赫永振

黑龍江大學(xué)，黑龍江 哈爾濱 150080

我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)第二代償付能力監(jiān)管制度法律問(wèn)題研究

赫永振

黑龍江大學(xué)，黑龍江 哈爾濱 150080

推動(dòng)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)償付能力體系建設(shè)將進(jìn)一步增強(qiáng)中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，顯著提高我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)在國(guó)際金融監(jiān)管規(guī)則制定中的話語(yǔ)權(quán)。償二代實(shí)施有助于夯實(shí)保險(xiǎn)強(qiáng)國(guó)基礎(chǔ)，促進(jìn)保險(xiǎn)公司轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，引導(dǎo)行業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，不斷擴(kuò)大我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)國(guó)際影響力，積極主動(dòng)參與國(guó)際保險(xiǎn)監(jiān)管組織活動(dòng)。

償二代；三支柱；風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管

全球保險(xiǎn)監(jiān)管改革的不斷推進(jìn)及我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)的日益壯大，對(duì)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)償付能力監(jiān)管改革提出了更高要求。本文以償二代實(shí)施現(xiàn)狀為視角，對(duì)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)第二代償付能力監(jiān)管制度作相關(guān)解析，以期推動(dòng)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)之發(fā)展。

一、我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)償付能力監(jiān)管發(fā)展歷程

新中國(guó)成立以來(lái)，我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管制度的形成與發(fā)展，歷經(jīng)深刻變革。與此相應(yīng)，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)償付能力監(jiān)管的歷經(jīng)前償付能力監(jiān)管時(shí)期、與市場(chǎng)行為監(jiān)管并重時(shí)期和以償付能力監(jiān)管為核心的“三支柱”監(jiān)管時(shí)期三個(gè)階段。

我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)初始發(fā)展時(shí)期，監(jiān)管水平相對(duì)較低且受國(guó)情影響長(zhǎng)期以市場(chǎng)行為監(jiān)管為重點(diǎn)。1998年保監(jiān)會(huì)正式成立后根據(jù)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的客觀需要及當(dāng)時(shí)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)狀況，先后頒布了《保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管指標(biāo)》、《保險(xiǎn)公司管理規(guī)定》等以對(duì)相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行增補(bǔ)完善，彌補(bǔ)法規(guī)短板，“市場(chǎng)行為監(jiān)管和償付能力監(jiān)管并重”的監(jiān)管模式開(kāi)始實(shí)施，切實(shí)保護(hù)被保險(xiǎn)人的合法權(quán)益。該時(shí)期采取市場(chǎng)行為嚴(yán)格監(jiān)管原則，償付能力監(jiān)管開(kāi)始作為我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管的一項(xiàng)重要正式制度，法律地位大有提升?！蛾P(guān)于規(guī)范保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)的指導(dǎo)意見(jiàn)》將保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管作為監(jiān)管范疇之一。真正實(shí)現(xiàn)償付能力監(jiān)管、公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管和市場(chǎng)行為監(jiān)管的現(xiàn)代“三支柱”監(jiān)管框架。

二、我國(guó)償二代改革背景揭示

(一)我國(guó)第一代償付能力制度的具有局限性

首先，由于第一代償付能力監(jiān)管相對(duì)側(cè)重定量監(jiān)管，使其在有效防范動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)上無(wú)力為之、風(fēng)險(xiǎn)管理水平上還有待加強(qiáng)，其整體框架還有待完善。其次，忽視風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向，因此保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)狀況反映存在缺陷。再次，第一代償付能力覆蓋風(fēng)險(xiǎn)的最低資本要求在借鑒歐盟相關(guān)模型和標(biāo)準(zhǔn)制定上，與我國(guó)新興市場(chǎng)快速發(fā)展、市場(chǎng)多變的現(xiàn)狀水土不服。最后，國(guó)際償付能力監(jiān)管已逐漸向三支柱框架趨同，第一代償付能力發(fā)展已經(jīng)滯后于該發(fā)展的趨勢(shì)。

