摘要：隨著我國經(jīng)濟水平的不斷提升，我國醫(yī)療保險制度也在不斷地完善，且在全國范圍內(nèi)已經(jīng)得到了有效的實施。然而，雖然我國的基本醫(yī)療保險制度已經(jīng)逐步建立，但是還存在需要完善的地方，整體保險水平的相對不高問題已經(jīng)影響到我國的醫(yī)療保險的有效實行，特別是在我國的社會成員罹患重大、特大疾病時，現(xiàn)有的醫(yī)療保險制度還是很難解決在醫(yī)療保險中的問題。因此，在新常態(tài)背景下分析我國醫(yī)療保障體系制度的建立，并且以江蘇省為例研究構(gòu)建多層次的醫(yī)療保險體系的重要性，指出在構(gòu)建中應(yīng)該注意的問題，為我國醫(yī)療保障體系的進一步完善發(fā)揮一定的作用，促進我國醫(yī)療保障體系的完善速度的加快，并對其他省市建立多層次醫(yī)療保障體系提供一些借鑒作用。

關(guān)鍵詞：新常態(tài)；多層次；醫(yī)療保障制度；醫(yī)療保障體系

基金項目：江蘇高校哲學(xué)社會科學(xué)研究課題“新常態(tài)下推進江蘇商業(yè)保險發(fā)展與構(gòu)建多層次社會保障體系研究”（編號：2015SJD629）

當(dāng)前，我國經(jīng)濟發(fā)展仍處于一個重要的戰(zhàn)略機遇期，在此期間，我國各項事業(yè)的發(fā)展都要從經(jīng)濟發(fā)展的需求出發(fā)，保證各項事業(yè)的發(fā)展能夠適應(yīng)我國經(jīng)濟的新常態(tài)，實現(xiàn)在創(chuàng)新中不斷發(fā)展。醫(yī)療保障體系的建立對于我國的社會生活品質(zhì)的提升具有重要的促進作用，經(jīng)過幾十年的不斷完善和發(fā)展，我國已初步建立了多種醫(yī)療層次并存的醫(yī)療保障體系。但是，目前醫(yī)療保障體系是不完善的，本文以新常態(tài)的時代背景出發(fā)，結(jié)合江蘇省發(fā)展的具體實際，提出構(gòu)建符合我國的多層次醫(yī)療保障體系，進一步促進全民醫(yī)療的實現(xiàn)。

一、醫(yī)療保障體系概述

（一）醫(yī)療保障體系的內(nèi)涵

醫(yī)療保障體系，具體是指在一個國家或者是地區(qū)中，多種醫(yī)療保障制度的集合。并且醫(yī)療保障體系的建立是為了解決在一個國家或者地區(qū)中居民的治病問題，在對于醫(yī)療保障基金進行籌集、分配以及使用的過程中都需要按照保險的原則進行。醫(yī)療保障體系的存在是促進居民醫(yī)療保健事業(yè)發(fā)展的重要基礎(chǔ)，也是社會保險制度中的一種先進制度，在整個世界上存在著較多的醫(yī)療保險模式?，F(xiàn)階段，在我國的醫(yī)療保障體系中，主要是包括基本醫(yī)療保險、企業(yè)補充醫(yī)療保險、大額醫(yī)療費用互助制度以及新型農(nóng)村合作醫(yī)療等幾種類型，這些類型之間相互補充，相互融合，共同在我國醫(yī)療保障體系中發(fā)揮重要的作用。

（二）醫(yī)療保障體系的特征

一方面，醫(yī)療保障體系的特征是是非市場性，這種非市場性主要是針對于醫(yī)療資源來講。醫(yī)療保險制度是一種社會發(fā)展的產(chǎn)物，在特定的歷史發(fā)展階段，以及特定的生產(chǎn)力水平下會相應(yīng)的出現(xiàn)與之相關(guān)的醫(yī)療保障類型。但是，無論是哪一種類型的醫(yī)療保障類型，醫(yī)療資源的非市場性都是其重要的特征。如果醫(yī)療資源不具備這類特征，就會造成整個醫(yī)療衛(wèi)生體系的混亂，無法對于醫(yī)療衛(wèi)生資源的消費進行有效的制約，不僅是會產(chǎn)生一種非理性的消費行為，還會造成社會資源的巨大浪費。

