郭 瑋

(北京師范大學(xué) 刑事法律科學(xué)研究院，北京 100875)

非法吸收公眾存款行為司法犯罪化標(biāo)準(zhǔn)探討
——以犯罪客體為主線

郭 瑋

(北京師范大學(xué) 刑事法律科學(xué)研究院，北京 100875)

非法吸收公眾存款罪作為金融管理本位的立法，極易被濫用。為防止其對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生消極影響，應(yīng)準(zhǔn)確領(lǐng)會(huì)立法原意，結(jié)合金融管理秩序的客體進(jìn)行司法犯罪化。在認(rèn)定“公眾”時(shí)，應(yīng)考慮特定的相對(duì)性，無論特定與否，只要嚴(yán)重侵害了國家的金融管理秩序，就應(yīng)當(dāng)納入犯罪圈。在認(rèn)定行為人“主觀目的”時(shí)，只有當(dāng)行為人將集資款用于資本和貨幣經(jīng)營時(shí)，才可能擾亂金融管理秩序。要通過客體約束構(gòu)成要件，防止非法吸收公眾存款罪成為“口袋罪”。

非法吸收公眾存款；司法犯罪化；金融法

近年來，我國非法吸收公眾存款案件呈爆發(fā)增長趨勢，大案要案頻發(fā)。發(fā)案數(shù)量、涉案金額、參與人數(shù)的上升幅度，均達(dá)歷史峰值。根據(jù)2016年《中國企業(yè)家刑事風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告》，非法吸收公眾存款罪在民營企業(yè)家犯罪觸犯頻數(shù)上僅次于虛開增值稅專用發(fā)票罪，位居第二。與此同時(shí)，一些涉案企業(yè)因資金周轉(zhuǎn)需要，為解決融資難問題向社會(huì)籌資或借貸，主觀上并無非法資本和貨幣經(jīng)營的惡意，客觀上也未侵犯我國金融管理秩序，卻被視為金融犯罪，如“孫大午案”。張明楷教授認(rèn)為，作為犯罪化的具體類型，“司法犯罪化”也可被稱為解釋適用上的犯罪化。即在適用刑法時(shí)，將迄今為止沒有適用刑法作為犯罪處理的行為，通過新的解釋將其作為犯罪處理。非法吸收公眾存款罪雖然罪狀較為具體，但如何準(zhǔn)確理解“公眾”“存款”等詞匯，成了司法人員必須面對(duì)的挑戰(zhàn)。在司法實(shí)務(wù)中，非法吸收公眾存款的行為較為多樣，一些新的融資模式如P2P網(wǎng)絡(luò)借貸、私募股權(quán)投資基金、股權(quán)眾籌等迅猛發(fā)展，犯罪分子往往會(huì)利用人們對(duì)于上述新興融資模式缺乏了解的現(xiàn)狀，打著新興融資模式的幌子進(jìn)行非法集資，造成巨大危害。為了不隨意出罪入罪，非法吸收公眾存款行為司法犯罪化的標(biāo)準(zhǔn)值得進(jìn)一步澄清。

