張普雷

近年來，地方法人金融機(jī)構(gòu)的快速發(fā)展，進(jìn)一步優(yōu)化了地方金融服務(wù)體系，有效滿足了各類企業(yè)特別是中小微企業(yè)以及“三農(nóng)”方面的融資需求，較好地促進(jìn)了地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。但地方法人金融機(jī)構(gòu)在快速發(fā)展和支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的同時(shí)也存在業(yè)務(wù)品種單一、經(jīng)營理念落后、內(nèi)生發(fā)展動力不足等一些亟待解決的問題，地方法人金融機(jī)構(gòu)應(yīng)發(fā)揮好自身決策鏈條短的優(yōu)勢，不斷完善治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)控管理，增強(qiáng)創(chuàng)新服務(wù)能力，更好地支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

黑龍江省地方法人金融機(jī)構(gòu)基本情況

截至2016年末，黑龍江省共有地方法人金融機(jī)構(gòu)115家（不含資金互助社），其中城市商業(yè)銀行2家，農(nóng)村商業(yè)銀行22家，農(nóng)村信用社65家，村鎮(zhèn)銀行22家。人民幣資產(chǎn)總額12606.9億元，人民幣負(fù)債總額11655.1億元，分別較上年增長14.3%和14.7%。本外幣各項(xiàng)存款余額7068.9億元，占全省各項(xiàng)存款余額的31.6%；較上年增長735.4億元，增長2%。本外幣各項(xiàng)貸款余額3640.4億元，占全省各項(xiàng)貸款余額的20.1%；較上年增長431.1億元，增長13.4%。地方法人金融機(jī)構(gòu)不良貸款率4.32%，較上年下降0.68%，比全省平均水平高0.88%。農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社是地方法人金融機(jī)構(gòu)的主體。

多年來，黑龍江省地方法人金融機(jī)構(gòu)根植龍江沃土，充分發(fā)揮自身經(jīng)營靈活、決策鏈短的優(yōu)勢，積極為實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供融資支持，創(chuàng)新推出應(yīng)收賬款質(zhì)押、產(chǎn)業(yè)鏈融資、“兩權(quán)”抵押、畜禽活體抵押、大型農(nóng)機(jī)具和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)設(shè)施抵押等融資服務(wù)模式，有效支持了全省小微企業(yè)、各類農(nóng)戶、新型農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營主體的融資需求，在豐富地方金融市場產(chǎn)品、推動金融精準(zhǔn)扶貧工作開展、支持創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)、促進(jìn)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展等方面做出了突出貢獻(xiàn)，已經(jīng)成為全省金融體系的一支重要力量。截至2016年末，地方法人金融機(jī)構(gòu)本外幣所得稅余額325903.41萬元，占全省銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)所得稅余額的62%；地方法人金融機(jī)構(gòu)本外幣小微企業(yè)貸款余額624.1億元，占全省小微企業(yè)貸款余額的25.4%；本外幣涉農(nóng)貸款余額1347.6億元，占全省涉農(nóng)貸款余額的16.9%。

地方法人金融機(jī)構(gòu)存在的主要問題

業(yè)務(wù)品種單一，市場覆蓋面較窄。目前，黑龍江省地方法人金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)仍以傳統(tǒng)業(yè)務(wù)為主，收入主要來源于存貸利差，中間業(yè)務(wù)收入較少。2016年全省地方法人金融機(jī)構(gòu)本外幣中間業(yè)務(wù)收入32.5億元，占營業(yè)收入的11.9%，低于全省銀行業(yè)平均水平2.1個(gè)百分點(diǎn)。在利率市場化以及多次降息背景下，銀行存貸款利差逐漸收窄，傳統(tǒng)業(yè)務(wù)盈利空間逐漸縮小，地方法人金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)范圍有待拓寬。同時(shí)，受限于資金實(shí)力、創(chuàng)新研發(fā)能力、人員結(jié)構(gòu)以及當(dāng)?shù)亟鹑谂涮状胧┑纫蛩?，部分地方法人金融機(jī)構(gòu)的信貸產(chǎn)品和服務(wù)方式創(chuàng)新能力較弱，難以提供部分新型信貸業(yè)務(wù)以及網(wǎng)上銀行、信用卡等金融服務(wù)，制約其進(jìn)一步拓寬信貸市場。

