姜慶丹，陳 思，張 艷

(1.遼寧中醫(yī)藥大學(xué) 經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院，遼寧 沈陽110032；2.沈陽師范大學(xué) a.國際商學(xué)院，b.沈陽師范大學(xué) 人力資源開發(fā)與管理研究所，遼寧 沈陽 110034)

我國農(nóng)村合作金融的現(xiàn)實(shí)異化與發(fā)展路徑
——基于供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革背景的思考

姜慶丹1，陳 思2a，張 艷2b

(1.遼寧中醫(yī)藥大學(xué) 經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院，遼寧 沈陽110032；2.沈陽師范大學(xué) a.國際商學(xué)院，b.沈陽師范大學(xué) 人力資源開發(fā)與管理研究所，遼寧 沈陽 110034)

農(nóng)村合作金融是農(nóng)村金融體系的基礎(chǔ)和核心，是供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革背景下提升整個農(nóng)村金融體系活力和競爭力的關(guān)鍵。但強(qiáng)制性制度變遷的路徑依賴和金融工具主義的主導(dǎo)思想，使我國農(nóng)村合作金融逐步走上異化發(fā)展之路。在供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革背景之下，農(nóng)村合作金融需要從放開準(zhǔn)入制度、確立立法規(guī)范、加強(qiáng)農(nóng)村金融消費(fèi)者教育和社員權(quán)益保障等方面推動金融資源在農(nóng)村的公平配置。

合作金融；供給側(cè)改革；農(nóng)村

農(nóng)村合作金融是農(nóng)村金融體系中重要的的內(nèi)生性金融資源要素，是整個農(nóng)村金融體系的基礎(chǔ)和核心，是推進(jìn)基礎(chǔ)金融服務(wù)均等化和推進(jìn)金融要素更多向農(nóng)村傾斜的關(guān)鍵。但是，在強(qiáng)制性制度變遷的路徑依賴和金融工具主義主導(dǎo)思想的影響之下，我國農(nóng)村合作金融逐步走上異化發(fā)展之路。

一、我國農(nóng)村合作金融的漸進(jìn)式異化發(fā)展

所謂“異化”，是相對于國際合作聯(lián)盟所確立的合作制七原則，合作金融在發(fā)展中出現(xiàn)的一些現(xiàn)實(shí)背離。合作金融的異化，有國際合作經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化的整體影響，有合作金融事業(yè)本身發(fā)展的共性需要，也有本國金融市場環(huán)境的個性特征。

薛仙舟于1919年10月1日在上海建立“上海國民合作儲蓄銀行”，標(biāo)志著我國合作金融事業(yè)的開端。隨后，1921年河北香河縣最早試點(diǎn)創(chuàng)辦了我國第一家信用合作社。新中國成立前的合作金融事業(yè)是進(jìn)步人士在接受西方信用合作思想的基礎(chǔ)上發(fā)展起來的，主要由民間推動，政府沒有進(jìn)行直接的干預(yù)，互助合作的基本原則貫徹較好。新中國成立后，我國農(nóng)村合作金融裹挾在金融體制的起伏和國家金融需求的變革中，曲折發(fā)展。先后經(jīng)歷了20世紀(jì)50年代的普遍建立和迅速發(fā)展期，20世紀(jì)50年代末到20世紀(jì)80年代初的反復(fù)期，20世紀(jì)80年代初到90年代末的試圖恢復(fù)“三性”期(組織上的群眾性，管理上的民主性，業(yè)務(wù)經(jīng)營上的靈活性)，20世紀(jì)90年代末到21世紀(jì)初的整頓和規(guī)范期，2003年至今的存量改革和增量發(fā)展期。縱觀我國農(nóng)村合作金融的發(fā)展，呈現(xiàn)出在強(qiáng)制性制度變遷的路徑依賴和金融工具主義思想的影響下逐步異化的過程。

