甘睿

（貴州省公路開發(fā)有限責任公司,貴州 貴陽 550081）

公路項目管理內部控制制度的完善措施

甘睿

（貴州省公路開發(fā)有限責任公司,貴州 貴陽 550081）

公路項目管理關系著地區(qū)交通事業(yè)發(fā)展,施工單位不能墨守成規(guī),應當考慮施工現(xiàn)場的實際情況,做到有預見性的開展內控管理工作。同時,在不斷的管理當中,開創(chuàng)性探索前進,從以住的工作經(jīng)驗中總結出一些有創(chuàng)新、建設性的意見來管理公路工程的安全工作。據(jù)此,分析了公路項目管理內控控制制度,提出切實可行的安全與質量管理方案。

公路項目；內部控制；制度；對策

0 引言

眾所周知,業(yè)主、施工單位、監(jiān)理單位等對公路項目建設均有參建權,出了質量或者安全方面的問題時所負的責任也很大,這就要求內控人員必須要有強硬的素質要求,這種素質不僅是體現(xiàn)在工作當中要有解決問題的能力,更要求在面對小恩小惠的誘惑時能夠不受影響,不為了一小點利益,而忘記了自己的職責,把工程的質量、安全全部置之不理[1-6]。

1 公路項目管理現(xiàn)狀

公路參建單位是專業(yè)化、社會化的中介服務機構,受業(yè)主的委托,以自身的專業(yè)技術、管理技術有效地控制工程建設項目的進度、質量、投資,公正地管理合同,使工程建設項目的總體目標得以最優(yōu)實現(xiàn)。由于我國的建設監(jiān)理制起步較晚,計劃經(jīng)濟的體制決定了我國監(jiān)理制度從一建立就有其本身的特點,沒有形成社會化的監(jiān)理模式。根據(jù)美國1996年的研究統(tǒng)計,美國公路行業(yè)引發(fā)的事故所造成的經(jīng)濟損失占其總成本的8%～15%。 就我國而言,根據(jù)傷亡事故統(tǒng)計分析得出,我國的公路傷亡事故比例水平很高,一直是阻礙我國公路企業(yè)發(fā)展的瓶頸。為了公路施工人員的生命和良好的工作環(huán)境,提升我國公路施工安全水平管理,是我國當前施工過程中首要解決的難題。

2 公路項目管理存在的問題

2.1 安全問題

安全問題是施工單位應該履行的法律責任,是內控的工作范圍之內的內容,為了我國的生命安全和公路行業(yè)的發(fā)展著想,搞好安全工作,內控必須從多個方面開展工作。施工單位只有把這些都做到了,才能確保施工過程中的安全,把施工進度跟成本都牢牢的控制。減少內部控制事故,防止人員傷亡和財產損失這樣不僅促進了我國公路行業(yè)的發(fā)展,同時也提高了我國內控行業(yè)的水平。但是,監(jiān)理機構模式不固定,有的業(yè)主行為不夠規(guī)范,監(jiān)理無法行使獨立監(jiān)理權利。項目監(jiān)理機構一般設有總監(jiān)辦、代表處、高駐辦或駐地辦,基層監(jiān)理機構往往由社會監(jiān)理單位承擔,業(yè)主臨時拼湊人員自行組建上層監(jiān)理機構,形成組合式的監(jiān)理組織模式,這種組織模式往往難以明確各級監(jiān)理工程師的職責和權力,容易造成管理上的混亂。

2.2 施工問題

內控管理要熟悉本工程施工環(huán)節(jié)的安全控制重點,檢查施工單位的安全管理人員是否合格。施工單位要召集開展安全管理的會議,將《建設工程內部控制管理條例》中建設單位應要承擔的責任告知建設單位,并同樣告知施工單位應承擔的責任,向施工單位進行內控管理交底。目前,施工單位工程管理局限于施工階段,未能對項目全過程實施工程管理制度,管理制度應該貫穿工程建設項目的全過程,包括投資決策階段、設計階段、施工招投標階段、施工階段（含保修階段）。特別是勘察設計階段的管理,許多項目因勘察設計質量不高,造成大量的工程變更、增加工程費用。

