單傳東

（蓬萊市財(cái)政局，山東 蓬萊 265600）

中小企業(yè)融資難成因及對(duì)策分析

單傳東

（蓬萊市財(cái)政局，山東 蓬萊 265600）

在現(xiàn)今中小企業(yè)發(fā)展中，融資難成為了較為普遍的一個(gè)問(wèn)題。鑒于此，就中小企業(yè)融資難成因及對(duì)策進(jìn)行研究與分析，以期促進(jìn)中小企業(yè)更好地發(fā)展。

中小企業(yè)；融資難；成因；對(duì)策

引言

在我國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)中，中小企業(yè)扮演著重要的角色，能夠起到緩解就業(yè)壓力、促進(jìn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)以及優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)等重要作用。而在中小企業(yè)實(shí)際發(fā)展中，融資難卻一直是擺在他們面前的一項(xiàng)難題，對(duì)此，就需要做好該問(wèn)題原因的把握，以科學(xué)對(duì)策的應(yīng)用實(shí)現(xiàn)問(wèn)題的解決。

一、原因分析

1.企業(yè)自身問(wèn)題。企業(yè)自身存在的問(wèn)題有：第一，實(shí)力薄弱。就目前來(lái)說(shuō)，我國(guó)很多中小企業(yè)都為勞動(dòng)密集型企業(yè)，無(wú)論在技術(shù)裝備還是規(guī)模方面都相對(duì)較小，在經(jīng)營(yíng)當(dāng)中很容易受到經(jīng)營(yíng)環(huán)境的影響，且具有較高的風(fēng)險(xiǎn)以及較大的變數(shù)。第二，財(cái)務(wù)制度不僅安全。在很多企業(yè)中，其都為家長(zhǎng)式管理以及家族式經(jīng)營(yíng)，在財(cái)務(wù)制度建設(shè)方面存在不規(guī)范的情況，并因?yàn)閮?nèi)部調(diào)控機(jī)制的缺乏增加融資成本。第三，信用狀況差。很多企業(yè)在償債意識(shí)方面存在缺乏情況，信用意識(shí)較為淡薄，財(cái)產(chǎn)抵押實(shí)力方面存在不足情況，也將因此對(duì)融資產(chǎn)生影響。

2.金融體系不完備。金融體系方面：第一，很多中小金融機(jī)構(gòu)存在較多的限制，且數(shù)量相對(duì)較小。除了農(nóng)村信用社以及部分股份制銀行之外，缺少其他的金融機(jī)構(gòu)，也缺少專門服務(wù)中小企業(yè)的金融機(jī)構(gòu)。第二，交易品種較少，投資渠道方面受到限制，很多對(duì)資金具有大量需求的企業(yè)，并不能夠以自身方式對(duì)資金進(jìn)行募集并進(jìn)入到資本市場(chǎng)當(dāng)中。第三，資金來(lái)源少。由于這部分中小金融機(jī)構(gòu)設(shè)施差、網(wǎng)點(diǎn)少，在信貸能力方面則存在較弱的情況，且存在資產(chǎn)質(zhì)量低劣以及不良貸款比例較高的現(xiàn)象。

3.擔(dān)保機(jī)制不健全。擔(dān)保機(jī)制方面，其存在的問(wèn)題有：第一，機(jī)構(gòu)數(shù)量較小，不僅在分布方面存在分散情況，且在發(fā)展中也存在不夠均衡的問(wèn)題。擔(dān)保條件相對(duì)較高，在此過(guò)程中，擔(dān)保機(jī)構(gòu)將承受更大的風(fēng)險(xiǎn)。第二，法律法規(guī)存在不足，在內(nèi)容制定方面較為落后，已經(jīng)不能夠滿足現(xiàn)實(shí)需求。在現(xiàn)有的擔(dān)保辦法當(dāng)中，在其中內(nèi)容的制定各方面更多地針對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)，在具體應(yīng)用過(guò)程中范圍受到限制，還沒(méi)有形成能夠同我國(guó)經(jīng)濟(jì)管理相適應(yīng)的擔(dān)保法規(guī)體系。第三，擔(dān)保能力有限，部分地區(qū)由于受到財(cái)政方面的限制，雖然對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行了設(shè)立，但規(guī)模相對(duì)較小，且在人才、管理以及信用評(píng)估體系方面也存在缺乏情況，并因此對(duì)實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)控制效果產(chǎn)生了影響。

二、解決對(duì)策

1.加強(qiáng)企業(yè)建設(shè)。企業(yè)自身建設(shè)是解決融資難問(wèn)題的根本：第一，要加強(qiáng)自身競(jìng)爭(zhēng)力建設(shè)。對(duì)于中小企業(yè)發(fā)展來(lái)說(shuō)，自身競(jìng)爭(zhēng)力的提升十分關(guān)鍵，對(duì)此，就需要能夠?qū)Ξa(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)以及資本結(jié)構(gòu)等進(jìn)行積極調(diào)整，在對(duì)企業(yè)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)進(jìn)行鞏固的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)自身融資信用的提升。第二，提升企業(yè)信用度。在現(xiàn)今我國(guó)會(huì)計(jì)審核以及自信評(píng)估愈發(fā)嚴(yán)格的情況下，企業(yè)也需要注重自身信用等級(jí)的提升，保證有借有還、按期還貸，在避免形成不良信用記錄的基礎(chǔ)上為企業(yè)建立起好的信用基礎(chǔ)。第三，規(guī)范財(cái)務(wù)制度。財(cái)務(wù)不健全、財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)確性低是現(xiàn)今我國(guó)部分中小型企業(yè)發(fā)展中存在的問(wèn)題。為了能夠?qū)υ擃悊?wèn)題進(jìn)行解決，就需要能夠做好規(guī)范、完善、健全財(cái)務(wù)管理制度的建立，在對(duì)企業(yè)信息透明度進(jìn)行增強(qiáng)的基礎(chǔ)上對(duì)準(zhǔn)確、全面的經(jīng)營(yíng)信息進(jìn)行提供，以此對(duì)中小企業(yè)的貸款難題進(jìn)行緩解。