一、“非吸”行為司法犯罪化的實(shí)質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)源于客體

非法吸收公眾存款罪是一把雙刃劍，若運(yùn)用不當(dāng)，極易對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生負(fù)面影響。我們?cè)谡J(rèn)定非法吸收公眾存款罪的過程中要嚴(yán)格犯罪標(biāo)準(zhǔn)，而客體正是我們認(rèn)定犯罪過程中需要牢牢把握的一條主線。之所以要設(shè)立非法吸收公眾存款罪，主要是為了保護(hù)我國的金融管理秩序，嚴(yán)控金融門檻，確保金融安全。如果國家對(duì)公眾存款的吸收沒有一套嚴(yán)格的制度和管理秩序，就會(huì)使社會(huì)的存貸款管理秩序陷入混亂。因此，認(rèn)定犯罪的實(shí)質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)為是否破壞了我國的金融管理秩序，若忽視客體的要求，盲目增添其他入罪標(biāo)準(zhǔn)，則會(huì)不恰當(dāng)?shù)財(cái)U(kuò)大犯罪圈，打擊正常的融資活動(dòng)。有學(xué)者認(rèn)為，非法吸收公眾存款罪的入罪標(biāo)準(zhǔn)可以分為兩種情況：一為欺詐。非法集資的本質(zhì)是欺詐，這是造成出資人與集資人之間信息不對(duì)稱，進(jìn)而容易使出資人被置于不利地位的重要因素。如果沒有虛假宣傳等欺詐行為，則因出資人具有正常人的判斷能力而決定是否出資，這屬于民事意義上的意思自治。二是以超過企業(yè)利潤比率的高額回報(bào)吸納資金。企業(yè)的利潤率低于約定的吸納資金回報(bào)率，也就意味著這種資金吸納方式明顯使民眾的資金安全受到威脅，這是違背企業(yè)經(jīng)營規(guī)律的，也使集資人處于集資活動(dòng)的“火山”上。因此，那種故意隱瞞企業(yè)利潤情況，并以“連環(huán)集資”方式維持企業(yè)經(jīng)營的行為，應(yīng)當(dāng)被認(rèn)定為非法吸收公眾存款罪。[1]此觀點(diǎn)矛盾在于:首先，欺詐、高風(fēng)險(xiǎn)與金融安全有一定的聯(lián)系，但對(duì)投資人利益的保護(hù)并不能取代對(duì)金融安全的關(guān)切。按照上述邏輯，只要行為人對(duì)投資人虛假宣傳或者隱瞞企業(yè)實(shí)際利潤率吸納資金，使投資人的資金安全處于受威脅的狀態(tài)，那么無論該行為是否危害到了我國金融管理秩序，或者是否使投資人遭受重大財(cái)產(chǎn)損失，都構(gòu)成犯罪。事實(shí)上，在司法犯罪化中，社會(huì)危害性的嚴(yán)重程度是關(guān)涉民間融資行為犯罪化的內(nèi)在依據(jù)。民間融資刑法規(guī)制的根本是是否危害金融秩序與安全，然而并不是所有危害金融秩序與安全的行為均能納入刑法調(diào)控的視域，只有當(dāng)這些行為達(dá)到嚴(yán)重的程度時(shí)刑法才能對(duì)其予以犯罪化評(píng)價(jià)。[2]行為人虛假宣傳或者隱瞞企業(yè)實(shí)際利潤率吸納資金的行為并不一定都達(dá)到了嚴(yán)重的程度，將上述行為一概予以犯罪化，模糊了各類非法吸收公眾存款行為的危害層次，降低了非法吸收公眾存款罪的社會(huì)危害性，擴(kuò)大了犯罪圈。此外，即便是欺詐犯罪，被害人對(duì)犯罪的產(chǎn)生也負(fù)有很大責(zé)任，如果沒有被害人的密切配合，行為人的欺詐行為就不可能實(shí)現(xiàn)。非法集資案件的被害人在非法集資過程中也扮演了一定的角色，在一定程度上促推非法集資數(shù)額不斷走高，甚至起到了推波助瀾的作用，對(duì)因非法集資者資金鏈斷裂造成的投資損失具有一定的責(zé)任。以行為人欺詐或者高風(fēng)險(xiǎn)為由盲目入罪，看似保護(hù)了投資人的利益，實(shí)則違背了立法的初衷，在保護(hù)的法益上喧賓奪主。其次，美國學(xué)者海曼·P·明斯基認(rèn)為，投機(jī)性融資所占的比重越大，經(jīng)濟(jì)中總的安全邊際就越低，金融結(jié)構(gòu)就越脆弱。金融領(lǐng)域不同于實(shí)體經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的地方在于它的虛擬性和投機(jī)性，但是投機(jī)性不等于欺詐，也不一定帶來“實(shí)害”，因此不得將投資虧損等風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)作為動(dòng)用刑法的理由，也不得借助于非法集資的犯罪化這一公權(quán)力來追討正常經(jīng)營虧損的資本。相反，如果這樣，在形式上似乎是國家關(guān)心投資人的利益，其帶來的實(shí)質(zhì)性結(jié)果卻是促使投資更加盲目和任性，引發(fā)投資人過重的投機(jī)心理，金融交易的安全性不僅沒有得到提升，反而會(huì)因刑法打擊及國家在利益上的“背書”，刺激投資人冒險(xiǎn)心態(tài)。[3]經(jīng)濟(jì)犯罪具有自身的規(guī)律性，在民間集資等投機(jī)活動(dòng)中，各種不確定因素較多，人們往往無法準(zhǔn)確預(yù)見經(jīng)濟(jì)的走向，也無法準(zhǔn)確判斷企業(yè)利潤的漲跌。在難以獲得正規(guī)金融機(jī)構(gòu)貸款的情況下，為了吸引資金投入生產(chǎn)經(jīng)營，企業(yè)家們往往不得不向公眾作出收益的承諾，否則將很難吸引公眾資金。罔顧經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的客觀規(guī)律，過于強(qiáng)調(diào)投資人利益，一旦企業(yè)家無法兌現(xiàn)承諾，就認(rèn)定為欺詐或者高風(fēng)險(xiǎn)，甚至以企業(yè)家是否還本付息為標(biāo)準(zhǔn)立案，這不符合刑法本意，也影響了正常的融資活動(dòng)。因此，以犯罪客體為主線，以是否破壞國家的金融管理秩序且具有嚴(yán)重的社會(huì)危害性為標(biāo)準(zhǔn)，是較為科學(xué)合理的。最后，民間融資刑法規(guī)制必須以謙抑為本，是作為應(yīng)對(duì)民間融資犯罪的非主要手段和最后手段而存在的。[4]而我國立法往往缺少對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)領(lǐng)域違法行為的規(guī)律性認(rèn)識(shí)，在沒有動(dòng)用民商法、經(jīng)濟(jì)法和行政法手段予以有效調(diào)整的情況下，就匆忙地予以犯罪化，可能使刑罰的觸須不適當(dāng)?shù)匮由斓浇?jīng)濟(jì)活動(dòng)的某些領(lǐng)域。[5]在經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域，不實(shí)宣傳或者欺詐現(xiàn)象普遍存在，只要這種行為沒有威脅或?qū)嶋H侵害到局部或整體的金融安全秩序，刑法就沒有理由搶先介入，而應(yīng)“讓位”于其他法律來調(diào)整。換句話說，在處理非法吸收公眾存款行為時(shí)，一定要圍繞該項(xiàng)罪名所保護(hù)的法益，即國家的金融管理秩序來認(rèn)定，如果沒有侵犯該法益，國家不可以保護(hù)其他法益如投資人的合法權(quán)益為由盲目入罪。

