劉小紅 中央財(cái)經(jīng)大學(xué)

多種渠道清收技改逾期貸款研究

劉小紅 中央財(cái)經(jīng)大學(xué)

加快逾期呆滯貸款的清理回收，提高信貸資金的活力，這對(duì)當(dāng)前改善金融環(huán)境，對(duì)金融秩序進(jìn)行整頓較為重要。以往因?yàn)殂y行缺乏嚴(yán)格的信貸管理制度加上企業(yè)自身的經(jīng)營(yíng)管理不科學(xué)，使得銀行信貸資金的正常營(yíng)運(yùn)受到了較大的影響。且部分企業(yè)逐漸關(guān)停注銷，這也加大了收貸工作的難度。

多種渠道 清收技改 逾期貸款

收貸工作的難度較大，要想搞活當(dāng)前的沉淀資金很困難，但是并不代表不可能，這就需要可以采取有效的措施，通過多種渠道進(jìn)行貸款的清理回收，要結(jié)合貸款用戶的實(shí)際情況，采取相應(yīng)的清收方法，促進(jìn)呆滯貸款清收效率的提升，以此讓資金可以重新正常循環(huán)、周轉(zhuǎn)，改善資金供求矛盾問題。

一、案例

某工商行信貸資金因?yàn)楦鞣N原因積累了很多的逾期貸款，金額達(dá)到了兩千萬，而技改逾期貸款沉淀金額就達(dá)到了四百多萬，技改逾期貸款占總逾期貸款的34%，這也讓該行出現(xiàn)了信貸資金周轉(zhuǎn)失靈的問題，對(duì)信貸資金的正常運(yùn)轉(zhuǎn)造成了重大的影響。在這種情況下，為了要搞活資金，擺脫信貸資金周轉(zhuǎn)失靈的局面，該行認(rèn)真的解剖分析了各項(xiàng)技改逾期貸款情況和風(fēng)險(xiǎn)，還有對(duì)呆賬貸款也進(jìn)行了分析，從中找出了導(dǎo)致技改貸款沉淀逾期的原因，進(jìn)而在此基礎(chǔ)上吸取經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，采取多種渠道對(duì)技改逾期貸款進(jìn)行清理回收，分別是法律、經(jīng)濟(jì)及政治這三大手段，且在清收過程中收獲了較大的成果，清理回收了逾期貸款396.64萬，讓貸款回收率實(shí)現(xiàn)在20%以上，最終超額完成上級(jí)行下達(dá)的收貸計(jì)劃，具體的做法如下。

二、技改逾期貸款清收方法

（一）貸收掛鉤。每年都會(huì)將所有的逾期貸款項(xiàng)目總結(jié)出一個(gè)清單，將清單分送到當(dāng)?shù)氐挠嘘P(guān)部門，讓當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)部門以及政府清楚這些情況，通過匯報(bào)讓他們可以支持及配合收貸工作。其次，制定出年度的還貸計(jì)劃，要將收貸還款的計(jì)劃都實(shí)際落實(shí)到各個(gè)企業(yè)以及部門中，在發(fā)放貸款的條件中將還貸計(jì)劃的執(zhí)行情況也加入，作為其中的一個(gè)條件。對(duì)于那些沒有完成還貸計(jì)劃的主管部門或者是企業(yè)，需要嚴(yán)格的對(duì)其年度貸款指標(biāo)進(jìn)行消減或者是增加貸款。

（二）疏通關(guān)系。對(duì)那些具有良好的社會(huì)效益、自身效益很好的企業(yè)、優(yōu)秀的項(xiàng)目，需要疏通和稅務(wù)、財(cái)政部門之間的關(guān)系，這樣就可以在自身的權(quán)限范圍下，通過地方財(cái)政退稅、所得稅以及免征產(chǎn)品稅等多種資金來源渠道中將貸款進(jìn)行清理回收。該地一啤酒廠每年上繳的稅金就超過八十萬，然而企業(yè)在歸還技改逾期貸款上還是比較困難，因此，為了提升企業(yè)的發(fā)展后勁，促進(jìn)其獲得更好的發(fā)展，對(duì)稅源進(jìn)行培養(yǎng)，該行就主動(dòng)的和相關(guān)部門協(xié)商，讓其可以將啤酒廠上繳的稅金中拿出一部分返還給企業(yè)用來償還貸款，通過這樣從縣財(cái)政退稅11.2萬元用來償還技改貸款。

（三）建立專戶。要對(duì)技改資金建立專門的賬戶進(jìn)行管理，進(jìn)而督促企業(yè)可以定期的每季度提存專用基金轉(zhuǎn)入專門的賬戶，以此來償還貸款。

（四）簽訂協(xié)議。這種方法是針對(duì)那些無法實(shí)現(xiàn)預(yù)期效果，在還款資金來源上一時(shí)有困難的項(xiàng)目，銀行可以和企業(yè)簽訂還款協(xié)議，將貸款訴訟的時(shí)效增加一些，準(zhǔn)許其可以延期歸還貸款，逐漸從項(xiàng)目的新增利稅以及折舊資金中進(jìn)行貸款收回。

