劉麗

[摘 要]根據(jù)我國縣域金融組織體系發(fā)展現(xiàn)狀以及運(yùn)行中存在的問題，應(yīng)從強(qiáng)化對村鎮(zhèn)銀行的監(jiān)督和管理、發(fā)揮農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的導(dǎo)向和龍頭作用、優(yōu)化小額貸款公司的生存環(huán)境、設(shè)立農(nóng)村資金互助社以及嘗試設(shè)立土地流轉(zhuǎn)銀行等方面采取措施，以促進(jìn)我國縣域金融組織的發(fā)展，從而通過縣域金融組織創(chuàng)新滿足“三農(nóng)”發(fā)展對金融服務(wù)和金融產(chǎn)品的需要，更好地服務(wù)于現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)和城鎮(zhèn)新農(nóng)村建設(shè)。

[關(guān)鍵詞]經(jīng)濟(jì)新常態(tài)；縣域金融組織；問題；對策

[中圖分類號]F83 [文獻(xiàn)標(biāo)識碼]A [文章編號]1671-8372（2016）04-0049-05

隨著農(nóng)地三權(quán)分置改革的推進(jìn)，農(nóng)村的發(fā)展出現(xiàn)了新趨勢、新特點(diǎn)和新機(jī)遇，建設(shè)現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)、城鎮(zhèn)化新農(nóng)村的任務(wù)以及“三農(nóng)”金融需求結(jié)構(gòu)的變化，對涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)的金融產(chǎn)品和服務(wù)提出了更高要求。研究如何通過金融組織的創(chuàng)新來滿足“三農(nóng)”發(fā)展對金融產(chǎn)品及金融服務(wù)的需求，對促進(jìn)我國縣域金融的健康、快速發(fā)展具有現(xiàn)實(shí)意義。

一、我國縣域金融組織體系發(fā)展的現(xiàn)狀

（一）多元化縣域金融組織體系正逐步形成，涉農(nóng)貸款數(shù)量不斷增加，貸款模式不斷推陳出新

目前經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)的縣域農(nóng)村已基本建成農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)、政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、郵政儲蓄銀行和新型縣域金融機(jī)構(gòu)等齊全的多元化縣域金融組織體系，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)貸款增速高于其他貸款增速。同時，縣域金融貸款模式也在不斷推陳出新，如“一指通”辦貸模式在省級農(nóng)信社系統(tǒng)中推廣實(shí)施；林權(quán)抵押、海域使用權(quán)質(zhì)押等新的農(nóng)村物權(quán)抵質(zhì)押方式不斷涌現(xiàn)；“龍頭企業(yè)+專業(yè)合作社+農(nóng)戶”的貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)使農(nóng)戶專業(yè)合作社得到發(fā)展、壯大。此外，郵政儲蓄銀行還推出了適合農(nóng)村地區(qū)和廣大中小企業(yè)主融資特點(diǎn)的“好借好還”存單質(zhì)押貸款、小額信用貸款、個人綜合消費(fèi)貸款等金融服務(wù)產(chǎn)品。

（二）成立農(nóng)商銀行，改革傳統(tǒng)的農(nóng)村信用社

農(nóng)商銀行一般是在原農(nóng)村信用合作社（聯(lián)合社）以及農(nóng)村合作銀行的基礎(chǔ)上以新設(shè)合并方式設(shè)立的，產(chǎn)權(quán)明晰、股權(quán)結(jié)構(gòu)合理、法人治理結(jié)構(gòu)完善的現(xiàn)代化股份制商業(yè)銀行。在先進(jìn)的管理模式和治理結(jié)構(gòu)下，農(nóng)商銀行籌集資金的規(guī)模和效率明顯提升，決策和傳導(dǎo)機(jī)制提速，能夠?qū)h域經(jīng)濟(jì)和農(nóng)戶起到更好的金融支撐作用，改善以往縣域金融產(chǎn)品偏少、服務(wù)質(zhì)量弱化的局面，較好地滿足農(nóng)村日益增長的立體式、結(jié)構(gòu)化的金融需求。