二、“非吸”行為司法犯罪化的若干具體標(biāo)準(zhǔn)

1.應(yīng)緊扣客體理解“公眾”含義。關(guān)于“公眾”，一般理解為“不特定的多數(shù)人”。然而從邏輯上看，不特定與多數(shù)在很多情況下是相互矛盾的，這種矛盾也導(dǎo)致了對(duì)公眾的不同理解。根據(jù)最高人民法院2010年《關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》第一條，未向社會(huì)公開宣傳，在親友或者單位內(nèi)部針對(duì)特定對(duì)象吸收資金的，不屬于非法吸收或者變相吸收公眾存款。該條規(guī)定雖然將親友及單位內(nèi)部等特定人員排除出公眾的范圍，縮小了公眾的范圍，但目前關(guān)于公眾的理解，仍有以下三種觀點(diǎn)：第一，不特定說。該說認(rèn)為，應(yīng)從集資對(duì)象是否具有不特定性或開放性方面來界定“社會(huì)公眾”的含義。[6]第二，不特定且多數(shù)說。該說認(rèn)為，公眾是指不特定且多數(shù)的人。[7]第三，不特定或多數(shù)說。該說認(rèn)為，“不特定”是把握公眾含義的重要向度，但在人數(shù)多且特定的情況下，如果否定其公眾特征可能會(huì)不適當(dāng)?shù)嘏懦龑?duì)某些具有實(shí)質(zhì)違法性的行為的處罰。[8]