(二)國(guó)際保險(xiǎn)監(jiān)管規(guī)則逐漸趨同

在償付能力監(jiān)管方面，巴塞爾委員會(huì)于1999年提出三支柱框架，即監(jiān)管框架由原先單一的資本監(jiān)管擴(kuò)展為覆蓋定量風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管、定性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管和市場(chǎng)約束的所有與償付能力相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的三支柱框架。2011年國(guó)際保險(xiǎn)監(jiān)督官協(xié)會(huì)發(fā)布了新版的26項(xiàng)保險(xiǎn)核心原則，標(biāo)志著國(guó)際保險(xiǎn)監(jiān)管規(guī)則建設(shè)開(kāi)啟新征程。

(三)我國(guó)償付能力監(jiān)管改革具有良好的基礎(chǔ)

與歐美國(guó)家不同，我國(guó)具有統(tǒng)一的保險(xiǎn)市場(chǎng)，為保監(jiān)會(huì)對(duì)所有保險(xiǎn)公司的償付能力進(jìn)行監(jiān)督和管理提供統(tǒng)一的環(huán)境基礎(chǔ)。其次，作為新興市場(chǎng)國(guó)家，我國(guó)償二代更符合新興市場(chǎng)國(guó)家發(fā)展現(xiàn)狀，在發(fā)展前景與發(fā)展速度方面存在比美、歐更大的空間。再次，償一代的實(shí)施已經(jīng)為我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)償付能力監(jiān)管建樹(shù)立了健全的償付能力管理意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。所以，我國(guó)第二代償付能力監(jiān)管制度改革實(shí)際上已經(jīng)具有一定程度上的實(shí)施基礎(chǔ)。

三、我國(guó)現(xiàn)行第二代保險(xiǎn)償付能力監(jiān)管制度的框架及目標(biāo)

2012年3月，保監(jiān)會(huì)發(fā)布《中國(guó)第二代償付能力監(jiān)管制度體系建設(shè)規(guī)劃》，該設(shè)計(jì)規(guī)劃指出，中國(guó)第二代償付能力監(jiān)管體系將于三至五年內(nèi)建設(shè)完成，并實(shí)現(xiàn)資本監(jiān)管體系全面轉(zhuǎn)型。

(一)我國(guó)第二代保險(xiǎn)償付能力監(jiān)管的目標(biāo)

切實(shí)推動(dòng)償二代的建設(shè)與實(shí)施，目的在于通過(guò)彌補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管短板提升行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理水平，實(shí)現(xiàn)監(jiān)管升級(jí)進(jìn)而推動(dòng)市場(chǎng)化改革等方面產(chǎn)生巨大影響。

第二代償付能力制度的建設(shè)兼顧風(fēng)險(xiǎn)防范與價(jià)值增長(zhǎng)，致力于有效緩解市場(chǎng)中業(yè)務(wù)快速發(fā)展與資本相對(duì)短缺的矛盾。在放松對(duì)市場(chǎng)行為行政管制的同時(shí)，強(qiáng)化資本約束，彌補(bǔ)監(jiān)管短板。整合資源，強(qiáng)化監(jiān)管程序合法合規(guī)性，努力實(shí)現(xiàn)覆蓋事前、事中、事后的全程監(jiān)管。有針對(duì)性地根據(jù)不同保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)大小來(lái)確定具體的資本要求，進(jìn)行保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理能力評(píng)估與評(píng)價(jià)工作，改善公平市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。

(二)我國(guó)第二代保險(xiǎn)償付能力監(jiān)管制度的設(shè)計(jì)框架

《中國(guó)第二代償付能力監(jiān)管制度體系整體框架》于2013年5月正式確立了三支柱框架體系和第二代償付能力監(jiān)管的總體目標(biāo)。我國(guó)償二代整體框架在借鑒歐美等國(guó)成熟有效經(jīng)驗(yàn)的情況下，制定了償二代建設(shè)的一些基本技術(shù)原則，既與國(guó)際監(jiān)管發(fā)展趨勢(shì)相接軌，又符合我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管的發(fā)展現(xiàn)狀，極具本土代表性。