究其原因，主要有以下幾點(diǎn)：

(1)農(nóng)村合作金融組建的外生性。我國農(nóng)信社建立初期就蘊(yùn)含著一定的政治色彩。從設(shè)立動機(jī)看，農(nóng)信社的建立是為了配合國家過渡時(shí)期總路線，實(shí)現(xiàn)私有制向公有制、農(nóng)業(yè)國向工業(yè)國的轉(zhuǎn)變；從發(fā)展模式上看，是政府自上而下的推動。這一時(shí)期的合作金融組織雖然具備了合作之外殼形式，但缺乏合作之精神實(shí)質(zhì)，也為日后我國農(nóng)村合作金融的異化發(fā)展埋下深深的隱患。

(2)政企不分，“合作性”欠缺。我國農(nóng)村信用社作為一種自上而下的金融組織形式，其創(chuàng)建、改革與成長過程始終與政府有著直接的聯(lián)系。雖然，農(nóng)信社隸屬系統(tǒng)和管理制度幾經(jīng)變革，但始終圍繞著如何發(fā)揮農(nóng)村合作金融為國家、地方政府甚至是基層組織服務(wù)的宗旨，混淆了國家銀行在農(nóng)村的基層機(jī)構(gòu)、集體經(jīng)濟(jì)組織的金融機(jī)構(gòu)和群眾性的合作金融機(jī)構(gòu)之間在服務(wù)對象、組織形式等方面的本質(zhì)區(qū)別。雖然在20世紀(jì)末，農(nóng)村信用社意欲恢復(fù)合作制，辦成真正群眾性的合作金融組織。但領(lǐng)導(dǎo)改革的主體并不愿意弱化其對農(nóng)村地區(qū)的金融控制權(quán)，被改革的主體也缺乏改革的動力，兩次恢復(fù)“三性”的努力最終都以失敗告終。

(3)社員金融知識匱乏，金融參與度低。我國農(nóng)村合作金融組織并非嚴(yán)格的內(nèi)生性的金融組織，作為自上而下推行的金融組織形式，既缺乏前期充分的宣傳教育，也鮮有后期突出社員利益保護(hù)，農(nóng)信社的社員入社積極性不高。同時(shí)，囿于農(nóng)戶金融知識的匱乏，入社社員的金融參與水平和金融博弈能力較低，并沒有真正參與合作金融的規(guī)章制度設(shè)計(jì)、重大事項(xiàng)的表決以及經(jīng)營管理活動，社員的金融利益訴求缺乏暢通的表達(dá)機(jī)制，導(dǎo)致合作社與農(nóng)民社員的利益脫鉤，沒能對社員的金融利益進(jìn)行行之有效的保護(hù)，偏離了服務(wù)農(nóng)民社員的宗旨，也束縛了合作金融的可持續(xù)發(fā)展。

(4)農(nóng)村金融體系單一，合作金融缺乏競爭意識。隨著20世紀(jì)90年代國有銀行在農(nóng)村基層網(wǎng)點(diǎn)的撤并，農(nóng)信社逐漸成為農(nóng)村金融市場的“主力軍”。在縣域范圍內(nèi)，農(nóng)信社、農(nóng)業(yè)銀行、郵政儲蓄銀行、村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)村資金互助社主要承載農(nóng)村金融市場的主要業(yè)務(wù)。在農(nóng)村存款業(yè)務(wù)領(lǐng)域，農(nóng)信社和郵政儲蓄銀行基本平分秋色，而在涉農(nóng)貸款領(lǐng)域，農(nóng)信社則占據(jù)半壁江山。但農(nóng)信社的優(yōu)勢地位主要是歷史形成以及農(nóng)戶金融消費(fèi)慣性使然，其本身并沒有對我國農(nóng)村的信貸需求進(jìn)行全面和系統(tǒng)的研究，對合作社信貸業(yè)務(wù)的宣傳和管理不到位，沒有與商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)形成顯著的差異性競爭。