筆者認(rèn)為，要準(zhǔn)確理解公眾的含義，要依據(jù)非法吸收公眾存款罪的立法目的以及該罪名所要保護(hù)的客體來進(jìn)行考量。有學(xué)者認(rèn)為，應(yīng)從集資對(duì)象是否具有不特定性或開放性上來限定“社會(huì)公眾”，而不能僅僅因?yàn)榧Y對(duì)象人數(shù)眾多就將其認(rèn)定為“社會(huì)公眾”。這是因?yàn)?，之所以?qiáng)調(diào)非法集資行為構(gòu)成犯罪必須具備社會(huì)公眾性，其主要原因在于集資人往往利用信息不對(duì)稱的優(yōu)勢，使得投資人在不了解相關(guān)信息和潛在風(fēng)險(xiǎn)的情況下盲目投資，以致一旦最終血本無歸往往會(huì)認(rèn)為遭欺詐而勢必極力追討，從而影響社會(huì)穩(wěn)定。如果集資的對(duì)象特定，例如僅針對(duì)親友和單位內(nèi)部員工實(shí)施的集資，由于信息來源比較對(duì)稱，特定的投資人對(duì)于相關(guān)信息和潛在風(fēng)險(xiǎn)往往都有充分了解，即使最終投資虧本也會(huì)認(rèn)為是正常的投資結(jié)果，因而不會(huì)引發(fā)危害后果。[9]這種觀點(diǎn)立足于維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，保障投資人權(quán)益的角度來定義公眾，其實(shí)是片面的，沒有充分考慮犯罪客體。犯罪客體在司法認(rèn)定中作用巨大。犯罪構(gòu)成應(yīng)是包含有事實(shí)和價(jià)值兩方面內(nèi)容的構(gòu)成要件，犯罪客體是價(jià)值要件，它是評(píng)價(jià)行為是否構(gòu)成犯罪，是否構(gòu)成該罪，以及行為社會(huì)危害性大小的重要要件。純粹的行為事實(shí)所形成的犯罪構(gòu)成模型是不完整的犯罪構(gòu)成模型。在這一犯罪構(gòu)成模型中，由于缺乏犯罪客體這一價(jià)值評(píng)價(jià)要件，從而不利于對(duì)行為的社會(huì)危害性作出科學(xué)的評(píng)價(jià)。[10]非法吸收公眾存款罪的客體是國家金融管理秩序，這就要求我們必須結(jié)合客體來認(rèn)定犯罪構(gòu)成要素。破壞金融管理秩序的行為往往導(dǎo)致國家儲(chǔ)源減少，銀行資金緊張，有損合法金融機(jī)構(gòu)的正常融資，影響到國家的幣值穩(wěn)定與宏觀調(diào)控。對(duì)于公眾而言，無論是“不特定”還是“多數(shù)”，都有可能破壞國家的金融管理秩序。一般而言，面向不特定的公眾吸收存款，波及面更廣，容易使更多的人血本無歸，但如果僅根據(jù)行為手段來判定行為的危害，未免牽強(qiáng)。如A向不特定人群募集資金，總共吸收了30位投資人共計(jì)60萬元的資金。而B向特定人群募集資金，吸收了60位投資人共計(jì)60萬元的資金。其實(shí)A與B對(duì)金融管理秩序以及國有金融機(jī)構(gòu)的壟斷利益的破壞是一樣的，不能僅以B向特定且多數(shù)的人群募集資金為由而否定其具有一定的社會(huì)危害性。從某種意義上講，所謂的“特定人群”是否真的喪失了其社會(huì)性、公共性？筆者認(rèn)為未必，我們對(duì)于特定與否的認(rèn)定應(yīng)更加靈活。人群的特定與不特定只是相對(duì)的，無法用理論進(jìn)行如數(shù)學(xué)般精確的界定，誠如美國聯(lián)邦最高法院在著名的Ralston Purina案中所說的那樣：“就其最廣泛的意義而言，公開意指一般大眾，與共同具有某些利益或者特征的個(gè)人群體不同。不過，從實(shí)踐角度來看，這種區(qū)分意義不大，很明顯，向所有紅頭發(fā)的人，向芝加哥或者舊金山的所有居民，向通用汽車公司或者美國電報(bào)電話公司的所有現(xiàn)存股東發(fā)出證券要約，其公共性——就這個(gè)詞的任何現(xiàn)實(shí)意義來說——并不比不受限制地向全世界發(fā)出要約要少。這種要約雖然并非任何人都可以自由接受，但從性質(zhì)上來說完全具有公共性。”[11]對(duì)于打著“特定人群”旗號(hào)進(jìn)行非法集資的行為，相關(guān)的司法解釋也有涉及，《關(guān)于辦理非法集資刑事案件適用法律若干問題的意見》規(guī)定：在向親友或者單位內(nèi)部人員吸收資金的過程中，明知親友或者單位內(nèi)部人員向不特定對(duì)象吸收資金而予以放任的，以及以吸收資金為目的，將社會(huì)人員吸收為單位內(nèi)部人員，并向其吸收資金的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為向社會(huì)公眾吸收資金。因此，在司法實(shí)務(wù)中，我們應(yīng)當(dāng)靈活認(rèn)定“特定”與“不特定”。