（三）新型縣域金融組織建設(shè)取得進(jìn)展

1.村鎮(zhèn)銀行落地生根并不斷發(fā)展壯大

2007年初，村鎮(zhèn)銀行首先在四川、甘肅、內(nèi)蒙古、吉林、湖北等6?。▍^(qū)）開展試點(diǎn)，同年10月份，銀監(jiān)會決定將村鎮(zhèn)銀行在全國推廣。根據(jù)國務(wù)院規(guī)劃，未來每個縣域至少要設(shè)立1家村鎮(zhèn)銀行，全國共組建村鎮(zhèn)銀行1377家，其中已批準(zhǔn)開業(yè)的有1311家。

村鎮(zhèn)銀行是指按照我國相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，由銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)發(fā)起并吸收其他投資者投資的、在村鎮(zhèn)設(shè)立的、主要為當(dāng)?shù)亟鹑诋a(chǎn)品和金融業(yè)務(wù)需求者提供金融服務(wù)的一級法人機(jī)構(gòu)。由于村鎮(zhèn)銀行主要設(shè)立在村鎮(zhèn)，所以其服務(wù)對象也主要是村鎮(zhèn)地區(qū)的資金需求主體，具體為：一是向需要資金的農(nóng)戶提供小額貸款；二是為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展的需要提供貸款；三是解決銀行設(shè)立地區(qū)的中小企業(yè)融資難問題。同時，為有效滿足當(dāng)?shù)亍叭r(nóng)”發(fā)展的需要，確保村鎮(zhèn)銀行服務(wù)“三農(nóng)”政策的貫徹實(shí)施，在《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》中明確要求村鎮(zhèn)銀行不得發(fā)放異地貸款，在繳納存款準(zhǔn)備金后可用資金應(yīng)全部投入當(dāng)?shù)剞r(nóng)村發(fā)展建設(shè)，然后才可將富余資金投入其他方面。

設(shè)立村鎮(zhèn)銀行可以精準(zhǔn)地服務(wù)于“三農(nóng)”及小微企業(yè)，對農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)的盲區(qū)進(jìn)行覆蓋，因此，村鎮(zhèn)銀行有力支持了農(nóng)村地區(qū)的種植、養(yǎng)殖及其生產(chǎn)加工。另外，村鎮(zhèn)銀行會根據(jù)當(dāng)?shù)厍闆r、特點(diǎn)，開展如農(nóng)戶貸、聯(lián)保貸、網(wǎng)批質(zhì)押等信貸業(yè)務(wù)，信貸措施靈活，針對性強(qiáng)，方便快捷，受到農(nóng)戶和小微企業(yè)的歡迎。村鎮(zhèn)銀行改善了縣域金融服務(wù)環(huán)境，提升了縣域金融服務(wù)的效率。目前，在村鎮(zhèn)銀行各項(xiàng)貸款中，農(nóng)戶與小微企業(yè)貸款余額合計(jì)5067億元，合計(jì)占比達(dá)到93%。

2.小額貸款公司逐步涌現(xiàn)并迅速成長

小額貸款公司作為一種新型金融組織，是由非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)發(fā)起設(shè)立的公司制企業(yè)，主要吸收其他自然人、企業(yè)法人與其他社會組織的投資，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)。小額貸款公司的主要特點(diǎn)是：（1）資金來源渠道比較窄，主要是自有資金和不超過兩個銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融入的限額資金。（2）小額貸款公司比銀行的效率更高，手續(xù)簡便，審批和放款快，對部分中小企業(yè)、個體工商戶有很大吸引力。（3）小額貸款在管理和運(yùn)作方面要比民間借貸更加規(guī)范，貸款利息雙方可協(xié)商。（4）小額貸款公司的信用貸款和保證貸款占比偏大，這也是由其貸款期限短、額度小、方式靈活的特點(diǎn)決定的，這有效解決了農(nóng)戶和小微企業(yè)缺少抵押物不能貸款的融資難題。

