦權(quán)的資源儲(chǔ)備，尤其是要強(qiáng)調(diào)儲(chǔ)備探礦權(quán)的優(yōu)質(zhì)資源。探礦權(quán)經(jīng)營(yíng)能力及水平的提升關(guān)系到地勘單位能否順利實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)，能否可持續(xù)發(fā)展產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)。所以做好探礦權(quán)中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃，做好頂層設(shè)計(jì)，整體規(guī)劃，有序推進(jìn)，非常重要。得資源者得天下，是礦業(yè)企業(yè)的共識(shí)。探礦權(quán)和資金、資質(zhì)、人力、土地以及地質(zhì)成果等資料是一樣的，是地勘單位的生產(chǎn)與發(fā)展基礎(chǔ)。探礦權(quán)資源具備特殊性，獲得探礦權(quán)就等于能對(duì)礦產(chǎn)資源進(jìn)行直接的控制，所以探礦權(quán)本身的經(jīng)濟(jì)價(jià)值是巨大的。

最后，對(duì)探礦權(quán)樹立產(chǎn)品意識(shí)。與其它實(shí)體經(jīng)濟(jì)一樣，探礦權(quán)作為地勘單位的無(wú)形資產(chǎn)，要有長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展眼光看待。當(dāng)探礦權(quán)具有較高礦產(chǎn)資源價(jià)值時(shí)，就要投入對(duì)應(yīng)的勘查工程以及綜合研究，通過(guò)將其礦產(chǎn)資源探明，以便投入更多資金，顯著提升價(jià)值，從而在資本運(yùn)營(yíng)中獲益，這就是完成的生產(chǎn)加工工程。

對(duì)地勘單位來(lái)說(shuō)需要摸清家底：對(duì)現(xiàn)有探礦權(quán)要實(shí)施分類運(yùn)作，依據(jù)資源前景以及開發(fā)潛力、工程程度等不同條件，分別采取針對(duì)性強(qiáng)的經(jīng)營(yíng)方案，包括自主勘查、轉(zhuǎn)讓、合作經(jīng)營(yíng)以及申報(bào)財(cái)政基金項(xiàng)目等；對(duì)地質(zhì)成果資料也要進(jìn)行深入的研究，理順多年來(lái)累積的地質(zhì)成果資料，借助最新成礦的理論及模式進(jìn)行綜合研究，做到時(shí)時(shí)刻刻心中有數(shù)，從而有的放矢，也為將來(lái)?yè)襁x優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目，評(píng)估，上市輔導(dǎo)，定價(jià)，發(fā)行募集做好充分前期準(zhǔn)備。

二、地勘單位融資方式

隨著地質(zhì)勘查行業(yè)改革的不斷深入，地勘單位參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力顯著增強(qiáng)，但缺少資金成為制約我國(guó)地勘單位發(fā)展的最大瓶頸。以下提出幾點(diǎn)融資建議：

（一）勘查合作融資

勘查合作融資也可以納入考慮范圍，它具體指的是地勘單位針對(duì)某一個(gè)或多個(gè)探礦權(quán)設(shè)計(jì)礦產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的勘查項(xiàng)目，采取項(xiàng)目合作或合資的方式，讓其他企業(yè)、組織、個(gè)人等為探礦權(quán)項(xiàng)目提供勘查礦產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的基金，地勘單位則和合作者依據(jù)項(xiàng)目合作協(xié)議或合資章程，在分擔(dān)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)分享權(quán)益。

（二）股權(quán)融資

國(guó)有地勘單位的股權(quán)融資指的是地勘單位所屬的礦山企業(yè)、施工企業(yè)以及冶煉企業(yè)等把部分所有權(quán)讓出來(lái)，采取企業(yè)增資的方式引進(jìn)新的股東的一種融資方式。

（三）上市融資

上市融資指的是把經(jīng)營(yíng)公司的所有資本進(jìn)行等額劃分，并通過(guò)股票的形式表現(xiàn)，經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)之后上市流通，進(jìn)行公開的發(fā)行，然后直接由投資者購(gòu)買，在短時(shí)期里籌集巨額資金。