雖然根據(jù)《關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》(以下簡稱《解釋》)，社會(huì)公眾即“社會(huì)不特定對(duì)象”，但這并不意味著我們應(yīng)忽視關(guān)于“多數(shù)”的要求?！督忉尅返谌龡l規(guī)定，個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款對(duì)象30人以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款對(duì)象150人以上的，應(yīng)當(dāng)依法追究刑事責(zé)任。這說明，我們?cè)谡J(rèn)定“公眾”的過程中必須考慮到“多數(shù)”的問題。無論是“不特定”還是“多數(shù)”，只要嚴(yán)重侵犯了國家的金融管理秩序，擾亂了金融市場，就應(yīng)當(dāng)納入犯罪圈。

2.行為人主觀目的應(yīng)為間接融資。關(guān)于本罪主觀目的的爭論，主要圍繞直接融資與間接融資展開，直接融資是指資金需求方與資金融出方之間通過協(xié)議，直接進(jìn)行貨幣資金的轉(zhuǎn)移，典型的如通過發(fā)行股票、債券募集資金。間接融資是指擁有閑置貨幣資金的單位或個(gè)人通過存款或者購買銀行、信托、保險(xiǎn)等金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的有價(jià)證券等方式，將資金提供給金融中介機(jī)構(gòu)，然后由金融機(jī)構(gòu)將資金提供給需求方使用，從而實(shí)現(xiàn)資金的融通，這種融資方式最為典型的是通過向銀行貸款獲取資金。[12]有論者認(rèn)為，本罪的主觀目的既包括直接融資也包括間接融資，無論是出于放貸等貨幣、資本經(jīng)營的目的，還是出于自己生產(chǎn)、經(jīng)營的目的，均可以構(gòu)成本罪。主要理由包括：第一，存款應(yīng)作實(shí)質(zhì)解釋，存款的本質(zhì)是還本付息，如果行為人未經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，向公眾吸收資金并承諾還本付息，就屬于非法吸收公眾存款。第二，行為人以滿足自己生產(chǎn)、經(jīng)營的需要而吸收公眾資金的行為擾亂了國家的金融管理秩序并具有嚴(yán)重的社會(huì)危害性。除了導(dǎo)致銀行存款量下降外，行為人的生產(chǎn)、經(jīng)營能力可能有限，未必能按其向公眾承諾的利率還本付息，公眾盲目投入到行為人處的資金存在巨大的安全隱患，甚至可能導(dǎo)致公眾資金血本無歸，影響公眾的經(jīng)濟(jì)生活水平。第三，行為人吸收公眾資金后究竟是用于自己的生產(chǎn)、經(jīng)營活動(dòng)，還是用于放貸等貨幣、資本經(jīng)營活動(dòng)，可能無法查清，若因?yàn)闊o法查清公眾資金的用途、去向等而宣告行為人無罪，這無疑會(huì)起到鼓勵(lì)行為人隱瞞其資金去向的作用，也有放縱犯罪之嫌。第四，《刑法》第176條對(duì)非法吸收公眾存款罪的罪狀規(guī)定并沒有對(duì)行為人主觀目的作出限制。據(jù)此，行為人吸收公眾資金后，無論是用于放貸等貨幣、資本經(jīng)營，還是用于自己生產(chǎn)、經(jīng)營，均可以非法吸收公眾存款罪論處。[13]