（五）落實(shí)責(zé)任。需要加大對(duì)到期及逾期的貸款內(nèi)部管理力度，把所有的逾期技改貸款分別下分到經(jīng)辦信貸員那里，讓每個(gè)信貸員明確自己的工作任務(wù)，進(jìn)而采取有效的措施進(jìn)行貸款清理回收。

（六）強(qiáng)制扣收。對(duì)于那些有不良行為的貸款戶，如故意拖欠貸款，有錢也不還賬、為難貸款項(xiàng)目的，就需要結(jié)合具體的情況采取相應(yīng)的信貸制裁方法，圖罰息、限貸等，進(jìn)而讓企業(yè)可以返還貸款[1]。對(duì)一些個(gè)別的企業(yè)可以通過強(qiáng)制的方式從其存款賬戶中將貸款扣收回來。

（七）轉(zhuǎn)讓產(chǎn)權(quán)。對(duì)于破產(chǎn)企業(yè)的技改逾期貸款清收，可以通過有償轉(zhuǎn)讓產(chǎn)權(quán)的方式進(jìn)行。

（八）組織清收小組。銀行組織建立了四個(gè)清收小分隊(duì)，小分隊(duì)由多個(gè)部門組成，包括行長(zhǎng)牽頭、信貸、技改以及稽核等，通過分片包干，和企業(yè)一起，深入實(shí)際，進(jìn)而有效的落實(shí)五項(xiàng)內(nèi)容，包括清收機(jī)構(gòu)、時(shí)間、人員、任務(wù)以及措施。

（九）以法收貸。通過訴訟的方式收貸，這種方式是具有強(qiáng)制性的，如果判決生效，那么借款方就需要在規(guī)定期限內(nèi)將貸款還清。這種方法對(duì)付那些有錢但是卻有意不還錢的企業(yè)有顯著的效果，然而這種方法也有不足的地方，就是對(duì)銀行及企業(yè)之間的關(guān)系改善不利，會(huì)讓企業(yè)對(duì)銀行感到不滿，還會(huì)讓銀行增加資產(chǎn)回收的成本，還會(huì)讓地方政府進(jìn)行干預(yù)等。這就需要對(duì)還款對(duì)象進(jìn)行區(qū)分，通過訴訟和非訴訟結(jié)合的方法對(duì)逾期貸款進(jìn)行清理回收。一方面可以通過訴訟回收貸款，對(duì)那些有錢賴賬或者轉(zhuǎn)移開戶，故意逃避銀行監(jiān)督的企業(yè)就需要通過這種方法進(jìn)行貸款的回收。要確保這種方法的落實(shí)效果，就需要能夠做好七項(xiàng)基礎(chǔ)工作[2]。該地區(qū)玻璃廠從創(chuàng)辦之后，因?yàn)樵谠O(shè)備選型上比較滯后，加上原輔材料價(jià)格上漲很多，新辦企業(yè)在管理上不到位等，使得其無法及時(shí)的償還技改貸款，其技改的貸款金額為184.5萬元，其中大部分貸款都逾期，企業(yè)不能償還貸款，對(duì)此銀行業(yè)采取法律的方式，將其上訴到中級(jí)法院，法院在接受這一案件后做出銀行勝訴的判決，并且讓該玻璃廠在限定日期內(nèi)分次將貸款還清，該廠根據(jù)規(guī)定在還款期限內(nèi)將剩余的貸款本息都償還給了銀行。

（十）變賣資產(chǎn)。還有一些技改項(xiàng)目是因?yàn)槭袌?chǎng)變化大的原因而讓產(chǎn)品出現(xiàn)滯銷的問題，使得項(xiàng)目長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)都處于虧損的狀態(tài)，沒有彌補(bǔ)來源，使得項(xiàng)目出現(xiàn)了資不抵債的問題，最終銀行通過對(duì)企業(yè)的資產(chǎn)進(jìn)行變賣，將貸款組織收回。

三、結(jié)束語

綜上所述，逾期貸款的清理回收，可以提高信貸資金的活力，讓銀行信貸資金可以正常營(yíng)運(yùn)，雖然逾期貸款清收難度較大，但是還是要采取靈活的手段對(duì)貸款進(jìn)行有效的清收。

[1]王軍，趙立波.積極清收風(fēng)險(xiǎn)、呆帳貸款提高技改貸款質(zhì)量[J].遼寧經(jīng)濟(jì).2016（6）.

[2]李雙悅，王世明.大力清收轉(zhuǎn)化風(fēng)險(xiǎn)貸款提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量[J].華北金融.2016（2）.

劉小紅，女，四川南充，畢業(yè)于中央財(cái)經(jīng)大學(xué)，碩士學(xué)歷，現(xiàn)于中國(guó)平安人壽保險(xiǎn)股份有限公司單位從事綜合金融業(yè)務(wù)主管工作，研究方向：客戶經(jīng)理的個(gè)人因素影響貸款逾期率。