我國(guó)第二代償付能力監(jiān)管體系以我國(guó)新興保險(xiǎn)市場(chǎng)的特征為設(shè)計(jì)基準(zhǔn)，該監(jiān)管制度更加符合我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀，更加注重保險(xiǎn)公司的動(dòng)態(tài)監(jiān)管、定性監(jiān)管及資本架構(gòu)和市場(chǎng)適應(yīng)性。其次，我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)具有全國(guó)統(tǒng)一的市場(chǎng)基礎(chǔ)，亦具有統(tǒng)一的監(jiān)管基礎(chǔ)，有助于提高監(jiān)管效率。最后，償二代以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，但更兼顧價(jià)值，有助于更好的更好地反映行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。

四、保險(xiǎn)業(yè)償付能力監(jiān)管法律監(jiān)管制度構(gòu)建淺析

盡管償二代實(shí)施以來(lái)，行業(yè)狀況總體形勢(shì)良好，但目前國(guó)內(nèi)外資本市場(chǎng)大幅波動(dòng)，償二代落地實(shí)施情況尚不樂(lè)觀。償二代運(yùn)行工作相關(guān)機(jī)制仍亟待完善，全面實(shí)施償二代，仍任重而道遠(yuǎn)。

(一)指導(dǎo)全行業(yè)推進(jìn)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)制度建設(shè)

當(dāng)前保險(xiǎn)業(yè)處于轉(zhuǎn)型升級(jí)、跨界融合的重要?dú)v史機(jī)遇時(shí)期，亟待在風(fēng)險(xiǎn)可控范圍內(nèi)創(chuàng)新調(diào)整產(chǎn)品架構(gòu)，同時(shí)要加強(qiáng)對(duì)償二代標(biāo)準(zhǔn)下償付能力不達(dá)標(biāo)公司的監(jiān)管力度，實(shí)行針對(duì)性、及時(shí)性的監(jiān)管措施。在深入了解保險(xiǎn)公司資產(chǎn)配置情況和企業(yè)財(cái)務(wù)狀況下，有效督促保險(xiǎn)公司做好資產(chǎn)負(fù)債匹配工作，推動(dòng)保障投資安全穩(wěn)健化。此外，還可以要求償付能力未能達(dá)標(biāo)的公司提前做好風(fēng)險(xiǎn)防范預(yù)案，督促其盡快改善償付能力狀況，切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)。

(二)注重建立保險(xiǎn)信息披露制度

信息披露作為全行業(yè)保護(hù)被投資人合法權(quán)益最為直接有效的手段，在社會(huì)監(jiān)管制度和誠(chéng)信監(jiān)管制度完善方面不可忽視。完善有效的信息披露機(jī)制是保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管的應(yīng)有之義，并以此推進(jìn)市場(chǎng)透明度，促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)自律與規(guī)范經(jīng)營(yíng)。

(三)完善自律性行業(yè)組織和中介組織

償二代監(jiān)管體系下尚未完全建立依托行業(yè)組織和中介組織形成多層次、全覆蓋的保險(xiǎn)監(jiān)管組織體系，尚未充分發(fā)揮這些組織對(duì)保險(xiǎn)監(jiān)管的專業(yè)性技術(shù)支持作用。全面實(shí)施償二代需要在健全上述機(jī)構(gòu)組織的基礎(chǔ)上進(jìn)一步發(fā)揮相應(yīng)功能，實(shí)現(xiàn)組織協(xié)調(diào)、信息溝通等基礎(chǔ)信息傳導(dǎo)，逐步實(shí)現(xiàn)充當(dāng)市場(chǎng)秩序的維護(hù)者和行業(yè)經(jīng)營(yíng)行為的監(jiān)督者的功能及效應(yīng)過(guò)渡。

五、結(jié)語(yǔ)

我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)償付能力監(jiān)管尚處于過(guò)渡時(shí)期，存在諸多問(wèn)題尚待解決?？傊?，無(wú)論是強(qiáng)化償付能力監(jiān)管抑或是完善保險(xiǎn)監(jiān)管制度，均應(yīng)圍繞保護(hù)被保險(xiǎn)人利益和防范市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)這兩項(xiàng)目標(biāo)展開(kāi)，以增強(qiáng)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展能力。

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2095-4379-(2017)25-0202-02

赫永振(1992-)，男，漢族，山東聊城人，黑龍江大學(xué)，2015級(jí)研究生，研究方向：經(jīng)濟(jì)法學(xué)。