筆者認(rèn)為，基于本罪的立法目的、本罪的客體，以及民間融資的現(xiàn)狀，應(yīng)將該罪的主觀目的限定為間接融資，即只有行為人非法吸收公眾資金并將其用于放貸等貨幣、資本經(jīng)營時(shí)，才符合本罪的構(gòu)成要件。理由如下：第一，存款是商業(yè)銀行和具有經(jīng)營存款業(yè)務(wù)法律資格的其他金融機(jī)構(gòu)接受其客戶存入資金，存入資金的客戶可以隨時(shí)或按約定時(shí)間支取本金和利息的一種信用業(yè)務(wù)，即銀行對(duì)存款人的一種以貨幣表示的債務(wù)。對(duì)金融機(jī)構(gòu)而言，吸收存款的主要目的在于籌措信貸資金，通過運(yùn)用以賺取利差，而非單純?yōu)榇婵钊颂峁┍９芙疱X價(jià)值的服務(wù)，否則無法解釋何以金融機(jī)構(gòu)向存款人支付利息，而不是存款人向金融機(jī)構(gòu)支付保管費(fèi)。[14]非法吸收公眾存款罪作為金融犯罪，我們?cè)诮忉尨婵钜辉~時(shí)，應(yīng)以金融學(xué)為基礎(chǔ)。將本罪行為的目的理解為貨幣、資本經(jīng)營，這樣也符合文理解釋。與非法吸收公眾存款罪形成鮮明對(duì)照的是集資詐騙罪，該罪是指以非法占有為目的，使用詐騙方法非法吸收公眾資金。集資詐騙罪不使用“存款”一詞，而是使用了“資金”一詞，“存款”與“資金”的含義截然不同，這也表明集資詐騙罪具有騙取公眾資金的目的，而非法吸收公眾存款罪具有吸收公眾資金并開展貨幣、資本經(jīng)營的目的。第二，由于國有金融機(jī)構(gòu)嚴(yán)格的信貸管理制度，其資本主要流向國有企業(yè)，民營企業(yè)幾乎難以獲得自身發(fā)展的資本。盡管國有單位對(duì)中國經(jīng)濟(jì)增長的貢獻(xiàn)30多年來不到40%，但其獲得的貸款資源卻占金融機(jī)構(gòu)貸款總量的70%以上，而對(duì)國民財(cái)富貢獻(xiàn)高達(dá)60%的非國有經(jīng)濟(jì)，只能從主流金融機(jī)構(gòu)拿到不到30%的貸款。[15]在民營企業(yè)較為發(fā)達(dá)的蘇浙一帶，存在大量的民間資本，較低的銀行利率不能刺激民間資本積極進(jìn)入金融機(jī)構(gòu)的庫存，另一方面民營企業(yè)的發(fā)展需要大量的資本而又難以從正規(guī)金融機(jī)構(gòu)獲取。民間資本有貸出去的欲望，而民營企業(yè)有借進(jìn)來的需求，一需一求促進(jìn)了民間金融市場的急劇發(fā)展。[16]與此同時(shí)，民間借貸主體的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)普遍較弱，很多投資人信息的獲得主要依靠“小道消息”“內(nèi)部消息”，心存僥幸盲目信任集資人，投資者在高額回報(bào)以及以錢生錢的利誘下，特別是集資人在前期有能力給予回報(bào)的情況下，他們貪圖之心更加強(qiáng)烈，從而加大投入，將一切風(fēng)險(xiǎn)都拋之腦后。[17]由此可見，在該罪中，由于金融機(jī)制的缺陷，行為人吸收公眾資金用于生產(chǎn)、經(jīng)營具有一定程度的可寬宥性，投資人盲目投資的過錯(cuò)也在一定程度上降低了該罪的可罰性，從刑法謙抑的角度出發(fā)，有必要對(duì)行為目的作限縮解釋，只限于生產(chǎn)、經(jīng)營。第三，將吸收公眾存款行為目的限定為生產(chǎn)、經(jīng)營，有助于區(qū)分非法吸收公眾存款罪與民間借貸。民間借貸作為歷史悠久的融資方式，為資金富裕者提供投資渠道，為資金緊缺者提供資金來源，使雙方互通有無。根據(jù)最高人民法院《關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》，民間借貸是指金融機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)以外的自然人、法人、其他組織之間及其相互之間進(jìn)行資金融通的行為。