二、我國縣域金融組織運(yùn)行中存在的問題

（一）政策性銀行、商業(yè)銀行尚未發(fā)揮積極作用，縣域信貸投放資金少，網(wǎng)點(diǎn)分布不均衡

政策性銀行如農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，尚未發(fā)揮其縣域金融發(fā)展的導(dǎo)向作用；商業(yè)銀行如中國農(nóng)業(yè)銀行，也未對農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到資金支持作用；即使是新設(shè)立的農(nóng)商銀行也未發(fā)揮其解決“三農(nóng)”金融需求的主力軍作用。以某市農(nóng)商銀行為例，截至2014年，該農(nóng)商銀行的存款余額862億元，貸款余額631億元；其中涉農(nóng)貸款余款315億元，占全部貸款的50%，但三農(nóng)貸款中無信用貸款，所有貸款均為擔(dān)保貸款?？梢?，農(nóng)商銀行的涉農(nóng)貸款比例不算高，未達(dá)到70%～80%的要求，且無信用貸款，即農(nóng)商銀行也無法支撐縣域金融市場。長期以來，金融資源向城區(qū)傾斜較多，縣域擁有的金融資源數(shù)量比較少，且縣域城區(qū)化分布傾向嚴(yán)重，農(nóng)村地區(qū)網(wǎng)點(diǎn)分布比較少，縣城及農(nóng)村地區(qū)居民每萬人擁有的金融機(jī)構(gòu)數(shù)量不到城區(qū)居民的一半。以某市全部商業(yè)銀行網(wǎng)點(diǎn)整體分布為例，設(shè)置在縣城的網(wǎng)點(diǎn)總數(shù)為587個，僅占全市網(wǎng)點(diǎn)總數(shù)的44%，且大部分還設(shè)在縣城區(qū)，真正設(shè)在農(nóng)村基層的金融網(wǎng)點(diǎn)并不多。

（二）村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展存在著諸多不足

1.村鎮(zhèn)銀行在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)總額中占比低，平均資產(chǎn)利潤率也不高

截至2015年，村鎮(zhèn)銀行在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)總額中占比不到1%，相對來說，城商行總資產(chǎn)占比為11.7%，農(nóng)商行占比為7.8%?？梢?，村鎮(zhèn)銀行資產(chǎn)規(guī)模在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)中還是比較小的。根據(jù)2014年的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，如果考慮財(cái)稅政策扶持因素，村鎮(zhèn)銀行的平均資產(chǎn)利潤率僅為1.15%，比全國商業(yè)銀行的平均資產(chǎn)利潤率還低0.08個百分點(diǎn)，如果剔除相關(guān)政策扶持因素，村鎮(zhèn)銀行的平均資產(chǎn)利潤率將降為0.77%，大大低于全國商業(yè)銀行的平均資產(chǎn)利潤率。這說明：一方面，財(cái)稅扶持政策為村鎮(zhèn)銀行平均資產(chǎn)利潤率的提升做出了很大貢獻(xiàn)（貢獻(xiàn)率將近50%）；另一方面，體現(xiàn)了村鎮(zhèn)銀行的盈利能力還是比較脆弱的。

2.村鎮(zhèn)銀行融資渠道限制了其融資能力

我國村鎮(zhèn)銀行設(shè)立的初衷是服務(wù)于農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和銀行設(shè)立地的中小企業(yè)，其服務(wù)對象的性質(zhì)也決定著村鎮(zhèn)銀行將是“三農(nóng)”主體自己的銀行，同時在某種程度上也是“弱勢群體的銀行”。雖然村鎮(zhèn)銀行有一定的本土優(yōu)勢，但本土優(yōu)勢也會影響到其對外開放的程度，會影響到其他主體對其了解和關(guān)注的程度。在這種情況下，當(dāng)?shù)剞r(nóng)民的資金來源狀況和當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)的資金來源狀況以及這些資金來源中的閑置資金狀況都將直接影響村鎮(zhèn)銀行的存款來源，如果再考慮到其他“老牌”商業(yè)銀行的競爭，目前村鎮(zhèn)銀行吸收儲蓄存款的能力還是比較弱的。因此，在未來相當(dāng)長的一段時間內(nèi)，銀行業(yè)的自有資金和有限的政策扶持資金仍將是村鎮(zhèn)銀行主要的資金來源，村鎮(zhèn)銀行融資渠道將限制其融資能力。