(5)立法保障不足。我國農(nóng)村合作金融發(fā)展至今沒有一部專門的《合作金融法》對其予以特殊規(guī)范，其金融業(yè)務(wù)運(yùn)營比照《商業(yè)銀行法》的有關(guān)規(guī)定，其金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管適用于《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》。從立法模式上看，屬于商業(yè)銀行化的立法模式，忽視了合作金融機(jī)構(gòu)的特殊性，導(dǎo)致合作金融機(jī)構(gòu)追求營利性而非服務(wù)性，業(yè)務(wù)重點(diǎn)放在了各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)的完成而非對社員金融服務(wù)的提高。從立法內(nèi)容上看，大多是監(jiān)管層的視角，從方便管理的角度設(shè)計(jì)內(nèi)容，屬于金融公法性質(zhì)；而非從金融供求雙方的視角，從權(quán)利、義務(wù)、責(zé)任的角度設(shè)計(jì)內(nèi)容，缺乏金融私法的規(guī)范和保護(hù)。從立法功能上看，主要是管制性立法而非保障性立法。

二、供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革背景下我國農(nóng)村合作金融的發(fā)展路徑分析

供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，就是立足供給側(cè)，以提高供給質(zhì)量為突破點(diǎn)，改善供給結(jié)構(gòu)，優(yōu)化要素配置，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展。就農(nóng)村金融市場來說，供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，首先要求構(gòu)建多元化的農(nóng)村金融組織體系，鼓勵創(chuàng)新，帶動競爭，促進(jìn)有效供給，維護(hù)金融公平；其次要準(zhǔn)確分析農(nóng)戶金融需求，對接供給，降低風(fēng)險(xiǎn)，提升金融效率，最后要法制引領(lǐng)，保障農(nóng)村合作金融有序發(fā)展的金融生態(tài)環(huán)境。

1.加強(qiáng)供給側(cè)改革，構(gòu)建多元化的農(nóng)村金融體系

完善的農(nóng)村金融體系，應(yīng)當(dāng)是政策性金融、商業(yè)性金融和合作性金融分工合作，適度競爭的多元化供給主體市場。因此，應(yīng)當(dāng)以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為契機(jī)，促進(jìn)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展。

(1)放寬農(nóng)村金融市場準(zhǔn)入制度，引導(dǎo)社會資本更多地向農(nóng)村傾斜?？紤]到我國農(nóng)村地區(qū)金融資源的匱乏性以及資金來源和運(yùn)用的封閉性和社區(qū)性，應(yīng)當(dāng)適度降低準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，鼓勵各類資本、引導(dǎo)各類主體參與農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立，推進(jìn)城鄉(xiāng)金融服務(wù)的均等化。首先，國家要鼓勵農(nóng)民、涉農(nóng)企業(yè)和農(nóng)民專業(yè)合作社參與農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立，重點(diǎn)從地域?qū)傩?、資金來源、信用狀況、行為能力等方面對農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的發(fā)起人進(jìn)行資格限制。其次，靈活注冊資本的立法限制和剔除不必要的準(zhǔn)入條件。對于我國中西部地區(qū)，特別是一些貧困地區(qū)，立法應(yīng)當(dāng)保留靈活空間“允許銀監(jiān)會根據(jù)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r和金融需求情況，適當(dāng)降低注冊資本的限制”消除基礎(chǔ)金融服務(wù)的空白化。

(2)構(gòu)建差異化發(fā)展和適度競爭的金融市場格局。商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)、政策性金融與合作性金融機(jī)構(gòu)在組織管理、服務(wù)對象、金融產(chǎn)品、風(fēng)險(xiǎn)控制等方面都有很大的差異，農(nóng)村合作金融應(yīng)當(dāng)在商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)的市場之外尋求客戶，突出自身特色。首先，基于農(nóng)村合作金融組織的自治性、合作性、民主性，在農(nóng)村合作金融的組織管理制度中，應(yīng)當(dāng)賦予社員更多的選擇權(quán)和自主權(quán)，例如，合作金融組織“一會三層”負(fù)責(zé)人的選任、合作金融組織章程的制定、合作金融組織的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管等等，應(yīng)當(dāng)充分尊重和相信入社社員的金融智慧，調(diào)動其民主管理的積極性。其次，在保證合作金融組織獨(dú)立和自治的基礎(chǔ)上,明確合作金融組織的獨(dú)立法人地位，自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧，強(qiáng)化其責(zé)任意識；明確上下級之間法人和股權(quán)人的關(guān)系，上一級合作金融組織作為下一級合作金融組織的聯(lián)合組織，為下一級農(nóng)村合作金融組織提供行業(yè)自律管理、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)和服務(wù)。最后，破除合作金融組織“一社獨(dú)大”的思想，樹立現(xiàn)代經(jīng)營理念。充分利用合作資本和社會資源，通過虛擬管理、虛擬人才、合資等方式，提高合作金融組織的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，優(yōu)化合作金融組織的資本結(jié)構(gòu)，充分發(fā)揮金融機(jī)構(gòu)的融資效益和信貸能力。