根據(jù)最高人民法院《關(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見》，民間借貸的利率可以適當(dāng)高于銀行的利率，但最高不得超過銀行同類貸款利率的四倍，超出此限度的，超過部分不予支持。根據(jù)中國人民銀行《關(guān)于取締地下錢莊及打擊高利貸行為的通知》，民間個(gè)人借貸活動(dòng)必須嚴(yán)格遵守國家法律、行政法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，遵循自愿互助、誠實(shí)信用的原則。民間個(gè)人借貸中，出借人的資金必須是屬于其合法收入的自有貨幣資金，禁止吸收他人資金轉(zhuǎn)手放款。我國對(duì)民間借貸的限制有兩方面：一方面是禁止吸收他人資金轉(zhuǎn)手放貸。另一方面是民間借貸的利率不得超過銀行同類貸款利率的四倍。民間借貸其實(shí)是公民及其他組織出于生產(chǎn)、生活的需要在國家允許的利率范圍內(nèi)向他人借貸。若非法吸收公眾存款行為的主觀目的也包括生產(chǎn)、生活，極易與民間借貸混淆，擴(kuò)大刑法打擊面。第四，從本罪的客體出發(fā)，也能得出該罪的主觀目的是間接融資的結(jié)論。本罪所保護(hù)的社會(huì)關(guān)系是國家的金融管理秩序，國家制定法律禁止非商業(yè)銀行組織、個(gè)人從事商業(yè)銀行才能做的放貸款事項(xiàng)就是為了維護(hù)現(xiàn)有的金融秩序，只有當(dāng)行為人非法吸收公眾存款，用于資本和貨幣經(jīng)營時(shí)，才可能會(huì)擾亂金融秩序。而當(dāng)其將集資款用于合法的商業(yè)、生產(chǎn)運(yùn)營時(shí)，則不會(huì)對(duì)金融管理秩序造成損害。[18]上文中，有論者指出，因?yàn)榉欠ㄎ展姶婵钚袨楹芸赡軙?huì)導(dǎo)致投資者血本無歸，威脅社會(huì)穩(wěn)定，具有嚴(yán)重的社會(huì)危害性。且在認(rèn)定該罪時(shí)，如果將行為人主觀目的局限于生產(chǎn)經(jīng)營，會(huì)導(dǎo)致行為人隱瞞資金去向，有放縱犯罪之嫌。筆者認(rèn)為此觀點(diǎn)值得商榷。從本罪的客體上看，本罪保護(hù)的是國家的金融管理秩序，而不是投資人的財(cái)產(chǎn)權(quán)益，雖然投資人遭受嚴(yán)重?fù)p失可能會(huì)對(duì)該罪有所影響，但不應(yīng)影響定罪，而應(yīng)主要體現(xiàn)于量刑階段。在司法實(shí)踐中，如果行為人能夠及時(shí)歸還欠款，很可能不作為犯罪處理，如果行為人無法歸還欠款，出于社會(huì)穩(wěn)定的考慮，往往以犯罪論處，這種“以危害結(jié)果論罪”的傾向嚴(yán)重脫離了立法的初衷，值得反思。此外，主觀目的是認(rèn)定犯罪的重要因素，有助于防止客觀歸罪。事實(shí)上，不止非法吸收公眾存款罪，很多犯罪如集資詐騙罪、盜竊罪、詐騙罪、貪污罪等，都有“非法占有”的主觀目的，若以上述犯罪“非法占有”的主觀目的無法認(rèn)定為由，主張取消主觀目的，則是荒謬的。以影響打擊犯罪為由盲目擴(kuò)大打擊面，有刑法工具主義之嫌。司法實(shí)踐證明，行為人的生產(chǎn)經(jīng)營目的并不是無法認(rèn)定，我們可以從行為人行為當(dāng)時(shí)的客觀表現(xiàn)來推斷，如其在行為的最初究竟有沒有進(jìn)行融資活動(dòng)的能力，有沒有兌現(xiàn)其承諾的可能性，對(duì)于一個(gè)企業(yè)來說，可以通過查驗(yàn)其當(dāng)時(shí)的許可證書、廠房設(shè)備等硬件設(shè)施，綜合周圍群眾的所見所聞來判斷其是否具有正常經(jīng)營、還款付息的能力。[19]