3.法人治理結(jié)構(gòu)不完善，內(nèi)控風(fēng)險不容忽視

雖然村鎮(zhèn)銀行經(jīng)過了近十年的培育和扶持，但其經(jīng)營和管理仍不完善，表現(xiàn)為運(yùn)營成本比較高、經(jīng)營風(fēng)險得不到有效控制。截至2016年2月，全國共有279家銀行類金融機(jī)構(gòu)發(fā)起設(shè)立了村鎮(zhèn)銀行，其中農(nóng)村商業(yè)銀行（含農(nóng)村合作銀行）占半壁江山，城市商業(yè)銀行占1/3，農(nóng)村信用社占1/10，其余機(jī)構(gòu)總和不到1/10。雖然村鎮(zhèn)銀行的發(fā)起行大都有商業(yè)銀行的公司治理和風(fēng)險控制經(jīng)驗(yàn)，村鎮(zhèn)銀行可以學(xué)習(xí)和借鑒，發(fā)起行也可以提供必要的支持和指導(dǎo)。然而具體到操作層面，一方面，發(fā)起行的管理層對于村鎮(zhèn)銀行當(dāng)?shù)氐娜宋摹a(chǎn)品和市場定位可能缺乏充分的熟悉和了解，所以把自身原有的公司治理理念和內(nèi)控模式完全挪到以服務(wù)“三農(nóng)”為主要對象的村鎮(zhèn)銀行不一定可行；另一方面，由于村鎮(zhèn)銀行是一級法人，所以發(fā)起行對村鎮(zhèn)銀行公司治理和風(fēng)險控制只能提供必要的支持和指導(dǎo)，在具體實(shí)踐操作上，村鎮(zhèn)銀行還需要培育和招聘與自身發(fā)展文化和定位相適應(yīng)的管理層。村鎮(zhèn)銀行的地域特點(diǎn)和服務(wù)定位決定著其很難在短時間內(nèi)培養(yǎng)和招聘到高素質(zhì)的管理人才，這些村鎮(zhèn)銀行既有的或新招聘的人員可能會有一定的當(dāng)?shù)乜蛻糍Y源，也可能對當(dāng)?shù)氐奈幕铜h(huán)境有一定的熟悉和了解，但可能又無法與發(fā)起行的人文、產(chǎn)品和市場定位進(jìn)行有效銜接，從而影響了村鎮(zhèn)銀行符合自身發(fā)展的公司治理結(jié)構(gòu)的構(gòu)建和完善。村鎮(zhèn)銀行發(fā)展過程中遭遇的這些問題如果得不到有效解決，將進(jìn)一步影響村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展的能力，也會影響民間資本對其投資的積極性。

（三）小額貸款公司的發(fā)展前景不容樂觀

對某市縣域現(xiàn)有的29家小額貸款公司的相關(guān)數(shù)據(jù)的調(diào)查分析顯示，小額貸款公司的發(fā)展在以下幾方面遭遇了瓶頸：

1.資金短缺

在29家樣本公司中，有24家注冊資本為l億元以上，小額貸款公司自負(fù)盈虧占比較低，利潤也普遍較低。受現(xiàn)行法律法規(guī)的限制，小額貸款公司沒有監(jiān)管機(jī)構(gòu)頒發(fā)的金融牌照，不能吸收公眾存款，其資金來源主要依靠投資者的投資和不超過兩個銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融入的款項(xiàng)，且銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融入的款項(xiàng)不能超過資本金的50%。因此，小額貸款公司的資金充裕程度將會受到很大的影響，資金短缺是其面臨的普遍問題。

2.涉農(nóng)貸款比例偏低

在29家樣本公司中，有10家未披露涉農(nóng)貸款比例的數(shù)據(jù)，披露涉農(nóng)貸款比例數(shù)據(jù)的19家公司中，2014年度只有7家涉農(nóng)貸款比例超過50%。究其原因，主要是小額貸款公司的主發(fā)起人基本為民營企業(yè)，考慮到自身經(jīng)營利潤和涉農(nóng)風(fēng)險偏大等因素，其主動降低了涉農(nóng)貸款的比重。

3.缺少應(yīng)有的政策支持

由于小額貸款公司沒有相關(guān)金融牌照，不在銀監(jiān)部門監(jiān)管范圍，也就不能納入人民銀行的結(jié)算系統(tǒng)，無法在同業(yè)拆借市場上融資，也無法取得人民銀行征信系統(tǒng)信息，造成對公業(yè)務(wù)難以有效開展，且稅收都按照一般公司繳納，無法享受涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)相關(guān)的稅收減負(fù)優(yōu)惠政策。