2.3 監(jiān)理問題

按照行業(yè)標準,監(jiān)理單位需制定相關的內控工作制度,要讓每個內控人員都能清楚的明白施工單位應該承擔的內部控制責任。內控人員不僅要能看懂工程施工圖紙,并且要及時查看了解施工現(xiàn)場及周邊環(huán)境的變化。我國公路監(jiān)理企業(yè)數(shù)量較多,成立時間不長,但都未形成一定的規(guī)模,尤其是缺乏高素質管理人才和監(jiān)理人才。有的監(jiān)理單位在接到監(jiān)理任務后不得不進行轉包、分包；有的只派少數(shù)監(jiān)理當駐地,其他靠臨時外聘；造成外聘局面的主要因素:一是外聘人員所占比重過大,這些人員的組成不穩(wěn)定,相互之間缺乏約束和信任,高標準嚴要求的觀念難以樹立。

3 公路項目內部控制完善措施

3.1 業(yè)主

3.1.1 掌握職權

此外,業(yè)主的發(fā)展也需要政府的大力支持,授予業(yè)主充分的監(jiān)督權力,把行政主管部門不能執(zhí)行到位的權力交給業(yè)主來執(zhí)行,業(yè)主的權利范圍得到擴大,有政府作為強有力的后盾,工作自然就好開展了,工作好開展了,業(yè)主行權的權益就會更加有權威性,能夠更好的監(jiān)督施工過程中的管理工作,落實內部控制問題。公路工作的安全才能哆得到保障。業(yè)主必須進一步明確內控管理的職權,對內控管理工作方式和運行機制進行研究,使其有職、有責、有權。按部頒規(guī)范要求,應把計量支付權落實到駐地內控管理工程師身上。通過合理明確職責,使內控管理能獨立行使職權,完成合同規(guī)定的任務

3.1.2 資料收集

建設工程過程中影響安全綜合因素太多,施工單位的內控人員只有通過辛苦地工作,多跑跑現(xiàn)場,確保建設單位內部控制,對建設工程單位來說,無疑是一道安全的檢查手序,但這并不是給安全上了一把鎖,因為施工單位不會為安全事故所造成的損失負責,無論建設單位出了多少內控費用。

因此,業(yè)主需要做好相關方面的工作,如:資料的收集、編寫、整理是內控管理工作的重要環(huán)節(jié),是內控管理服務工作量和價值的體現(xiàn)。內控管理資料的質量情況能從一個側面反映內控管理工作質量,從工程一開工就應對內控管理資料提出要求,制定詳細管理辦法,防止出現(xiàn)工程完工后由于資料整理不合要求不能辦理驗收手續(xù)、人員不能轉入其它新工程的被動局面。

3.2 施工

3.2.1 招標控制

施工單位要制定各個方面的內控資料,內控資料是內控臺賬的必不可少的組成部分,它包括內控人員安全教育臺賬、審查施工單位安全管理人員資格和特種作業(yè)人員上崗證臺賬、安全會議記錄、安全檢查臺賬等。承建單位的作業(yè)資質讀點書在招標和投標的時候雖然已經(jīng)審核過,施工單位還是要檢查證書的有效性以及合法性,資質證書是否過期,內控人員最主要審核的是承建單位的內部控制許可證,如果在檢查的過程中發(fā)現(xiàn)不符合施工條件或招投標文件要求,有權利要求不讓其進行施工。

3.2.2 技術控制

目前我國的內控行業(yè)的發(fā)展進程來說,內控是個新起的行業(yè),施工單位沒有在管理安全方面有太大意識,不會主動的去開展內控管理工作,這種觀點明顯是不對的,如果真的發(fā)生安全事故,在在追究內部控制事故責任時,當內控單位受到懲罰時,有時候居然連原因也不知道是為何。所以施工單位不能坐以待斃,要主動的去管理建設工程內部控制工作,公路工程內控應當全面學習相關的安全法律法規(guī)和安全技術規(guī)范,掌握工程項目中特定的安全知識,真正成為一名有經(jīng)驗的工程師,發(fā)揮安全控制作用。

3.3 監(jiān)理

3.3.1 資質審核

內控人員對施工單位的內部控制體系進行審核時,須注意下面的幾點內容:督促施工單位建立安全管理體系和安全組織機構,施工單位負責檢查其體系是否有效,并且把項目負責人、安全管理人員和項目經(jīng)理歸入這個體系中,還要檢查這三類人員是否符合相關文件規(guī)定,是否持有相關的合格證書。承建單位的作業(yè)資質讀點書在招標和投標的時候雖然已經(jīng)審核過,施工單位還是要檢查證書的有效性以及合法性,資質證書是否過期,內控人員最主要審核的是承建單位的內部控制許可證,如果在檢查的過程中發(fā)現(xiàn)不符合施工條件或招投標文件要求,有權利要求不讓其進行施工。