2.有效分析農(nóng)戶需求，探索內(nèi)生性的制度變遷路徑

農(nóng)村合作金融作為直接為農(nóng)戶提供金融服務(wù)的金融組織，必須要充分分析農(nóng)戶的金融需求特點(diǎn)、金融消費(fèi)習(xí)慣，從需求與供給協(xié)調(diào)配合的層面，有針對性地開發(fā)出適宜的金融產(chǎn)品或服務(wù),促進(jìn)農(nóng)村合作金融組織的吸引力。

(1)農(nóng)村合作金融必須要扎根基層，充分發(fā)揮地緣優(yōu)勢，利用農(nóng)村社會資本在降低交易費(fèi)用、提高交易效率方面的突出作用，根據(jù)當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)、農(nóng)村金融需求層次、社員金融消費(fèi)特點(diǎn)，結(jié)合借款人的資產(chǎn)狀況、信用狀況和還款能力，提供靈活化的金融服務(wù)契約，有效對接供求。農(nóng)村合作金融應(yīng)當(dāng)以“農(nóng)戶金融需求的滿足度”作為評判合作金融組織績效的重要指標(biāo)，而非單純以盈利為目標(biāo)。同時(shí)，農(nóng)村合作金融組織要豐富金融產(chǎn)品和金融服務(wù)，除了基本的存貸款服務(wù)，還要為其提供匯款、理財(cái)、保險(xiǎn)、咨詢、投資等全方位的金融服務(wù)。

(2)農(nóng)村合作金融應(yīng)當(dāng)對社員進(jìn)行必要的金融消費(fèi)者教育。“沒有教育就沒有信用社”曾經(jīng)是信用合作事業(yè)的基本原則之一，現(xiàn)代金融的社會化和社會的金融化，也迫切要求提升農(nóng)戶的信用合作意識和金融市場參與能力。農(nóng)村合作金融組織的“合作性”不僅體現(xiàn)在資金的互助和征信的聯(lián)合，更體現(xiàn)在社會生活的互助和政治力量的聯(lián)合，提升農(nóng)戶主體化能力、市場化能力和組織化能力，使其從“傳統(tǒng)小農(nóng)”成長為有組織的“現(xiàn)代化農(nóng)民”。因此，農(nóng)村合作金融組織應(yīng)當(dāng)積極扶持各類農(nóng)民專業(yè)合作社乃至農(nóng)會的建設(shè)，提高我國單個小農(nóng)的組織化程度。同時(shí)，要建立一定的金融教育資金，用于對社員專門的金融教育，提升其金融參與能力。

3.法制引領(lǐng)改革，保障有序化的農(nóng)村金融生態(tài)

世界上合作金融發(fā)展較好的國家都有一個基本特點(diǎn)就是法制引領(lǐng)合作金融改革，結(jié)合本國國情，制定專門法，規(guī)范和保障農(nóng)村合作金融的健康發(fā)展。

(1)以法律確認(rèn)農(nóng)村合作金融組織的獨(dú)立法律地位、特殊準(zhǔn)入條件和經(jīng)營管理規(guī)范。承認(rèn)農(nóng)村合作金融組織獨(dú)立而特殊的法人地位，確保其經(jīng)營自主權(quán)；靈活化準(zhǔn)入條件，扶持農(nóng)村合作金融的設(shè)立；確立農(nóng)村合作金融組織經(jīng)營管理規(guī)范，克服主體行為的隨意性和盲目性。同時(shí)，加大金融執(zhí)法力度，嚴(yán)肅懲戒破壞農(nóng)村金融市場的行為，維護(hù)有序的農(nóng)村金融法律環(huán)境。

