鄒孟霖

【摘 要】 隨著金融市場的不斷發(fā)展，商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)被大力壓縮。銀行傳統(tǒng)的利潤來源存貸利差又極易受到外部市場的影響。商業(yè)銀行急需開拓新的業(yè)務(wù)渠道，謀求自身發(fā)展。本文結(jié)合當(dāng)前背景，分析了商業(yè)銀行非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀和存在的問題，提出了相應(yīng)的解決對策。

【關(guān)鍵詞】 商業(yè)銀行 非信貸資產(chǎn)

一、非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展背景

（一）金融市場發(fā)展下業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型的需要

金融市場以及非銀行金融機(jī)構(gòu)的高速發(fā)展使得銀行間接融資在社會融資結(jié)構(gòu)中占比下滑了35%左右，銀行的信貸業(yè)務(wù)被大力壓縮。當(dāng)前，商業(yè)銀行主要是以存貸利差盈利，由于利率波動以及外部環(huán)境的影響，使得銀行利潤具有很大的不確定性，利潤增長呈周期波動狀態(tài)。另外，銀行資本補(bǔ)充渠道被壓縮，融資成本加大，而非信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展空間較大，相對而言其資本被占用的較少。

（二）利率市場化不斷推進(jìn)

我國利率市場化不斷推進(jìn)，銀行間的競爭使凈利差變小，貸款資產(chǎn)收益率水平下降，信貸業(yè)務(wù)的盈利空間變小。傳統(tǒng)的資產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)不滿足可持續(xù)發(fā)展的特性，銀行的盈利額不穩(wěn)定，發(fā)展受限，需要開拓其他的業(yè)務(wù)。另信用風(fēng)險的增加及信貸需求的下降使得信貸投放的空間變小。

（三）信貸監(jiān)管的強(qiáng)化

銀行的信貸投放受到了多重限制，比如信貸規(guī)模、存貸比、特定客戶類型等。這讓銀行的信貸投放規(guī)模受到了極大的限制，只能通過轉(zhuǎn)換資產(chǎn)形式來規(guī)避監(jiān)管。

二、非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)概況

非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)有狹義廣義之分，狹義的非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要是銀行資產(chǎn)負(fù)債表中除信貸資產(chǎn)之外的資產(chǎn)。主要包括：交易性金融資產(chǎn)、可供出售金融資產(chǎn)、持有至到期投資、買入返售金融資產(chǎn)、拆出資金等等。廣義的非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)則將表外業(yè)務(wù)包含在類。

（一）表內(nèi)非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)

從表內(nèi)非信貸資產(chǎn)的總量來看，大型商業(yè)銀行表內(nèi)非信貸資產(chǎn)占比最小，占比約為30%左右。股份銀行高于大型商業(yè)銀行，占比在40%左右。而城市商業(yè)銀行則達(dá)到了50%左右。由此可見，規(guī)模較小的銀行由于信貸投放規(guī)模受限，亟須資金，其非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展更為迅速。各類投資性資產(chǎn)是表內(nèi)非信貸資產(chǎn)的主體，各項投資在非信貸資產(chǎn)中所占的比例由大到小的排列依次是大型商業(yè)銀行、股份銀行、城市商業(yè)銀行。

（二）表外非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)

銀行表外業(yè)務(wù)主要是非保本類型的產(chǎn)品，表外業(yè)務(wù)在理財產(chǎn)品中所占的比重逐年攀升。截止2016年6月，非保本類產(chǎn)品占整個理財產(chǎn)品市場的比例約為77%，從理財產(chǎn)品的資產(chǎn)配置來看，理財產(chǎn)品主要配置的前三類資產(chǎn)為債券、存款、非標(biāo)準(zhǔn)化債券類資產(chǎn)。其中債券占比最高。

三、商業(yè)銀行非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展過程中面臨的問題

（一）經(jīng)營管理者對非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的忽視

一直以來，銀行各級管理者都將業(yè)務(wù)發(fā)展重點放在信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)上，而隨著金融市場的發(fā)展，銀行放貸空間被壓縮，利潤受損。盡管如此，銀行經(jīng)營管理者仍更為重視信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)，對非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)認(rèn)識不夠深刻，財力、人力投資不足，缺乏創(chuàng)新。

