吳迎斌

西安職業(yè)技術(shù)學(xué)院，陜西 西安 710000

論陜西企業(yè)走出去到“一帶一路”沿線國(guó)家投資的法律風(fēng)險(xiǎn)防范措施*

吳迎斌

西安職業(yè)技術(shù)學(xué)院，陜西 西安 710000

“一帶一路”倡議的實(shí)施，給陜西企業(yè)走出國(guó)門(mén)提供了戰(zhàn)略機(jī)遇，使陜西企業(yè)可以參與到相關(guān)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)建設(shè)中去。然而，機(jī)遇與挑戰(zhàn)是并行共生的，陜西企業(yè)走出去到“一帶一路”沿線國(guó)家投資也必然面臨諸多不可忽視的法律風(fēng)險(xiǎn)。本文從多個(gè)視角重點(diǎn)論述了陜西企業(yè)到“一帶一路”沿線國(guó)家投資應(yīng)如何防范法律分險(xiǎn)。

陜西企業(yè)；“一帶一路”；法律風(fēng)險(xiǎn)防范

陜西企業(yè)走出去到“一帶一路”沿線國(guó)家投資會(huì)面臨與我國(guó)截然不同的投資環(huán)境，不同國(guó)家的法律法規(guī)令人眼花繚亂，各種商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)錯(cuò)綜復(fù)雜、相互交錯(cuò)。陜西企業(yè)走出去到這些國(guó)家投資應(yīng)當(dāng)充分考慮如何規(guī)避、如何化解這些法律風(fēng)險(xiǎn)，從而推動(dòng)陜西企業(yè)更加順利的到這些國(guó)家投資理應(yīng)成為我們仔細(xì)研究的問(wèn)題。

一、陜西企業(yè)應(yīng)當(dāng)熟知“一帶一路”沿線國(guó)家的法律生態(tài)環(huán)境以及國(guó)際法律規(guī)范

盡管“一帶一路”倡議為陜西企業(yè)走出去帶來(lái)了巨大的機(jī)遇，但也為陜西企業(yè)走出去投資帶來(lái)不小的挑戰(zhàn)。陜西企業(yè)對(duì)這些國(guó)家的投資環(huán)境還不很熟悉，對(duì)一些國(guó)際金融風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)以及政治風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不深、重視不夠，這就為企業(yè)投資埋下了隱患。因此，陜西企業(yè)到“一帶一路”沿線國(guó)家投資一定要熟知投資國(guó)的法律生態(tài)環(huán)境，并且還要熟知國(guó)際法律規(guī)則、國(guó)際慣例等。

首先，要充分認(rèn)識(shí)各國(guó)法律環(huán)境的差異，針對(duì)不同國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)制度靈活的發(fā)展戰(zhàn)略。

其次，要做好法律政策預(yù)警，尋找適當(dāng)契機(jī)。由于“一帶一路”沿線國(guó)家的法律制度不太完善，法律規(guī)范處于調(diào)整變動(dòng)之中，因此“一帶一路”沿線國(guó)家的法律法規(guī)變動(dòng)比較頻繁。因此，陜西企業(yè)應(yīng)當(dāng)充分熟知這些國(guó)家的法律法規(guī)，做到知己知彼，因地制宜的制定適合陜西企業(yè)自身的投資發(fā)展計(jì)劃。

最后，要充分了解國(guó)際法律規(guī)則，避免違反國(guó)際法律規(guī)范。陜西企業(yè)走出去到“一帶一路”沿線國(guó)家投資，不僅要嚴(yán)格遵守東道國(guó)的國(guó)內(nèi)法，而且也要熟知國(guó)際法律規(guī)則。主要包括國(guó)際商法、國(guó)際法以及國(guó)際貿(mào)易慣例等。

二、聘請(qǐng)專(zhuān)業(yè)律師把控法律風(fēng)險(xiǎn)