經(jīng)營理念落后，內(nèi)部管理不完善。一是法人治理結(jié)構(gòu)不完善。以農(nóng)信社為例，大部分農(nóng)信社的股權(quán)較為分散，90%以上為中小股東，股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理，股東參與公司治理的積極性不高，難以對管理層形成有效制衡。另外，監(jiān)事會職責(zé)定位不清，履職乏力，監(jiān)督作用發(fā)揮不充分，“三會”（董事會或理事會、監(jiān)事會、股東大會）相互制約機(jī)制發(fā)揮不理想。二是經(jīng)營理念落后。與全國性商業(yè)銀行相比，大部分地方法人金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)長期局限在注冊地一隅，沒有長期的發(fā)展目標(biāo)和遠(yuǎn)景規(guī)劃，業(yè)務(wù)拓展和開拓創(chuàng)新意識不強(qiáng)，不利于機(jī)構(gòu)的長遠(yuǎn)發(fā)展。三是內(nèi)部管理制度不健全。與國有大型商業(yè)銀行以及股份制商業(yè)銀行相比，地方法人金融機(jī)構(gòu)規(guī)章缺乏全面性、系統(tǒng)性、科學(xué)性，對一些業(yè)務(wù)經(jīng)營存在監(jiān)控盲區(qū)，有些規(guī)章制度已不適用業(yè)務(wù)發(fā)展需要，需重新修訂，在新業(yè)務(wù)開發(fā)推廣或新的管理模式推行時(shí)，沒有及時(shí)制定相應(yīng)配套的規(guī)章制度，尚未建立靈活有效的營銷激勵機(jī)制。四是人才隊(duì)伍建設(shè)滯后。與其他金融機(jī)構(gòu)比，地方法人金融機(jī)構(gòu)（尤其是農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社）高層次、創(chuàng)新型、復(fù)合型金融人才匱乏，致使對市場的整體規(guī)劃定位和前瞻性不夠，金融產(chǎn)品和金融服務(wù)方式創(chuàng)新研發(fā)能力不足、服務(wù)能力不足，在市場競爭中仍處于劣勢。

利率定價(jià)機(jī)制不完善，定價(jià)缺乏科學(xué)合理性。一是缺乏科學(xué)合理的存款利率定價(jià)方法。目前，黑龍江省地方法人金融機(jī)構(gòu)，尤其是農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)大多采取基準(zhǔn)利率加減點(diǎn)的方式確定存款利率，缺乏科學(xué)合理的定價(jià)流程及定價(jià)公式。利率市場化后，由于地方法人金融機(jī)構(gòu)對客戶存款的競爭力相對較弱，大多采取提高存款利率定價(jià)和提高同業(yè)負(fù)債占比以支持業(yè)務(wù)發(fā)展，因此資金成本不斷上升。二是貸款利率機(jī)制僵化。在缺乏科學(xué)的利率定價(jià)體系的條件下，地方法人金融機(jī)構(gòu)（尤其是農(nóng)村信用社）存貸款定價(jià)機(jī)制建立的前提，是過多地重視自身經(jīng)濟(jì)效益和利潤目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，對市場資金供需、本地農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)收入狀況和企業(yè)盈利水平等指標(biāo)考慮不充分，在貸款定價(jià)過程中偏離定價(jià)程序和準(zhǔn)則，導(dǎo)致貸款利率水平整體偏高。2016年，全省貸款加權(quán)平均利率6.1%，而地方法人類金融機(jī)構(gòu)則是8.37%，高于全省平均水平2.27個(gè)百分點(diǎn)。三是地方法人金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)手段精細(xì)化水平還需進(jìn)一步提升。目前，全省地方法人金融機(jī)構(gòu)利率定價(jià)主要采用信用評級與利率上浮幅度對照表的方式，在信用評級結(jié)果與利率浮動幅度之間建立映射關(guān)系，并依此對不同信用等級的客戶進(jìn)行差別化定價(jià)。由于貸款定價(jià)相關(guān)數(shù)據(jù)的不完善或缺失，導(dǎo)致無法準(zhǔn)確計(jì)量客戶違約概率、違約損失率等風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)和體現(xiàn)最低風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率要求，貸款利率風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)很難做到定量層面，以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的精細(xì)化定價(jià)水平有待提高。

市場競爭不充分，內(nèi)生發(fā)展動力不足。黑龍江省作為欠發(fā)達(dá)地區(qū)，市場競爭不夠充分的問題也同樣反映在金融領(lǐng)域。一是由于直接融資市場份額非常低下，在相當(dāng)長的時(shí)間內(nèi)，法人金融機(jī)構(gòu)貸款仍然是中小企業(yè)融資最主要的來源。在當(dāng)前金融資源處于相對壟斷的情況下，銀行和企業(yè)的市場地位難以對等。二是對于縣域經(jīng)濟(jì)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，銀行間競爭僅僅停留在淺表層面，對成熟優(yōu)質(zhì)客戶競爭過度和對市場開發(fā)深度不足的矛盾長期存在。