（二）金融市場環(huán)境缺乏彈性

成熟的金融市場是資金交易、證券投資、理財業(yè)務(wù)、金融市場等非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的前提。而我國的金融市場發(fā)展程度較低，開展非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)缺乏科學(xué)健康良好的環(huán)境，另外，我國對利率、匯率及金融衍生品的管制較嚴(yán)，這使得商業(yè)銀行發(fā)展風(fēng)險交易、股票基金買賣等交易行為受到了很大限制，非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展也受到了很大的限制。

（三）業(yè)務(wù)機(jī)制不健全

商業(yè)銀行的非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展機(jī)制不健全：業(yè)務(wù)流程長、決策效率慢、業(yè)務(wù)管理散。通常一個業(yè)務(wù)的辦理需要層層上報審批；業(yè)務(wù)要求較高，缺乏靈活性，不能及時與市場相配合；各部門又缺乏配合，自行自事，客戶信息沒有完全流通；

整個非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)缺乏明確的完整的科學(xué)的發(fā)展機(jī)制和考核機(jī)制，沒有構(gòu)建起一個完整的運作系統(tǒng)。

四、商業(yè)銀行發(fā)展非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的相關(guān)建議

（一）建立健全非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展環(huán)境

非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展環(huán)境包括法律環(huán)境、監(jiān)管環(huán)境。法律環(huán)境和監(jiān)管制度環(huán)境的完善有利于銀行非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)：理財、租賃等表外業(yè)務(wù)的發(fā)展。商業(yè)銀行應(yīng)與監(jiān)管部門積極配合，從法律關(guān)系入手，完善法律架構(gòu)，弄清產(chǎn)品界定。從而開拓業(yè)務(wù)的交易渠道、投資來源；開放市場信息。為信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展提供健全的法律和監(jiān)管環(huán)境。

（二）打破現(xiàn)有組織架構(gòu)

各級經(jīng)營管理者要開闊眼界，提高對非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的重視程度。打破原有的各部門自行其是、分頭管理、互不溝通的局面。通過條塊式的管理來建立合適的組織架構(gòu)，主要是由非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理委員會帶頭，金融市場部門、信貸管理部門分別負(fù)責(zé)非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)，全行表外業(yè)務(wù)的研究和推動。財務(wù)部門負(fù)責(zé)全行非生息資產(chǎn)業(yè)務(wù)的管理配置。業(yè)務(wù)管理部門將任務(wù)下放給下級，并定期上繳委員會驗收，資產(chǎn)負(fù)債管理部門起到了協(xié)調(diào)溝通的作用，負(fù)責(zé)整個銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的目標(biāo)制定，發(fā)展研究及考核驗收。同時下級也要將客戶信息及市場需求及時反饋給上級，最終實現(xiàn)業(yè)務(wù)辦理流程與現(xiàn)有業(yè)務(wù)發(fā)展架構(gòu)的完美配合。

（三）多方面創(chuàng)新滿足客戶的需求

當(dāng)前，我國商業(yè)銀行客戶需求呈現(xiàn)多樣性的特點。一方面客戶的融資需求增加，另一方面，客戶對其自身存款的增值以及理財服務(wù)需求變高。商業(yè)銀行要提高自身的創(chuàng)造力和靈活性。根據(jù)不同的客戶需求，創(chuàng)新產(chǎn)品類型，運作方式、服務(wù)種類，謀求長期可持續(xù)發(fā)展。

1、表內(nèi)表外業(yè)務(wù)交替運作

商業(yè)銀行的非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)包括表內(nèi)業(yè)務(wù)和表外投資、理財。由于銀行的信貸業(yè)務(wù)受到了多方面的限制，為了滿足客戶的需求，銀行應(yīng)交替運作表內(nèi)表外業(yè)務(wù)。符合表外業(yè)務(wù)條件的就選擇表外業(yè)務(wù)的運作方式，這樣不僅可以滿足客戶的個人需求，同時也能為表內(nèi)信貸騰出相應(yīng)的空間，促進(jìn)表內(nèi)資產(chǎn)收益率的提高，最終實現(xiàn)表內(nèi)表外共同發(fā)展。

2、創(chuàng)新資產(chǎn)管理方式

當(dāng)前銀行資產(chǎn)管理的形勢十分嚴(yán)峻，面對此種情形，銀行不能保守，而應(yīng)主動出擊了解客戶的需求，順勢而為。將投資項目與客戶的理財需求對接起來，將任務(wù)分配到各個部門，各個部門互相聯(lián)動，各兼其職。最終解決非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的供需矛盾和結(jié)構(gòu)問題。同時，創(chuàng)新出不同的理財產(chǎn)品，達(dá)到客戶財富與銀行自身資產(chǎn)效益的同步增長。