4.未來的發(fā)展轉(zhuǎn)型面臨諸多制約

小額貸款公司未來的轉(zhuǎn)型方向最可能的就是村鎮(zhèn)銀行，但這一轉(zhuǎn)型面臨一個很現(xiàn)實(shí)的制約，那就是控制人的身份問題。根據(jù)我國現(xiàn)有法律的規(guī)定，村鎮(zhèn)銀行的主要發(fā)起人必須是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，而小額貸款公司的主要發(fā)起人必須是非金融機(jī)構(gòu)，因此小額貸款公司要想轉(zhuǎn)型為村鎮(zhèn)銀行，必須解決發(fā)起人身份問題。如果小額貸款公司的發(fā)起人不愿意放棄控制權(quán)，或者銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不愿意接管控制權(quán)，那么小額貸款公司的轉(zhuǎn)型會受到很大影響，將無法順利轉(zhuǎn)型為村鎮(zhèn)銀行。

三、加快我國縣域金融組織發(fā)展的對策建議

（一）發(fā)揮政策的支持和引導(dǎo)作用，強(qiáng)化對村鎮(zhèn)銀行的監(jiān)督和管理

1.出臺相關(guān)政策，改善村鎮(zhèn)銀行的生存環(huán)境

（1）明確村鎮(zhèn)銀行的金融服務(wù)定位，幫助其改善因受到其他商業(yè)銀行排擠而面臨的生存困境。在財(cái)稅政策方面，地方政府可以通過立法的形式將國家給予村鎮(zhèn)銀行的優(yōu)惠政策予以確認(rèn)，并給予配套的地方性政策扶持，使村鎮(zhèn)銀行對政策的穩(wěn)定性形成長期的預(yù)期，安心根植于農(nóng)村，從而保障村鎮(zhèn)銀行的健康發(fā)展。（2）通過稅收優(yōu)惠政策和其他優(yōu)惠政策，引導(dǎo)和鼓勵其他商業(yè)銀行和政策性銀行設(shè)立村鎮(zhèn)銀行，服務(wù)于農(nóng)戶和中小微企業(yè)。（3）通過申請央行支農(nóng)再貸款、金融同業(yè)拆借，擴(kuò)大儲源，吸收存款，多渠道解決村鎮(zhèn)銀行資金匱乏問題。（4）在市金融辦設(shè)立縣域金融專家組，為村鎮(zhèn)銀行在網(wǎng)點(diǎn)布局和業(yè)務(wù)開展、風(fēng)險管控上給予指導(dǎo)和支持，實(shí)現(xiàn)其可持續(xù)發(fā)展。

2.建立專門的村鎮(zhèn)銀行指標(biāo)考核體系，強(qiáng)化對村鎮(zhèn)銀行的監(jiān)管

政府部門應(yīng)出臺專門的村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)指引和考核指標(biāo)體系，規(guī)范村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營行為，指導(dǎo)其科學(xué)合理把控小額農(nóng)戶貸、聯(lián)保貸業(yè)務(wù)風(fēng)險點(diǎn)，創(chuàng)新信貸模式和流程，充分發(fā)揮村鎮(zhèn)銀行機(jī)制靈活的特點(diǎn)，更好地滿足農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)產(chǎn)品流通環(huán)節(jié)的融資需求。另外，在劃分村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)范圍的基礎(chǔ)上，把發(fā)放支農(nóng)貸款情況納入其市場退出機(jī)制的重要參考指標(biāo)，使村鎮(zhèn)銀行堅(jiān)持普惠“三農(nóng)”的經(jīng)營原則為農(nóng)戶服務(wù)，否則可考慮其市場退出。

（二）切實(shí)發(fā)揮農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行信貸支農(nóng)的導(dǎo)向作用、農(nóng)業(yè)銀行的龍頭作用以及農(nóng)商行支農(nóng)主力軍的作用

1.積極拓展農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的業(yè)務(wù)范圍，發(fā)揮其信貸支農(nóng)的導(dǎo)向作用