對策建議

創(chuàng)新拓展業(yè)務(wù)領(lǐng)域。一是地方法人金融機(jī)構(gòu)應(yīng)充分利用決策鏈條較短的優(yōu)勢，根據(jù)地方經(jīng)濟(jì)的特點(diǎn)創(chuàng)新信貸產(chǎn)品和服務(wù)方式，完善信貸管理機(jī)制，拓寬信貸業(yè)務(wù)的深度和廣度。二是加強(qiáng)與政府部門溝通協(xié)調(diào)，配合政府部門實(shí)施好財(cái)政補(bǔ)貼、貼息、獎勵、稅收減免以及建立貸款風(fēng)險(xiǎn)分散和補(bǔ)償機(jī)制等政策措施，依托優(yōu)惠政策開展產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新，支持重點(diǎn)領(lǐng)域或創(chuàng)新貸款投放。三是加快業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型升級，積極發(fā)展表外業(yè)務(wù)，開展支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)和代理類中間業(yè)務(wù)，包括匯票、支票、同城或異地結(jié)算、代發(fā)工資、托管、代保管等業(yè)務(wù)。開辦交易類中間業(yè)務(wù)、管理咨詢業(yè)務(wù)，積極爭取發(fā)債承銷、投行等業(yè)務(wù)資質(zhì)。通過提升中間業(yè)務(wù)收入比重，進(jìn)一步緩解由于息差減少導(dǎo)致的收益波動，增強(qiáng)可持續(xù)發(fā)展能力。

加強(qiáng)內(nèi)部治理和內(nèi)控管理。一是完善公司治理機(jī)制，通過不斷推進(jìn)體制機(jī)制改革、引進(jìn)戰(zhàn)略投資者等不斷完善內(nèi)部管理機(jī)制，充分發(fā)揮“三會”作用，逐步建立起相互制衡、相互監(jiān)督的現(xiàn)代銀行制度體系。二是緊跟金融市場變革前沿和演變趨勢，學(xué)習(xí)借鑒國有及股份制商業(yè)銀行的經(jīng)營理念，進(jìn)一步拓寬視野，增強(qiáng)開拓創(chuàng)新意識，樹立長遠(yuǎn)發(fā)展理念。三是提高對內(nèi)控制度重要性和必要性的認(rèn)識，不斷健全財(cái)務(wù)監(jiān)測、經(jīng)濟(jì)責(zé)任控制、業(yè)務(wù)激勵機(jī)制及相互監(jiān)督機(jī)制，逐步建立起全面、系統(tǒng)、科學(xué)的內(nèi)控制度體系。四是加強(qiáng)人才隊(duì)伍建設(shè)。通過制定實(shí)施科學(xué)合理的人力資源管理規(guī)劃，引進(jìn)培養(yǎng)適合業(yè)務(wù)需要的高層次、創(chuàng)新型、復(fù)合型金融人才隊(duì)伍，增強(qiáng)創(chuàng)新服務(wù)能力。

完善存貸款利率定價(jià)機(jī)制。一是地方法人金融機(jī)構(gòu)應(yīng)兼顧社會效益和自身效益，合理確定存款利率浮動區(qū)間。涉農(nóng)法人金融機(jī)構(gòu)應(yīng)以服務(wù)“三農(nóng)”為宗旨，在貸款定價(jià)上充分考慮農(nóng)戶的利益，不能一味地追求高利率。二是對貸款分別設(shè)置不同的指標(biāo)體系，注重貸款人的信譽(yù)、貸款方式、貸款期限等指標(biāo)，如對長期守信用的黃金客戶在同類貸款利率指標(biāo)的基礎(chǔ)上給予適當(dāng)下浮。三是盡量對各種定價(jià)指標(biāo)進(jìn)行具體量化，根據(jù)各種指標(biāo)所起的作用不同，對利潤最大化和防范貸款風(fēng)險(xiǎn)的影響程度不同設(shè)置不同的權(quán)重，最后運(yùn)用貸款定價(jià)方法計(jì)算出具體的利率水平。四是應(yīng)做好成本核算工作，找到一個(gè)既有利于社會也有利于地方法人金融機(jī)構(gòu)自身發(fā)展的平衡點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)自身效益和社會效益的最大化。

（作者單位：中國人民銀行哈爾濱中心支行）