潘亦純

本是一項利國利民的保險，為何推廣效果不佳？在業(yè)內(nèi)看來，最重要的因素是保險公司為了降低風(fēng)險，銷售只針對團(tuán)險，廣大的民眾很難享受得到益處

12月20日，據(jù)保監(jiān)會官方公布的消息顯示，第四批經(jīng)營個人稅優(yōu)健康險名單正式公布，光大永明、民生人壽等7家公司正式獲批經(jīng)營稅優(yōu)健康險業(yè)務(wù)。截至目前，被納入經(jīng)營稅優(yōu)健康險范圍的陣容已擴(kuò)容至23家。

所謂的稅優(yōu)健康險，指的是能夠享受個人所得稅減免政策的商業(yè)保險，主要是用于補償被保險人經(jīng)公費醫(yī)療或基本醫(yī)療保險等補償后剩余的自負(fù)醫(yī)療費用。該項政策自2016年1月1日起正式施行，但效果并不顯著，據(jù)保監(jiān)會公布的數(shù)據(jù)顯示，截至11月20日，稅優(yōu)健康險總保費規(guī)模僅為0.71億元，僅有4.4萬左右人次參保。

稅優(yōu)健康險的優(yōu)勢何在？發(fā)展瓶頸究竟在哪里？未來稅優(yōu)健康險業(yè)務(wù)將如何發(fā)展？在稅優(yōu)健康險政策實施近一年之后，上述問題迫切需要找到答案。

稅優(yōu)健康險優(yōu)勢明顯

據(jù)《投資者報》記者不完全統(tǒng)計，截至12月22日，市面上推出了27款稅優(yōu)健康險產(chǎn)品。

作為一項惠民工程，稅優(yōu)健康險產(chǎn)品的優(yōu)勢十分明顯。首先就體現(xiàn)在個人稅收上，購買稅優(yōu)健康險產(chǎn)品的保戶，每個月都有200元的額度不需要繳納個人所得稅，相當(dāng)于每個月的個稅起征點從目前的3500元提高到了3700元。

其次，與一般的商業(yè)健康保險相比，稅優(yōu)健康險產(chǎn)品不會因為被保險人過去有疾病的病史而拒保，并且可以帶病投保，保險公司方面還保證可以續(xù)保，這突破了以往健康險產(chǎn)品對既往癥拒賠的規(guī)則。

稅優(yōu)健康險產(chǎn)品是一種費用報銷型健康險，主要用于補償社保、企業(yè)補充的醫(yī)療保險報銷后自付的比例，按照保監(jiān)會的要求，稅優(yōu)健康險產(chǎn)品報銷的自付比例至少在80%以上，如果稅優(yōu)健康險一年的簡單賠付率低于80%，保險公司將會把簡單賠付率與80%的差額部分返還至被保險人個人賬戶。同時，產(chǎn)品也涵蓋了一些特定門診和慢性疾病的保障。

據(jù)了解，目前至少已有陽光人壽、新華保險、建信人壽、人保健康等4家保險公司宣稱自己已完成稅優(yōu)健康險產(chǎn)品的首次賠付。

6月17日，建信人壽對外宣布公司已完成稅優(yōu)健康險的首次賠付，這也是行業(yè)內(nèi)公布的首個稅優(yōu)健康險理賠案件。案例顯示，一名福州的客戶于2016年4月1日投保了建信人壽的龍祥安康個人稅收優(yōu)惠型健康保險（萬能型）A款產(chǎn)品，2016年5月30日至6月4日，該客戶因病住院治療，這期間總共花費了2778.26元的醫(yī)療費用，其中社保支付了1377元，占比49.56%，稅優(yōu)健康險險則理賠了1285.33元，這樣下來，投保人僅需支付115.93元的費用，占總支出的4.17%，由此看來，稅優(yōu)健康險產(chǎn)品確實大大降低了保戶在醫(yī)療費用上的自付比例。

發(fā)展遇各種瓶頸

已上市的稅優(yōu)健康險產(chǎn)品中，各家產(chǎn)品特點不同、優(yōu)勢各異，例如人保健康的兩款產(chǎn)品報銷的藥品材料不設(shè)目錄限制。陽光人壽則將最高保證續(xù)保延長至75歲，比大多數(shù)僅能延保至退休年齡的保障時間更長。