3.3.2 現(xiàn)場監(jiān)督

督促施工單位制定文明施工、內部控制的管理制度,并審核其內容是否合格,不符合要求的退回要求重寫,有分包單位的也要要求分包單位制定內部控制制度；檢查在施工過程中施工人員的基本起居問題是否符合安全標準,宿舍、辦公室、食堂等臨時設施是否符合安全要求,特別是消防以及臨時用電方面；檢查施工單位在發(fā)生事故時的應急處理能力,讓每個員工都學習安全技能,以防發(fā)生事故時能夠有能力及時處理；檢查施工現(xiàn)場是否有相關安全標志和提示標牌,并且要求施工單位的班組與班組之間相互監(jiān)督,做到互相提醒。

4 公路項目內控管理建議

4.1 審查機制

審查審核是內控行業(yè)最基本的工作方法之一,內控人員對施工單位等參建單位所上報的資料以及工程質量進行檢驗。內控應該督促施工單位及時報送相關的安全管理資料與其他證明文件,施工單位必須配合施工單位的要求將資料送審。從內控管理工作中出現(xiàn)的問題分析,許多工作差錯、事故并非是高難技術問題,不是由于水平不夠不能處理。要加強廉政教育,內控管理人員的待遇由本單位解決,內控管理人員不得與承包人發(fā)生個人經(jīng)濟往來,也不得從事任何產品材料的推銷工作,這樣才能保證“執(zhí)法”的客觀性、公正性。

4.2 培訓機制

經(jīng)常性的組織現(xiàn)場檢查,要求各參建方一起參與,定期或不定期的進行巡視。督促施工單位上崗前進行安全教育培訓和特種作業(yè)人員安全教育。在會議上,要求施工單位項目經(jīng)理首先要匯報內部控制情況,對存在隱患的行為進行整改。公正性和客觀性是內控管理工作主要特點之一,配齊內控管理試驗、檢測設備是其必要保證。過去我們的內控管理工作中發(fā)生由于缺少設備,不得不借用承包人的設備進行檢查,有時甚至以承包人自檢資料作為內控管理抽檢資料的現(xiàn)象,應該得以糾正。況且這也很難說清內控管理工作的獨立性、客觀性。

5 結語

內控在施工過程中為了能保證工程的質量和施工的安全,往往會采取相應的方法對現(xiàn)場進行管理?，F(xiàn)場作業(yè)控制是通過對施工現(xiàn)場的督查來發(fā)現(xiàn)安全隱患和安全風險,從而發(fā)現(xiàn)隱患和風險并協(xié)調施工人員解決安全隱患,做好“安全第一”；所以,內控的風險評估在施工過程中是非常重要的。內控管理在總結后,在得出了工作中的成功與失敗的地方后,制定本項目的內控總結報告,其主要目的在于及時發(fā)現(xiàn)存在的事故重點及時發(fā)現(xiàn)事故隱患和施工單位采取的處理措施。

[1]崔鵬毅.提升高速公路項目管理質量的相關思考與建議[J].黑龍江交通科技,2016,39(7):185.

[2]陳海波.從項目管理中思考項目設計[J].中國水運(下半月),2014(12): 91-92.

[3]任艷斌,楊新宇.項目管理的合作、服務與發(fā)展[J].交通世界(工程技術),2015(11):40-41.

[4]劉志武.項目管理法在高速公路施工中的應用及評價[J].中華建設,2016(6):124-125.

[5]姜嘉杰.淺談高速公路機電項目管理中存在的問題及應對措施[J].通訊世界,2016(13):241.

[6]陳彥君.如何完善公路項目管理內部控制制度[J].交通世界(運輸.車輛),2012(1):161-162.

U415.1

B

1009-7716（2017）07-0200-03

10.16799/j.cnki.csdqyfh.2017.07.062

2017-03-21

甘睿（1964-）,男,貴州鳳岡人,高級工程師,從事道路橋梁項目管理工作。