陜西企業(yè)走出去到“一帶一路”沿線國(guó)家投資，建議要聘請(qǐng)高效優(yōu)質(zhì)的律師團(tuán)隊(duì)，做好投資前的法律評(píng)估，降低法律風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而對(duì)投資預(yù)期以及項(xiàng)目的有效運(yùn)作提供重要保障。

首先，要聘請(qǐng)優(yōu)良的律師團(tuán)隊(duì)。在我國(guó)政府積極推進(jìn)“一帶一路”倡議部署的過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)充分利用律師的專(zhuān)業(yè)優(yōu)勢(shì)為陜西企業(yè)走出去保駕護(hù)航。

其次，要注重律師的盡職調(diào)查，深入了解項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。這里所說(shuō)的律師盡職調(diào)查是廣義的盡職調(diào)查，是指律師團(tuán)隊(duì)對(duì)企業(yè)到海外投資時(shí)，律師就投資項(xiàng)目對(duì)東道國(guó)相關(guān)的法律政策、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)以及企業(yè)海外并購(gòu)等法律事務(wù)中，律師所做的各類(lèi)法律調(diào)查，出具的各類(lèi)法律分析、法律意見(jiàn)等行為。

最后，建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制。根據(jù)律師提供的法律服務(wù)，在充分了解投資國(guó)以及國(guó)際規(guī)則后，企業(yè)要建立健全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體制。按照區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)以及項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)逐一進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。

三、充分理解東道國(guó)行業(yè)準(zhǔn)入、審批制度的宗旨，增進(jìn)與東道國(guó)政府之間的相互信任

東道國(guó)政府通過(guò)行業(yè)準(zhǔn)入、審批等制度保護(hù)本國(guó)某些行業(yè)與領(lǐng)域也是各國(guó)的慣例。因此，陜西企業(yè)走出去投資，要做好這方面的應(yīng)對(duì)措施。

首先，充分重視，做好前期調(diào)研。對(duì)于東道國(guó)的行業(yè)準(zhǔn)入以及審批制度，企業(yè)一定要認(rèn)真對(duì)待，不得疏忽，否則可能導(dǎo)致時(shí)間、金錢(qián)等的浪費(fèi)，甚至導(dǎo)致投資項(xiàng)目化為泡影。

其次，借助東道國(guó)的行業(yè)保護(hù)以及審批制度，把握其政策趨勢(shì)。

最后，尊重、信任與改變。對(duì)于東道國(guó)政府采取的審批制度等措施，我們不能僅僅將它理解為是一種法律制度要求，更應(yīng)該把它理解為是增加信任、消除隔閡的一把鑰匙，是東道國(guó)對(duì)新朋友的考驗(yàn)。因此，作為投資企業(yè)，要主動(dòng)伸出雙手，表示最大的誠(chéng)意與尊重。陜西企業(yè)應(yīng)當(dāng)在尊重與信任的基礎(chǔ)上，在與東道國(guó)不同文化的碰撞過(guò)程中，實(shí)現(xiàn)與東道國(guó)政府與人民的深度融合，這樣陜西企業(yè)才能在走出去的道路上邁出堅(jiān)實(shí)的一步！

四、充分認(rèn)識(shí)外匯管制法律風(fēng)險(xiǎn)，采取積極有效的應(yīng)對(duì)策略

首先，要充分認(rèn)識(shí)外匯管制法律風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)到東道國(guó)進(jìn)行投資前，應(yīng)當(dāng)對(duì)東道國(guó)的外匯管理制度做充分的研究，對(duì)東道國(guó)的外匯管制制度進(jìn)行全面的利弊分析，避免因東道國(guó)的外匯管制而導(dǎo)致企業(yè)投資獲得的利潤(rùn)匯出受到損失。

其次，積極投保匯兌險(xiǎn)。因國(guó)家貨幣政策引發(fā)的外匯管制風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)可以通過(guò)保險(xiǎn)化解其中的不確定性。當(dāng)前國(guó)際通行的做法是投保匯兌險(xiǎn)。