(2)依法規(guī)范各級政府的行政行為。既要發(fā)揮政府的引導(dǎo)作用，又要充分尊重農(nóng)民和農(nóng)村合作金融組織的首創(chuàng)精神，推動而不強(qiáng)迫，扶持而不干預(yù)，參與而不包辦。根據(jù)不同地區(qū)不同的經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段和金融需求狀況，鼓勵區(qū)域性的金融產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新。

(3)法制化監(jiān)管與差異化監(jiān)管相結(jié)合。農(nóng)村合作金融作為互助合作性的金融組織，雖然銀監(jiān)會將其視為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，但其在資金使用、風(fēng)險(xiǎn)形成、監(jiān)管重點(diǎn)等方面均與商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)不同，商業(yè)銀行所適用的審慎監(jiān)管模式并不適用于合作金融機(jī)構(gòu)。因此，應(yīng)該在保證業(yè)務(wù)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的前提下，將監(jiān)管重點(diǎn)放在“社區(qū)性”和“互助性”的合作金融宗旨的落實(shí)上，嚴(yán)格把握社員入股和借款條件，維護(hù)社員的合法權(quán)益。農(nóng)村合作金融組織應(yīng)當(dāng)充分考慮農(nóng)戶不同的貸款需求特點(diǎn)，并吸收借鑒小微貸款管理技術(shù)，建立一定的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管容忍度(1.5%～3%)。按照屬地監(jiān)管原則，適當(dāng)下放監(jiān)管權(quán)限，簡化審批手續(xù)，對各類適應(yīng)農(nóng)民需求、風(fēng)險(xiǎn)可控的業(yè)務(wù)產(chǎn)品，實(shí)行事后備案方式，賦予農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)更多的選擇權(quán)和自治權(quán)。

[1]譚崇臺，唐道遠(yuǎn).農(nóng)村金融發(fā)展、農(nóng)村金融需求對農(nóng)村經(jīng)濟(jì)增長影響的實(shí)證[J].統(tǒng)計(jì)與決策，2015(10)：110-113.

[2]周孟亮，新型農(nóng)村金融組織發(fā)展模式：適應(yīng)性成長——基于現(xiàn)實(shí)剖析與理論溯源的創(chuàng)新[J].金融經(jīng)濟(jì)學(xué)研究，2015(2)：74.

[3]趙新浩，趙家禎.新型農(nóng)村合作金融組織的發(fā)展路徑[J].河南農(nóng)業(yè)，2014(12):7-8.

[4]姜慶丹.金融發(fā)展權(quán)視角下農(nóng)村合作金融法制創(chuàng)新研究[D].沈陽：遼寧大學(xué)，2014.

(責(zé)任編輯 伊人鳳 校對 祁 剛)

Reality Alienation and Development Path of Rural Cooperative Finance

JIANG Qing-dan,CHEN Si,ZHANG Yan

(1.Economy and Management College,Liaoning Chinese Medical University,Shenyang 110032,China;2.a International Business College b.Institute of Human Resources Development and Management Research,Shenyang Normal University,Shenyang 110034,China)

Rural cooperative finance is the foundation and the core of the rural financial system and the key to promoting the vitality and competitiveness of whole rural financial system under the background of supplying the side structural reform.But mandatory institutional change path dependence and the dominant idea of financial instruments make the rural cooperative finance in China step onto the road of development of alienation gradually.Under the structural reform background of supply side,Rural financial system should carry out the financial resources in the rural fair configuration.from the following perspectives such as opening the access system,establishing the finance legislation,improving the rural financial consumer education and membership rights protection and so on.

cooperative finance;supply-side reform;rural areas

2016-12-11

遼寧省社會科學(xué)規(guī)劃基金項(xiàng)目(L14CFX030)；遼寧省財(cái)政科研基金項(xiàng)目(15C011)

姜慶丹(1980-)，女(滿族)，沈陽人，副教授，博士，主要從事經(jīng)濟(jì)法學(xué)研究。

10.13888/j.cnki.jsie(ss).2017.01.011

F321

A

1672-9617(2017)01-0056-04