3、發(fā)揮金融市場業(yè)務(wù)和交易型產(chǎn)品的作用

隨著當(dāng)前金融市場的發(fā)展，客戶理財需求的增加。各類業(yè)務(wù)和產(chǎn)品的規(guī)模還有很大的增長空間。一是融資業(yè)務(wù)，融資業(yè)務(wù)具有風(fēng)險低，效率快的特點，各個行可把融資類業(yè)務(wù)捆綁銷售，建立激勵制度，推動融資業(yè)務(wù)的發(fā)展。二是證券投資類業(yè)務(wù)，我國商業(yè)銀行證券投資占總投資的比例較小，有較大的增長空間。而且隨著金融市場、證券市場的發(fā)展，企業(yè)直接融資渠道擴(kuò)張。商業(yè)銀行可營銷信用類債券投資業(yè)務(wù)，擴(kuò)大證券投資業(yè)務(wù)的規(guī)模。三是貴金屬，從市場來看，當(dāng)前金融市場可交易金屬種類增多；從需求來看，客戶對貴金屬投資需求增加；從貴金屬自身來看，其投資風(fēng)險較低。因此，貴金屬建議也可作為銀行重點發(fā)展的業(yè)務(wù)。

4、發(fā)展托管結(jié)算業(yè)務(wù)，滿足客戶安全結(jié)算的需求

銀行資產(chǎn)托管和結(jié)算量隨著各類機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)管理規(guī)模的擴(kuò)大而擴(kuò)大。商業(yè)銀行應(yīng)提高對服務(wù)的重視度，在信息管理系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，改善管理方式，提高操作效率，發(fā)揮銀行的傳統(tǒng)優(yōu)勢，多方位滿足客戶的資金需求。除此之外，銀行還應(yīng)該加強(qiáng)對托管結(jié)算渠道的研究開發(fā)，以滿足客戶日益增長的需要。

（四）建立鼓勵創(chuàng)新的考核評價機(jī)制

對非信貸業(yè)務(wù)實施情況的考核應(yīng)緊密結(jié)合當(dāng)?shù)氐膮^(qū)域條件、客戶情況、業(yè)務(wù)發(fā)展情況等實情考慮。首先，針對非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)制定相應(yīng)的總體目標(biāo)及細(xì)化目標(biāo)，然后根據(jù)目標(biāo)，從資產(chǎn)質(zhì)量、業(yè)務(wù)收益、業(yè)務(wù)發(fā)展三方面來進(jìn)行考核。設(shè)定具體的考核指標(biāo)?？己诉^程中還是要以激勵為主，對創(chuàng)新行為給予鼓勵。提高從業(yè)人員的工作熱情。遵守“結(jié)合實情、敢為人先”的理念。另外，對非生息資產(chǎn)中，非合理占用的部分，應(yīng)給予其內(nèi)部高息計價，壓縮不合理占用資產(chǎn)所占比例。管理部門應(yīng)該積極督促業(yè)務(wù)發(fā)展、定期通報業(yè)務(wù)完成情況，發(fā)現(xiàn)問題討論對策。將部門績效與業(yè)務(wù)完成情況掛鉤，設(shè)定科學(xué)合理的指標(biāo)來評判，帶以相應(yīng)的鼓勵機(jī)制。在全行形成積極創(chuàng)新的良好氛圍。

（五）完善風(fēng)險評估體系，控制非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險

隨著非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的逐步發(fā)展，銀行面臨的不僅僅是傳統(tǒng)的信貸風(fēng)險，市場風(fēng)險和流動性風(fēng)險也越發(fā)顯著，銀行的業(yè)務(wù)類型以及風(fēng)險結(jié)構(gòu)日趨復(fù)雜，從商業(yè)銀行角度來講，銀行應(yīng)加強(qiáng)對非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理；整合全行資源，建立集中的協(xié)調(diào)管理機(jī)制；制定統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，強(qiáng)化非信貸業(yè)務(wù)的管理。從監(jiān)管的角度來講，應(yīng)盡快明確商業(yè)銀行非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的監(jiān)管范圍、細(xì)化風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范業(yè)務(wù)流程。改變監(jiān)管缺失、監(jiān)管要求不嚴(yán)的局面。同時應(yīng)協(xié)調(diào)各部門的監(jiān)管政策，強(qiáng)化跨部門監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制。

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