最后，要內(nèi)外兼修。對(duì)于任何一家走出去的企業(yè)來(lái)說(shuō)，外匯管制對(duì)投資的影響都包括內(nèi)外兩個(gè)方面，即本國(guó)關(guān)于外匯管制的規(guī)定和投資東道國(guó)關(guān)于外匯管制的規(guī)定。走出去的企業(yè)即要遵守本國(guó)關(guān)于外匯管制的相關(guān)規(guī)定，又要遵守東道國(guó)有關(guān)外匯管制的相關(guān)規(guī)定，因此，走出去的企業(yè)要對(duì)外匯管制的相關(guān)規(guī)定做到內(nèi)外兼修，確保投資的外匯管制風(fēng)險(xiǎn)降到最低。

五、國(guó)際稅收法律風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)策略

(一)企業(yè)層面

首先，陜西企業(yè)投資前要充分了解東道國(guó)的稅制包括稅種、稅率、納稅標(biāo)準(zhǔn)以及抵免等相關(guān)規(guī)定，提前做好稅收籌劃。其次，陜西企業(yè)要及時(shí)了解國(guó)際稅收動(dòng)向，包括國(guó)際稅收政策對(duì)東道國(guó)的影響，我國(guó)與東道國(guó)簽署的雙邊稅收協(xié)定等相關(guān)政策。再次，建立企業(yè)內(nèi)部稅收風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，提高稅收風(fēng)險(xiǎn)管理效益。最后，引進(jìn)專(zhuān)業(yè)人才。

(二)國(guó)家層面

首先，完善國(guó)內(nèi)稅收立法?！耙粠б宦贰背h部署的實(shí)施，也必然會(huì)使我國(guó)的稅收環(huán)境發(fā)生一定變化，因此，政府應(yīng)完善稅收立法。其次，推進(jìn)國(guó)際稅收合作，簽訂國(guó)際稅收協(xié)定。最后，提高納稅服務(wù)質(zhì)量。

(三)建立稅稅收爭(zhēng)議解決機(jī)制

陜西企業(yè)走出去投資，必然面臨國(guó)際稅收爭(zhēng)議，政府間應(yīng)當(dāng)建立解決稅收爭(zhēng)議的協(xié)調(diào)機(jī)制，制定統(tǒng)一的稅收爭(zhēng)端解決程序，開(kāi)通稅收糾紛受理的專(zhuān)門(mén)通道，幫助投資企業(yè)解決國(guó)際稅收爭(zhēng)端。

六、知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)之道

首先，組建專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的機(jī)構(gòu)。企業(yè)必須高度重視知識(shí)產(chǎn)權(quán)問(wèn)題，組建科學(xué)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理機(jī)構(gòu)，制定科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)闹R(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略，確保知識(shí)產(chǎn)權(quán)工作做好、做實(shí)。

其次，增強(qiáng)自主創(chuàng)新能力。陜西企業(yè)必須要重視技術(shù)創(chuàng)新，加強(qiáng)技術(shù)研發(fā)，不斷增強(qiáng)自主創(chuàng)新能力，不斷提高產(chǎn)品的高附加值。

再次，加快知識(shí)產(chǎn)權(quán)人才的培養(yǎng)?，F(xiàn)在的競(jìng)爭(zhēng)，就是人才的競(jìng)爭(zhēng)。因此，陜西企業(yè)走出去要加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)人才的儲(chǔ)備，以破除知識(shí)產(chǎn)權(quán)壁壘。

最后，積極維護(hù)企業(yè)自身的知識(shí)產(chǎn)權(quán)。企業(yè)在開(kāi)發(fā)技術(shù)、打造自身品牌的同時(shí)，要積極的申請(qǐng)專(zhuān)利、商標(biāo)注冊(cè)，避免自身的利益受到侵犯時(shí)無(wú)法有效維護(hù)自身合法權(quán)益的尷尬。當(dāng)企業(yè)的發(fā)明、專(zhuān)利以及商標(biāo)等申請(qǐng)成功后，如果有他人非法侵犯企業(yè)利益，企業(yè)一定要有維權(quán)意識(shí)，而不是隱忍退讓。企業(yè)要積極調(diào)查取證，做好證據(jù)收集，主動(dòng)提起訴訟維權(quán)。與此同時(shí)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)變觀念，積極應(yīng)對(duì)國(guó)際知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)之訴，最大限度的維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益。