2.健全融資體系。第一，要對(duì)專門的中小企業(yè)基金類型進(jìn)行建立，以此用于中小企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新以及開發(fā)資助，使其能夠更好地做好人員的培訓(xùn)以及技術(shù)的研發(fā)。第二，積極鼓勵(lì)中小企業(yè)做好股權(quán)融資工作，對(duì)具有不同門檻、風(fēng)險(xiǎn)以及多層次的證券市場(chǎng)體系進(jìn)行建立，以此更好地對(duì)不同企業(yè)融資需求進(jìn)行滿足。而對(duì)于日常運(yùn)行業(yè)績(jī)較好、具有一定實(shí)力且具有上市意愿的企業(yè)，則可以滿足其能夠在證券交易所融資，而如果其不能夠?qū)ι鲜鲆筮M(jìn)行滿足，但經(jīng)過(guò)一定的調(diào)查發(fā)現(xiàn)其具有較好的前景，則可以到創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)融資。第三，做好中小企業(yè)金融服務(wù)規(guī)劃內(nèi)容的安排與制定，在保證所制定的措施切實(shí)可行、滿足企業(yè)發(fā)展要求的基礎(chǔ)上進(jìn)一步提升對(duì)中小企業(yè)的金融支持力度。

3.改進(jìn)擔(dān)保機(jī)制。第一，要做好中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)以及相關(guān)基金的發(fā)展。在該項(xiàng)工作中，需要能夠充分聯(lián)系我國(guó)實(shí)際，通過(guò)多類型擔(dān)保機(jī)構(gòu)的建設(shè)發(fā)展解決我國(guó)中小企業(yè)目前面對(duì)的貸款問(wèn)題。與此同時(shí)，也要做好中介信用評(píng)價(jià)約束工作，可以由財(cái)政做好壞賬準(zhǔn)備金制度的制定，以此實(shí)現(xiàn)擔(dān)保公司的再擔(dān)保。第二，做好擔(dān)保體系建設(shè)。在該項(xiàng)內(nèi)容中，要針對(duì)企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)相關(guān)的法規(guī)做好制定，在該規(guī)定當(dāng)中做好動(dòng)作方式以及職責(zé)范圍等內(nèi)容的規(guī)范，以此保證這部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)在運(yùn)行過(guò)程中具有明確的法律保證以及規(guī)范。此外，也需要積極明確企業(yè)范圍，針對(duì)中小企業(yè)對(duì)其運(yùn)作、設(shè)立以及融資等工作開展的流程以及要求進(jìn)行制定，在做好商業(yè)性同政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)關(guān)系把握的基礎(chǔ)上做好擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展的推動(dòng)。

4.完善信貸體系。第一，要積極改進(jìn)授信制度，在擔(dān)保方式以及授信方式上對(duì)中小企業(yè)融資的可行性以及可選擇性進(jìn)行增加。同時(shí)，要根據(jù)企業(yè)業(yè)務(wù)需求不同做好銀行商業(yè)匯票貼現(xiàn)以及銀行承兌等工作。第二，修改企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)，在對(duì)中小企業(yè)行業(yè)發(fā)展、科技優(yōu)勢(shì)以及成長(zhǎng)預(yù)期等指標(biāo)進(jìn)行量化的基礎(chǔ)上結(jié)合企業(yè)目前財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行評(píng)估。同時(shí)，要對(duì)貸款的審查、審批等手續(xù)進(jìn)行簡(jiǎn)化，以此增強(qiáng)融資工作時(shí)效性。

結(jié)語(yǔ)

在我國(guó)現(xiàn)今經(jīng)濟(jì)水平不斷提升的情況下，中小企業(yè)是我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要組成部分，相關(guān)部門需要充分把握融資難問(wèn)題原因，以多方面措施的應(yīng)用提升其融資效果，促進(jìn)其更好地發(fā)展。

［1］馮瑾.本國(guó)農(nóng)村小微企業(yè)融資難問(wèn)題研究［J］.商場(chǎng)現(xiàn)代化，2016，（12）：77-78.

［2］何金軒，熊濤.鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)融資難的原因及對(duì)策研究［J］.商，2015，（29）：102-103.

［3］白冬梅.淺談中小企業(yè)融資難的原因及對(duì)策［J］.當(dāng)代經(jīng)濟(jì)，2015，（24）：66-67.

［責(zé)任編輯陳麗敏］

F276.3

A

1673-291X（2016）22-0090-02

2016-06-08

單傳東（1969-），男，山東蓬萊人，經(jīng)濟(jì)師，從事財(cái)政非稅收入管理工作研究。