另一方面，醫(yī)療保障不同類型之間還存在較大的差異，就目前來講還存在著醫(yī)療保險的二元結(jié)構(gòu)。醫(yī)療保險制度根據(jù)不同的資金來源進行分配，由于資金的來源渠道存在差異，所以醫(yī)療保險的對象享受的待遇也是會有所區(qū)別。當(dāng)前，我國的醫(yī)療保險制度主要是明顯的區(qū)別為農(nóng)村居民合作醫(yī)療和城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險兩種類型，這樣的醫(yī)療保險結(jié)構(gòu)與我國社會發(fā)展的特點，我國經(jīng)濟發(fā)展的水平之間直接相關(guān)。

二、江蘇省醫(yī)療保險制度中存在的問題

（一）現(xiàn)行保險制度中存在較多的債務(wù)問題

我國的醫(yī)療保險費用具體是由三個部分構(gòu)成，分別是風(fēng)險的純保險費用，這些是用于可能出現(xiàn)的疾病等問題進行損失賠付；另一方面是對于風(fēng)險的附加費用，這些費用主要是對于一些“異?！钡那闆r進行賠付。另外，還包括對于由于保險經(jīng)營所引起的附加費用，這些費用包括一些利稅、工資以及管理費用等。醫(yī)療保險的費用主要是由這樣三個部分構(gòu)成，純保險費用和風(fēng)險附加費用構(gòu)成了凈保險費用，醫(yī)療保險費用也是被稱為純保險費用，風(fēng)險儲備金和相關(guān)的管理費用主要是其附加的費用。

醫(yī)療保險主要是采取現(xiàn)收現(xiàn)付制度，這種制度會在一定程度上造成“隱性債務(wù)”，在我國目前實行的醫(yī)療保險以及社會保險中普遍存在這個問題，由于沒有足夠的醫(yī)療費用儲備來解決我國不斷增長的老齡化問題，導(dǎo)致醫(yī)療保險費用的繳納和補償之間的缺口日漸增大。在江蘇省的醫(yī)療保障體系建立伊始，并沒有準(zhǔn)備好相應(yīng)的準(zhǔn)備金，隨著江蘇省老齡化人口的不斷增多，醫(yī)療保險的赤字會不斷增大，江蘇省的醫(yī)療保障體系中的債務(wù)風(fēng)險會隨著老齡化人口的不斷增多，醫(yī)療保險的債務(wù)風(fēng)險不斷增加。

（二）醫(yī)療保險制度中存在責(zé)任歸類的問題

醫(yī)療保險本身是具有公共產(chǎn)品的屬性的，所以在完善醫(yī)療保險制度的過程中，僅僅是依靠市場的力量，還不足以實現(xiàn)醫(yī)療保險服務(wù)的有效完善，尤其是不能解決在醫(yī)療服務(wù)中存在的一些公平性的問題。雖然我國的醫(yī)療保險制度已經(jīng)有了幾十年的發(fā)展，但是在不同的社會生產(chǎn)力水平之下建立的社會保險制度，在其建立的時間、歷史背景以及覆蓋的范圍等都存在較大的差異，這些不同類型的醫(yī)療保障制度雖然在剛剛出臺時，由于歷史發(fā)展水平的緣故已經(jīng)是發(fā)揮了相應(yīng)的作用，但是在新常態(tài)的時代背景下，特別是我國的社會環(huán)境、經(jīng)濟、政治等各方面要素都是有了新的發(fā)展，仍舊是使用過去的一些醫(yī)療保險制度，不僅不能夠發(fā)揮醫(yī)療保險的重要作用，還會在一定程度上出現(xiàn)不公平、不合理的問題?，F(xiàn)在我國的社會主義市場化改革已經(jīng)有了明顯的效果，在過去的計劃經(jīng)濟時期，政府對于醫(yī)療保險體系的建設(shè)承擔(dān)了較多的責(zé)任，投入了大量的資金和資源，但是在新的市場環(huán)境下，還在一定程度上出現(xiàn)了政府投入力度不足的問題，僅僅是依靠市場的作用，很難實現(xiàn)醫(yī)療保險制度的有效完善。