七、勞動(dòng)用工法律分險(xiǎn)防范

針對(duì)企業(yè)在勞動(dòng)用工方面的法律風(fēng)險(xiǎn)，建議企業(yè)采取以下措施降低風(fēng)險(xiǎn)：

首先，深入調(diào)研，充分了解。為了能夠順利的進(jìn)行投資，企業(yè)應(yīng)當(dāng)對(duì)勞動(dòng)法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效評(píng)估。

其次，轉(zhuǎn)變觀念，贏得主動(dòng)。由于東道國(guó)市場(chǎng)環(huán)境、法律制度以及勞工標(biāo)準(zhǔn)等各方面的差異，一些企業(yè)到東道國(guó)投資時(shí)，不一定能夠馬上適應(yīng)該國(guó)的環(huán)境與要求。所以，陜西企業(yè)到東道國(guó)投資必須要摒棄老觀念和思維方式，遵守國(guó)際慣例，積極學(xué)習(xí)當(dāng)?shù)胤煞ㄒ?guī)，更新觀念，與合作方相互尊重、相互理解，共同創(chuàng)造良好的合作環(huán)境。

再次，重視工會(huì)組織。陜西企業(yè)到東道國(guó)投資應(yīng)當(dāng)注意與東道國(guó)各行業(yè)工會(huì)處理好關(guān)系，充分了解東道國(guó)《勞動(dòng)法》等法律法規(guī)關(guān)于保障勞動(dòng)者合法權(quán)益的規(guī)定，與勞動(dòng)者依法簽訂勞動(dòng)合同，依法繳納各種稅費(fèi)，充分尊重勞動(dòng)者的權(quán)益，掌握工會(huì)的發(fā)展動(dòng)向。

最后，承擔(dān)相應(yīng)的社會(huì)責(zé)任。陜西企業(yè)應(yīng)積極承擔(dān)東道國(guó)的社會(huì)責(zé)任，樹(shù)立社會(huì)責(zé)任意識(shí)，構(gòu)建社會(huì)責(zé)任治理結(jié)構(gòu)，建立包括勞動(dòng)者、消費(fèi)者、社區(qū)等利益相關(guān)方在內(nèi)的社會(huì)責(zé)任治理委員會(huì)，把企業(yè)社會(huì)責(zé)任提升到企業(yè)的戰(zhàn)略決策地位。

八、爭(zhēng)議解決方式的選擇

企業(yè)到東道國(guó)投資，不可避免的會(huì)發(fā)生糾紛，因此發(fā)生糾紛后選擇哪種維護(hù)企業(yè)合法權(quán)利的救濟(jì)途徑需要深入研究。目前國(guó)際上通常采用的糾紛解決方式主要有：國(guó)際商事訴訟、國(guó)際商事仲裁、ICSID爭(zhēng)端解決機(jī)制以及國(guó)際民商事司法協(xié)助制度。

國(guó)際商事訴訟是指國(guó)際商事?tīng)?zhēng)議當(dāng)事人發(fā)生爭(zhēng)議后將爭(zhēng)議提交某一國(guó)的司法機(jī)關(guān)進(jìn)行審理，并由該國(guó)司法機(jī)關(guān)作出裁決的爭(zhēng)議解決制度。

國(guó)際商事仲裁是指含有涉外因素的仲裁，是解決跨國(guó)、涉外商事的一種仲裁程序。企業(yè)選擇國(guó)際商事仲裁一般需要具備形式要件和實(shí)質(zhì)要件。形式要件是指爭(zhēng)議當(dāng)事人簽署了同意仲裁的書(shū)面協(xié)議。實(shí)質(zhì)要件是指仲裁協(xié)議應(yīng)當(dāng)具備仲裁機(jī)構(gòu)、仲裁事項(xiàng)、仲裁程序與規(guī)則以及仲裁地點(diǎn)等要素。國(guó)際商事仲裁具有其他爭(zhēng)議解決方式無(wú)法比擬的優(yōu)勢(shì)，因此近年來(lái)成為國(guó)際上新興的爭(zhēng)議解決方式。