表面上看，這些優(yōu)惠的產(chǎn)品應(yīng)該得到大賣，但實際上熱度只體現(xiàn)在政策層面，實際銷售十分謹(jǐn)慎，公開數(shù)據(jù)顯示，截至11月20日，31個試點城市的總稅優(yōu)健康險總保費規(guī)模僅為0.71億元，大約有4.4萬人承保，人均保費約為1618元。

首都經(jīng)貿(mào)大學(xué)保險系教授庹國柱對《投資者報》記者表示，優(yōu)惠額度小或許是原因之一，每年2000多元的稅收優(yōu)惠額度無法打動大部分消費者。此外，對于那些已經(jīng)擁有基本醫(yī)療保險的人來說，大部分醫(yī)療保障的問題都已經(jīng)得到了解決，更高程度的保障目前暫時還不太普及，需求量并不很大，此外，近兩年來，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險報銷幅度大大提升，甚至有能報銷到60%。如果普通醫(yī)保在生病的時候能報銷超一半的額度，那何必每年再花幾千元錢去買一個額外的健康險呢？

還有一個重要的因素是，由于稅優(yōu)健康險允許帶病投保，目前保險公司為了控制風(fēng)險，只開放了團(tuán)險銷售渠道，而個險渠道仍然封閉。銷售渠道單一，規(guī)模保費無法迅速增長。

那么個人究竟是否有購買稅優(yōu)健康險產(chǎn)品的資格呢？答案是肯定有的，按照保監(jiān)會批準(zhǔn)的合同條款，只要滿足16周歲以上，投保時正參加公費醫(yī)療或基本醫(yī)療保險，投保時未滿法定退休年齡等條件的個人均可從保險公司購買到這款產(chǎn)品，但實際操作起來卻十分復(fù)雜，社保證明、所得稅繳納證明等均需要親身前往辦理，且退稅流程也十分復(fù)雜，如果這些程序上的問題無法得到解決，那么個險渠道始終無法吸納到保費。

從保險公司的角度來看，帶病投保、且有80%的最低賠付要求，這對保險公司的精算能力是非常大的挑戰(zhàn)，如果產(chǎn)品設(shè)計上出現(xiàn)了一些偏差，那么保險公司很有可能在稅優(yōu)健康險業(yè)務(wù)上出現(xiàn)虧損，不賺錢的業(yè)務(wù)何必大力推廣呢？

稅優(yōu)健康險市場擴(kuò)容仍任重道遠(yuǎn)

雖然面臨著種種問題，但毫無疑問，在政策的推動及稅優(yōu)健康險業(yè)務(wù)參與公司不斷擴(kuò)容的情況下，上述業(yè)務(wù)將得到一定程度的增長。

由中國保險行業(yè)協(xié)會、平安養(yǎng)老保險公司等聯(lián)合發(fā)布的《2016中國職工福利保障指數(shù)報告》顯示，沒有購買稅優(yōu)健康險，但未來有購買意愿的職工比例達(dá)56.5%。由此看來，稅優(yōu)健康險業(yè)務(wù)的未來體量是值得期待的。

目前急需解決的是銷售渠道、宣傳推廣、產(chǎn)品多元化等方面的問題，保監(jiān)會副主席黃洪表示，鼓勵稅優(yōu)健康險業(yè)務(wù)在網(wǎng)上進(jìn)行銷售，此外，在宣傳推廣上，監(jiān)管層、保險公司仍持續(xù)發(fā)力，在首年各家保險公司謹(jǐn)慎試水之后，或許能夠找到企業(yè)盈利與讓利于民之間較好的結(jié)合點，相關(guān)產(chǎn)品獲得發(fā)展。

不過稅優(yōu)健康險產(chǎn)品至今才施行一年時間，距首批獲準(zhǔn)經(jīng)營相關(guān)的公司進(jìn)入市場也不過10個月，或許政策還需要更長的時間進(jìn)行成長。