農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的設(shè)立使得政策性金融正式進(jìn)入縣域金融組織的制度安排之中。農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行設(shè)立之初主要定位于糧棉收購，對我國“三農(nóng)”問題的解決確實(shí)起到了一定的促進(jìn)作用。但在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)的發(fā)展背景下，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行對“三農(nóng)”問題的貢獻(xiàn)不應(yīng)也不能僅限于糧棉收購，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的業(yè)務(wù)范圍必須適時適度地做出拓展和調(diào)整，讓其切實(shí)成為服務(wù)于整個“三農(nóng)”的專業(yè)化、政策化銀行。農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行業(yè)務(wù)范圍的拓展應(yīng)以原有的糧棉收購為基礎(chǔ)，突出對“三農(nóng)”發(fā)展中中長項(xiàng)目的金融支持，如基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、綜合生態(tài)環(huán)境建設(shè)等；應(yīng)切實(shí)發(fā)揮政策性銀行的導(dǎo)向作用，積極引導(dǎo)其他各類社會資金投入農(nóng)業(yè)發(fā)展。具體措施有：以國家信用為基礎(chǔ)，籌集農(nóng)業(yè)政策性信貸資金，大力扶持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，不斷增強(qiáng)龍頭企業(yè)的競爭力、帶動力；大力培育農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織，不斷提高農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的利益聯(lián)結(jié)度，提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力；各地金融辦和銀監(jiān)局應(yīng)當(dāng)聯(lián)合出臺相關(guān)文件，督促和鼓勵農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行履行信貸支農(nóng)的具體職責(zé)。

2.加快農(nóng)業(yè)銀行改革的步伐，發(fā)揮其信貸支農(nóng)的龍頭作用

（1）農(nóng)業(yè)銀行發(fā)展的地域結(jié)構(gòu)要以縣域?yàn)橹?，上下輻射。農(nóng)業(yè)銀行目前有龐大的網(wǎng)點(diǎn)和人力資源優(yōu)勢，而這些資源的利用和分布并不均勻，不僅造成了資源的浪費(fèi)，也影響了經(jīng)營效率的提高，因此必須通過一定的途徑和方式改變其目前的資源配置結(jié)構(gòu)，而將其過剩的流動性資金向縣域和農(nóng)村轉(zhuǎn)移是一種有效的途徑和方式。（2）農(nóng)業(yè)銀行各分行應(yīng)認(rèn)真踐行“面向三農(nóng)”的理念，發(fā)揮信貸支農(nóng)的龍頭作用。具體措施有：以農(nóng)戶為重點(diǎn)，采取“一鎮(zhèn)一特色、一村一模式”，大力發(fā)展惠農(nóng)卡和農(nóng)戶小額貸款業(yè)務(wù)，創(chuàng)新?lián)ＤＪ?；自主研發(fā)“農(nóng)戶小額貸款客戶服務(wù)管理系統(tǒng)”，建立業(yè)務(wù)流程清晰、操作功能完善的農(nóng)戶小額貸款管理平臺，成立農(nóng)戶小額貸款客戶服務(wù)中心，有效防范農(nóng)戶小額貸款風(fēng)險；支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，幫助企業(yè)自主創(chuàng)新和技術(shù)改造。（3）考慮到商業(yè)銀行逐利的本性，若要使農(nóng)業(yè)銀行各分行發(fā)揮上述信貸支農(nóng)的作用，就需要當(dāng)?shù)亟鹑谵k和銀監(jiān)局出臺相關(guān)政策進(jìn)行引導(dǎo)、定位，并由當(dāng)?shù)刎?cái)稅部門出臺財(cái)稅優(yōu)惠政策，適當(dāng)進(jìn)行財(cái)政補(bǔ)貼和稅收減免。

3.農(nóng)商行應(yīng)在金融支持新農(nóng)村建設(shè)中充分發(fā)揮主力軍的作用

重點(diǎn)抓小額信用貸款和聯(lián)保貸款；加快信用工程全覆蓋建設(shè)，推進(jìn)農(nóng)村支付網(wǎng)絡(luò)全覆蓋建設(shè)；積極通過網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行等科技手段，將與農(nóng)戶相關(guān)的經(jīng)濟(jì)生活納入金融服務(wù)全支持范圍；優(yōu)先支持“三農(nóng)”產(chǎn)業(yè)鏈中的種養(yǎng)大戶、銷售大戶，促進(jìn)農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新，加大對各類農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)、專業(yè)合作社的信貸支持力度；探索適合當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)發(fā)展的多種擔(dān)保方式。