國(guó)際投資爭(zhēng)端解決中心(簡(jiǎn)稱ICSID)是1965年國(guó)際復(fù)興開(kāi)發(fā)銀行(世界銀行)為了解決外國(guó)投資指與東道國(guó)政府發(fā)生的投資爭(zhēng)端，通過(guò)了《關(guān)于解決國(guó)家與他國(guó)國(guó)民之間投資爭(zhēng)端公約》(簡(jiǎn)稱《華盛頓公約》)，依據(jù)該公約在世界銀行的總部華盛頓設(shè)立的處理國(guó)家與他國(guó)國(guó)民之間投資爭(zhēng)端的專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)。根據(jù)《華盛頓公約》之規(guī)定，ICSID受理的案件必須滿足：第一，爭(zhēng)議必須是直接因投資而引起的法律爭(zhēng)議；第二，爭(zhēng)議的當(dāng)事人一方是締約國(guó)，一方是締約國(guó)民(包括自然人和法人)；第三，當(dāng)事人書(shū)面同意提交ICSID解決爭(zhēng)端。ICSID是一個(gè)比較完整全面的爭(zhēng)議解決機(jī)制，它為投資者與東道國(guó)的爭(zhēng)端提供了一個(gè)公平、公正、獨(dú)立的法律解決平臺(tái)，并且ICSID依托世界銀行，它作出的裁決具有較強(qiáng)的執(zhí)行力。

國(guó)際民商事司法協(xié)助制度指一國(guó)司法機(jī)關(guān)根據(jù)另一國(guó)司法機(jī)關(guān)或當(dāng)事人的申請(qǐng)，代為履行一定司法行為的制度。主要包括：代為調(diào)查取證、送達(dá)法律文書(shū)、提供相關(guān)法律資料以及承認(rèn)和執(zhí)行國(guó)外法院的判決或仲裁裁決。

因此，國(guó)際商事糾紛解決的方式比較多，每一種解決方式都有其利弊，企業(yè)在選擇爭(zhēng)議解決方式時(shí)要綜合考慮，根據(jù)不同的國(guó)別法律環(huán)境、經(jīng)濟(jì)成本、國(guó)際關(guān)系以及可執(zhí)行性等多方面、多角度謹(jǐn)慎選擇最有利以維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益的爭(zhēng)議解決方式。

綜上所述，陜西企業(yè)到“一帶一路”沿線國(guó)家投資應(yīng)該謹(jǐn)慎對(duì)待所面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)，積極采取有效的防范措施，做到未雨綢繆，以最大限度的維護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益。

[1]郭小明.中國(guó)海外企業(yè)投資法律風(fēng)險(xiǎn)指引[M].北京：法律出版社，2012.

[2]余勁松主編.國(guó)際投資法(第四版)[M].北京：法律出版社，2012.

[3]張思若.“一帶一路”建設(shè)的法律風(fēng)險(xiǎn)及防范對(duì)策[J].中共山西省委黨校學(xué)報(bào)，2016(4).

[4]廖萌.“一帶一路”建設(shè)背景下我國(guó)企業(yè)“走出去”的機(jī)遇與挑戰(zhàn)[J].經(jīng)濟(jì)縱橫，2015(9).

*西安職業(yè)技術(shù)學(xué)院2017年度基金項(xiàng)目《“一帶一路”戰(zhàn)略背景下陜西企業(yè)海外投資法律風(fēng)險(xiǎn)防范研究》(項(xiàng)目編號(hào)：2017YB04)的階段性研究成果。

D996

A

2095-4379-(2017)30-0048-02

吳迎斌(1978-)，男，漢族，河北衡水人，西安職業(yè)技術(shù)學(xué)院，講師。