在中國(guó)2012年的國(guó)際礦業(yè)大會(huì)期間，中國(guó)冶金地質(zhì)總局、華東有色地勘局、西北有色地勘局以及河南省地礦局、江西省地礦局紛紛和天津礦業(yè)權(quán)交易所簽署了《風(fēng)險(xiǎn)勘查資本市場(chǎng)股權(quán)融資試點(diǎn)合作協(xié)議》，這五家地勘單位成立中國(guó)首批礦業(yè)風(fēng)險(xiǎn)勘查資本市場(chǎng)，也就是新三板上市的試點(diǎn)單位，這標(biāo)志著資本市場(chǎng)正在接受礦業(yè)風(fēng)險(xiǎn)勘查項(xiàng)目。

拿國(guó)內(nèi)某地勘單位為例，現(xiàn)已形成地質(zhì)勘查技術(shù)服務(wù)、銅鉛鋅產(chǎn)業(yè)、黃金產(chǎn)業(yè)、新能源產(chǎn)業(yè)、多種經(jīng)營(yíng)、產(chǎn)融結(jié)合六大產(chǎn)業(yè)板塊基礎(chǔ)，由于地質(zhì)勘查技術(shù)服務(wù)板塊歷史悠久，特色明顯，但探礦權(quán)人（不包含下屬各單位在內(nèi)），單就自己集團(tuán)涉及法人就有三個(gè)，任何一個(gè)獨(dú)立法人上市都會(huì)因?yàn)橥瑯I(yè)競(jìng)爭(zhēng)問(wèn)題而無(wú)法通過(guò)證監(jiān)會(huì)審核。所以，可將探礦權(quán)統(tǒng)一歸為一個(gè)法人所有，避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，同時(shí)也擴(kuò)大了自身經(jīng)營(yíng)基礎(chǔ)，對(duì)整個(gè)集團(tuán)公司后期發(fā)展具有強(qiáng)大支撐作用。

對(duì)于將探礦權(quán)進(jìn)行定價(jià)并出資，這實(shí)際上符合企業(yè)的法律制度要求，且它主要是在公司法制度下對(duì)探礦出資的特定表現(xiàn)?！豆痉ā返牡诙邨l的第一款明確規(guī)定有限責(zé)任公司的股東的出資方式，也就是股東可通過(guò)貨幣的形式出資，也可通過(guò)對(duì)實(shí)物、土地使用權(quán)或知識(shí)產(chǎn)權(quán)等的貨幣估價(jià)的方式出資，或依法轉(zhuǎn)讓非貨幣財(cái)產(chǎn)，將其作價(jià)出資；只是法律和行政法規(guī)明確規(guī)定不得作為出資的財(cái)產(chǎn)務(wù)必要除外。

由此可見，不管是股份有限公司抑或是有限責(zé)任公司，其股東都能使用可用貨幣估價(jià)并能依法轉(zhuǎn)讓的非貨幣財(cái)產(chǎn)進(jìn)行出資。探礦權(quán)是用益物權(quán)的一種，符合用貨幣估計(jì)并能依法進(jìn)行轉(zhuǎn)讓的規(guī)定，所以可作為股東出資形式的一種。

三、對(duì)探礦權(quán)上市的反思

轉(zhuǎn)讓探礦權(quán)的類型中有一個(gè)上市，它并非是典型的、獨(dú)立的轉(zhuǎn)讓方式，尚未單獨(dú)作為轉(zhuǎn)讓探礦權(quán)的方式，所以沒(méi)必要出規(guī)定。國(guó)土資源部在《礦業(yè)權(quán)出讓轉(zhuǎn)讓管理暫行規(guī)定》的第四十三條中明確規(guī)定當(dāng)?shù)V業(yè)權(quán)人被改組成上市股份公司時(shí)，可把礦業(yè)權(quán)作價(jià)，并計(jì)入上市公司的資本金的范疇，或把礦業(yè)權(quán)轉(zhuǎn)讓給上市公司，并把相應(yīng)信息及時(shí)披露給社會(huì)，只是在轉(zhuǎn)讓審批以及變更登記等手續(xù)的辦理環(huán)節(jié)要委托其他專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)礦業(yè)權(quán)進(jìn)行評(píng)估，將評(píng)估結(jié)果上報(bào)國(guó)務(wù)院主管地質(zhì)礦產(chǎn)的部門進(jìn)行確認(rèn)；如果在境外上市礦業(yè)股份制公司，則要依據(jù)上市規(guī)定，讓境外的評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)礦業(yè)權(quán)進(jìn)行評(píng)估，只是評(píng)估報(bào)告也要上報(bào)給國(guó)務(wù)院主管地質(zhì)礦產(chǎn)的部門進(jìn)行備案。2008年8月26日，上海證券交易所發(fā)布了《上市公司臨時(shí)公告格式指引——第十八號(hào)：上市公司礦業(yè)權(quán)的取得、轉(zhuǎn)讓公告》，目前已經(jīng)廢止，其中第一條的第一款明確規(guī)定上市公司通過(guò)新設(shè)、受讓或出讓礦業(yè)權(quán)、擬收購(gòu)或出售主要資產(chǎn)等其他公司股權(quán)，如果已經(jīng)符合本所上市規(guī)則中規(guī)定的披露信息的標(biāo)準(zhǔn)，不僅要遵守本所的上市規(guī)則、《對(duì)外投資公告格式指引》等文件要求，還要按照本格式的指引嚴(yán)格履行披露信息的義務(wù)，將礦業(yè)權(quán)的實(shí)際情況披露出來(lái)。