（三）清除小額貸款公司發(fā)展面臨的制度障礙，從而優(yōu)化其經(jīng)營環(huán)境

小額貸款公司面臨的主要制度障礙是競爭環(huán)境不公平，因此可在地方立法層面明確小額貸款公司與村鎮(zhèn)銀行等金融機(jī)構(gòu)同等的法律地位，從而為其享受與村鎮(zhèn)銀行等金融機(jī)構(gòu)同等的財(cái)稅優(yōu)惠政策創(chuàng)造條件，在此基礎(chǔ)上為小額貸款公司的發(fā)展創(chuàng)造良性、公平競爭的經(jīng)營環(huán)境。同時，為提高小額貸款公司涉農(nóng)貸款的比例，可以給予小額貸款公司的涉農(nóng)中長期貸款一定的稅收優(yōu)惠和財(cái)政補(bǔ)貼，并建立財(cái)政支持農(nóng)業(yè)貸款的風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制，使得小額貸款公司具有提供涉農(nóng)貸款的足夠動力。當(dāng)然，在業(yè)務(wù)模式方面，政府可促成小額貸款公司與銀行的業(yè)務(wù)合作，形成聯(lián)合放貸模式，從而為小額貸款公司開辟新的融資渠道和途徑，解決小額貸款公司資金來源不足問題。

（四）鼓勵設(shè)立農(nóng)村資金互助社，并探索其未來的有效發(fā)展模式

農(nóng)村資金互助社是指經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，由社員自愿入股組成的社區(qū)互助性銀行業(yè)金融組織。農(nóng)村資金互助社是我國農(nóng)村社區(qū)金融制度的創(chuàng)新，它能夠有效激活農(nóng)村內(nèi)部的閑置資金，有利于拓寬農(nóng)戶借貸渠道，解決農(nóng)戶生產(chǎn)生活所需要的資金。目前全國雖然已經(jīng)有11家農(nóng)村資金互助社取得金融監(jiān)管部門頒發(fā)的《金融業(yè)務(wù)許可證》，但這并不能滿足我國縣域金融的發(fā)展，因此政府部門應(yīng)加大宣傳和正向引導(dǎo)，鼓勵多設(shè)立農(nóng)村資金互助社，鼓勵村干部、經(jīng)濟(jì)實(shí)力強(qiáng)的農(nóng)戶帶頭入社，提高參社農(nóng)戶的合作意識，擴(kuò)大互助社的資金來源。此外，應(yīng)積極探索農(nóng)村資金互助社與商業(yè)銀行及財(cái)政支農(nóng)資金的合作模式，從而進(jìn)一步拓展農(nóng)村資金互助社的融資渠道，并降低其經(jīng)營成本。農(nóng)村資金互助社應(yīng)建立信息公開制度，定期公示相關(guān)信息，方便社員查詢。

（五）嘗試設(shè)立土地流轉(zhuǎn)銀行，建立市級農(nóng)村土地金融運(yùn)行機(jī)制

我國農(nóng)村土地銀行較常見的運(yùn)作模式為，土地銀行獲取農(nóng)戶自愿出讓的土地承包權(quán)并支付相應(yīng)的“利息”，有意愿耕種的農(nóng)戶到土地銀行支付“利息”貸得土地，并按照要求進(jìn)行農(nóng)作物耕種，土地銀行從中賺取利差用于自身發(fā)展和計(jì)提風(fēng)險準(zhǔn)備金。在價格和市場機(jī)制作用下，各類金融機(jī)構(gòu)積極介入，這將有利于實(shí)現(xiàn)農(nóng)村土地的規(guī)模化經(jīng)營，促進(jìn)我國現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的快速發(fā)展。目前，國內(nèi)一些地區(qū)，如山東、寧夏已經(jīng)開始了土地銀行的試點(diǎn)工作，使用的機(jī)構(gòu)名稱為土地信托中心或土地信用合作社等。政府應(yīng)提前做好制度安排，構(gòu)建農(nóng)地金融制度，為完善新型縣域金融組織開辟新的路徑。

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[責(zé)任編輯 王艷芳]