（三）現(xiàn)行醫(yī)療保險制度存在城鄉(xiāng)差異的問題

目前，江蘇省的醫(yī)療保險體系中包含著三項制度，分別是城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險制度、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險制度以及新農(nóng)合制度，整個江蘇省的醫(yī)療保險體系中所包含的三中國制度之間政策的內(nèi)涵差異較大，在實際運行中還需要建立起一個江蘇省內(nèi)一體化的醫(yī)療保險體系。江蘇省的發(fā)展明顯具有地區(qū)之間發(fā)展不均衡的現(xiàn)象，并且城鄉(xiāng)的二元結(jié)構(gòu)的差距比較明顯。所以在江蘇省發(fā)展過程中也是采取了多種形式的社會醫(yī)療保險制度，這些制度在一定的歷史時期發(fā)揮了重要的作用，但是隨著時代的發(fā)展，醫(yī)療保險制度的不斷更新升級，依舊是采用這種分地區(qū)管理的醫(yī)療保險制度，在一定程度上造成了管理成本偏高，并且在醫(yī)療保險管理的過程中管理的水平并沒有明顯的提升，管理的效果還出現(xiàn)了下降的問題。造成這種問題的主要原因在于，由于整個江蘇省的各個地市區(qū)之間的經(jīng)濟發(fā)展速度不一致，各個地區(qū)之間還存在著經(jīng)濟實力的較大差距，造成在全省范圍內(nèi)制定醫(yī)療保險制度時，容易受到各個地方分化決策的影響，整個的醫(yī)療保險體系碎片化的問題較為嚴(yán)重。

（四）現(xiàn)行醫(yī)療保險制度存在資源浪費的問題

當(dāng)前的醫(yī)療保險體系中還存在一定的醫(yī)療資源、醫(yī)療服務(wù)浪費的問題，這些問題的存在導(dǎo)致江蘇省的醫(yī)療費用居高不下。一般來說，個人在醫(yī)療保險繳納之后，除非有生病的情況，否則對于醫(yī)療費用的控制關(guān)注程度就明顯的降低，這種情況會在一定程度上造成醫(yī)療費用的浪費，目前有數(shù)據(jù)表明，我國當(dāng)前的醫(yī)療保險賬戶中，其中三成以上是來自于個人賬戶的醫(yī)療保險金，這些資金的利用效率較低，多數(shù)情況下是在個人的賬戶中沉淀，在一定程度上對于醫(yī)療保險互助制度的作用。另外，醫(yī)療保險的服務(wù)結(jié)果還存在醫(yī)患雙方滿意度較低的問題，并且隨著醫(yī)療費用的逐步升高，這種問題發(fā)生的概率也是在不斷地升高，滿意度呈現(xiàn)出一種不斷下降的態(tài)勢。

三、新常態(tài)下構(gòu)建多層次醫(yī)療保障體系的建議

江蘇省應(yīng)該在分析本省經(jīng)濟發(fā)展的實際情況的基礎(chǔ)上，在新常態(tài)下推進本省多層次醫(yī)療保障體系的構(gòu)建，并且逐步解決在本省醫(yī)療保險制度發(fā)展中存在的問題，促進本省在新常態(tài)下醫(yī)療保險事業(yè)新的發(fā)展。

（一）借助商業(yè)保險促進全民醫(yī)療服務(wù)的發(fā)展

江蘇省的醫(yī)療保險制度中存在著較大的債務(wù)問題，這些債務(wù)問題如果不能有效地解決，會對于本省的經(jīng)濟發(fā)展產(chǎn)生一些不利影響。因此，在新常態(tài)下，本省可以借助商業(yè)保險的資金籌集的作用，努力實現(xiàn)醫(yī)療保險制度中現(xiàn)收現(xiàn)付的有效均衡。商業(yè)保險，實際上一種合同式的保險活動，投保人可以通過合同與保險公司之間形成一種保險合約，雖然保險公司更多的目的是為了實現(xiàn)公司的盈利，但在合約運行的過程中，也在一定程度上緩解了當(dāng)前政府的債務(wù)壓力。借助于一些商業(yè)保險公司的運營，對于提高全民醫(yī)療服務(wù)的水平，擴大全民醫(yī)療的范圍具有重要的作用，不僅如此，商業(yè)保險公司還能夠?qū)崿F(xiàn)資金的有效運作，在一定程度上也是實現(xiàn)了醫(yī)療保險互幫互濟的作用。