從上述規(guī)定的內(nèi)容可以看出，探礦權(quán)人選擇上市，從而轉(zhuǎn)讓探礦權(quán)，它的類型主要有三種，分別是：改組探礦權(quán)人，把它變成股份制公司，將礦業(yè)權(quán)作價(jià)，計(jì)入公司資本金的范疇；直接向上市公司轉(zhuǎn)讓探礦權(quán)；上市公司收購(gòu)礦業(yè)權(quán)股權(quán)。如果是第一種類型，那么探礦權(quán)人只有改變自己的組織形式，也就是把有限責(zé)任公司等形式改成股份有限公司的形式，那么礦業(yè)權(quán)人并沒(méi)有發(fā)生本質(zhì)改變，不需要變更登記礦業(yè)權(quán)人的轉(zhuǎn)讓，只需變更登記礦業(yè)權(quán)人的名稱；對(duì)于第二種類型，實(shí)際上和探礦權(quán)的有償出售轉(zhuǎn)讓類型是一樣的；對(duì)于第三種類型，本質(zhì)上是轉(zhuǎn)讓探礦權(quán)主體擁有的股權(quán)，而不是轉(zhuǎn)讓探礦權(quán)的經(jīng)營(yíng)權(quán)利。所以上市不應(yīng)是單獨(dú)的一種轉(zhuǎn)讓類型，借助其他法律制度就能解決好有關(guān)于上市的問(wèn)題。

四、結(jié)語(yǔ)

企業(yè)重組上市是企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)的重要契機(jī)，地勘單位要借助重組上市全面深化內(nèi)部管理改革，促進(jìn)單位快速發(fā)展，提高單位綜合素質(zhì)。上市將資本市場(chǎng)和企業(yè)之間的通道打通，建立起相互適應(yīng)的運(yùn)行機(jī)制、體制。地勘單位積極開展重組上市的相關(guān)工作，有利于拓寬融資渠道，不但有利于機(jī)制轉(zhuǎn)換，完善現(xiàn)代企業(yè)制度，還有利于企業(yè)形象的改善以及知名度的提升，對(duì)發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)價(jià)值有幫助，能促進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)的保值、增值等目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。依據(jù)多元化產(chǎn)權(quán)、集團(tuán)化企業(yè)、證券化資產(chǎn)的思路，在市場(chǎng)發(fā)展的導(dǎo)向下，依托地質(zhì)勘查、資本運(yùn)作、礦業(yè)開發(fā)，有效實(shí)現(xiàn)資源、資產(chǎn)以及資本的互動(dòng)，這能促使國(guó)有地勘單位全面轉(zhuǎn)型、脫胎換骨。另外，股票市場(chǎng)是企業(yè)整合資源、評(píng)價(jià)績(jī)效、實(shí)現(xiàn)擇優(yōu)汰劣的公共平臺(tái)，重組上市則是國(guó)有企業(yè)深化改革的一個(gè)重要方向，只有堅(jiān)持解放思想、順勢(shì)而為，并堅(jiān)定信心、銳意進(jìn)取，才能奮力開拓出改革和發(fā)展國(guó)有企業(yè)的新局面。

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