三、結(jié) 語

在非法吸收公眾存款行為司法犯罪化的過程中，為了兼顧“金融自由”與“金融安全”，我們可以以犯罪客體為主線，并將之貫穿于各犯罪要素的認(rèn)定中。只有行為人以間接融資為目的，向不特定或多數(shù)的公眾非法吸收資金，具備嚴(yán)重的社會(huì)危害性且達(dá)到司法解釋的犯罪標(biāo)準(zhǔn)，才能進(jìn)入刑法的規(guī)制范圍。在投資人遭受經(jīng)濟(jì)損失時(shí)，我們?nèi)詰?yīng)圍繞犯罪客體，以上述標(biāo)準(zhǔn)仔細(xì)考察，判斷國家的金融管理秩序是否被侵犯以及侵犯的程度，不可單純以企業(yè)家是否能夠還款為標(biāo)準(zhǔn)開展司法活動(dòng)，以保護(hù)企業(yè)家的合法權(quán)益，保證刑法的正確適用。

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(責(zé)任編輯：胡先硯)

ADiscussionoftheJusticeCriminalizationStandardforIllegalAbsorptionofPublicDeposit：TakingCriminalObjectastheMainLine

Guo Wei

(ResearchCenterofCriminalLawScience,BeijingNormalUniversity,Beijing100875,China)

As the legislation of financial management standard, it is easy to abuse the crime of illegal absorption of public deposit. In order to prevent its negative effect on social economy, we have to accurately take in the original meaning of legislation and understand the constitutive elements on the basis of the object of financial management order. In understanding the meaning of “public”, we are supposed to take the specific relativity into account. In reality, whether it is “specific” or “not specific”, a behavior should be considered as a crime if it seriously violates the state’s financial management order and disrupts financial markets. In determining the “subjective purpose”, a suspect may disrupt financial management order only when funds collected are used for capital and currency operation. When we limit the components by criminal object, we can prevent the fact that the crime of illegal absorption of public deposit becomes “pocket crime”.

illegal absorption of public deposit；justice criminalization；finance law

D924.33

A

2095-4824(2017)05-0093-06

2017-08-16

郭 瑋(1987- )，男，河南駐馬店人，北京師范大學(xué)刑事法律科學(xué)研究院博士研究生。