（二）運用政府與市場機制的參與促進醫(yī)療保險體系的完善

在計劃經(jīng)濟時代的醫(yī)療保險體系，幾乎全部的責(zé)任都是由政府承擔(dān)，這種做法對于政府的發(fā)展具有較大的問題，由于是計劃經(jīng)濟，所以醫(yī)療保險制度幾乎是“吃大鍋飯”的狀態(tài)。當(dāng)前，隨著我國社會主義市場化制度改革的深入，市場機制在醫(yī)療保險體系完善的過程中發(fā)揮了重要的作用，然而，政府在其中發(fā)揮的作用已經(jīng)是逐步降低，一個明顯的特征就是財政投入的不斷減少，這種做法與在計劃時期全權(quán)接管類型，對于完善我國的醫(yī)療保險體系來說，都是一種不合理的狀態(tài)。因此，政府和市場之間應(yīng)該有機合作，不能單純依靠政府，也不能僅僅是依靠市場機制的調(diào)節(jié)，兩者之間應(yīng)該有效合作。值得注意是，市場機制中存在較多的風(fēng)險問題，所以在完善醫(yī)療體系中還需要不斷強化政府的職能，由政府對醫(yī)療機構(gòu)的行為進行干預(yù)，能夠有效調(diào)節(jié)保險機構(gòu)、醫(yī)療服務(wù)的供給方和醫(yī)療服務(wù)需求方三者之間的利益，在新常態(tài)下實現(xiàn)多方共贏。

（三）確保醫(yī)療保險制度在不同的地區(qū)間有效銜接

江蘇省各個地區(qū)之間的經(jīng)濟發(fā)展水平存在著較大的差距，這些差距會造成不同地區(qū)之間的醫(yī)療保險制度存在出現(xiàn)一定的邊界問題，特別是由于各個地方的管理部門不同，醫(yī)療保險服務(wù)的資源、水平之間還存在差異，所以不可避免地會出現(xiàn)醫(yī)療保險各個地區(qū)的差異。在江蘇經(jīng)濟新的發(fā)展階段，應(yīng)該逐步消除這種邊界問題，盡可能實現(xiàn)各個地區(qū)之間的醫(yī)保制度的銜接，保證在參保人員地區(qū)之間流動時，可以根據(jù)個人的實際情況進行醫(yī)保的轉(zhuǎn)移。

另外，在實現(xiàn)地區(qū)醫(yī)保銜接的基礎(chǔ)上，還需要逐步打破城鄉(xiāng)的二元戶籍制度，實現(xiàn)城鎮(zhèn)居民和農(nóng)民之間的平等、公平的享受醫(yī)療資源，為了實現(xiàn)這種目的，就需要在全省范圍內(nèi)進行戶籍制度的改革，只有逐步實現(xiàn)戶籍制度的改革，才能真正地打破城鄉(xiāng)“二元結(jié)構(gòu)”的壁壘，促進全省醫(yī)療保障制度的一體化發(fā)展。

四、結(jié)論與展望

隨著社會的不斷發(fā)展，人們對于醫(yī)療服務(wù)水平也還是提出了新的需求，但是，在這個過程中應(yīng)該認(rèn)識到醫(yī)療服務(wù)水平與社會經(jīng)濟發(fā)展之間的關(guān)系，醫(yī)療保障體系的完善需要一定的經(jīng)濟水平的支撐。當(dāng)前，江蘇省在新常態(tài)下的發(fā)展已經(jīng)取得了較好的效果，具備了構(gòu)建多層次、一體化的醫(yī)療保障體系的基本條件，應(yīng)該在未來的發(fā)展中逐步解決醫(yī)療改革中存在的問題，并在此基礎(chǔ)上實現(xiàn)江蘇省醫(yī)療保障體系的逐步完善。這個過程，不僅是需要市場機制的作用，還需要政府在其中發(fā)揮重要的作用，雖然在一段時間內(nèi)還無法實現(xiàn)，但是在長期的改革中，經(jīng)濟的新常態(tài)發(fā)展的支撐下，總會有成功的一天。

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作者簡介：

張瑋，講師，會計師，研究方向：會計外包、社會養(yǎng)老等。