夏勇

（安徽科技學(xué)院，安徽　鳳陽 233100）

新形勢(shì)下農(nóng)村銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究
——基于鳳陽縣利民銀行的調(diào)查

夏勇

（安徽科技學(xué)院，安徽鳳陽 233100）

以鳳陽利民銀行為例開展對(duì)農(nóng)村銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問題的調(diào)查，把握農(nóng)村信貸研究的現(xiàn)狀與趨勢(shì)，充分運(yùn)用團(tuán)隊(duì)力量確定可行的研究方法與路線，分析農(nóng)村銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問題存在的主要原因，針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控等問題，從不同角度提出完善農(nóng)村銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)對(duì)策，以期為其他農(nóng)村銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理提供借鑒。

農(nóng)村銀行；信貸風(fēng)險(xiǎn)；原因；對(duì)策

近幾年來，為扶持農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)快速發(fā)展，支持新農(nóng)村建設(shè)，我國(guó)銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)了一系列促進(jìn)村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的政策，村鎮(zhèn)銀行應(yīng)運(yùn)而生并迅速發(fā)展。村鎮(zhèn)銀行是農(nóng)村金融改革的新生事物，是彌補(bǔ)農(nóng)村金融中介不足、促進(jìn)民間金融合法化的新嘗試。對(duì)農(nóng)村銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問題的研究，將有助于解決好農(nóng)村銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問題，對(duì)推動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的快速健康發(fā)展具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

1　鳳陽縣利民村鎮(zhèn)銀行案例描述

1.1利民銀行基本情況

安徽省鳳陽縣利民村鎮(zhèn)銀行（以下簡(jiǎn)稱利民銀行）是經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)安徽監(jiān)管局批準(zhǔn)，依法于2008年4 月28日掛牌成立的股份制商業(yè)銀行，現(xiàn)設(shè)營(yíng)業(yè)部、中都支行、西苑支行等三個(gè)網(wǎng)點(diǎn)，并在鳳陽縣名城世家小區(qū)設(shè)立明都自助銀行及“三農(nóng)”貸款服務(wù)中心，現(xiàn)有員工近50人。

1.2利民銀行發(fā)展環(huán)境

優(yōu)勢(shì)：①規(guī)模小、管理嚴(yán)、權(quán)限高、經(jīng)營(yíng)靈活且效率高。②經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)廣泛，種類齊全。劣勢(shì)：①設(shè)立晚、根基淺、吸存難、網(wǎng)點(diǎn)少、社會(huì)認(rèn)知度低。②人員有限、員工任務(wù)重、存貸額度小、經(jīng)營(yíng)成本高。③金融產(chǎn)品創(chuàng)新不足。

2　利民村鎮(zhèn)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的問題

（1）信貸管理機(jī)制不健全，體制不規(guī)范，化解信貸風(fēng)險(xiǎn)的成效有限。受地域與經(jīng)濟(jì)發(fā)展的限制，信貸對(duì)象多是熟人，主要靠人情回收信貸。一旦發(fā)生逃債行為，除了耗時(shí)訴訟方法外，沒有其他任何具體有效管理方法，從而造成信貸資金沉淀。

（2）信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控不完善，管理技術(shù)落后。由于量化管理落后，管理工具匾乏，基礎(chǔ)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性差、數(shù)據(jù)不完善，使得簡(jiǎn)單的定量分析工具也由于數(shù)據(jù)質(zhì)量不高而導(dǎo)致分析的結(jié)果不可靠，無法建立各種先進(jìn)的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理模型。重建設(shè)、輕執(zhí)行，對(duì)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏長(zhǎng)遠(yuǎn)考慮，對(duì)建立內(nèi)部控制認(rèn)識(shí)不夠，工作不主動(dòng)，特別是將內(nèi)控機(jī)制和內(nèi)控規(guī)章制度混淆，使信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控缺乏獨(dú)立性，導(dǎo)致內(nèi)部監(jiān)督制度執(zhí)行不力。

（3）職員專業(yè)技能不高，是中國(guó)村鎮(zhèn)銀行的獨(dú)有特點(diǎn)。通過與利民銀行大廳經(jīng)理訪問，了解到他對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)沒有足夠的認(rèn)識(shí)，認(rèn)為農(nóng)村銀行資金量小，風(fēng)險(xiǎn)不足以引起注意。并且認(rèn)為只要貸款數(shù)量上去了，達(dá)成業(yè)績(jī)目標(biāo)就足夠了。

3　利民村鎮(zhèn)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理問題的成因分析

（1）農(nóng)村地區(qū)信用基礎(chǔ)薄弱，缺乏廣泛的社會(huì)信任，吸收存款不力，致使信貸資金面臨巨大信用風(fēng)險(xiǎn)。利民村鎮(zhèn)銀行存款規(guī)模增長(zhǎng)緩慢導(dǎo)致銀行貸款業(yè)務(wù)受阻更會(huì)帶來流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，影響銀行的可持續(xù)發(fā)展。農(nóng)戶信用、法律意識(shí)薄弱，隨意變更貸款用途；鳳陽還沒有建立起一套完善的農(nóng)村地區(qū)征信體系，利民銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏必要的系統(tǒng)信息支持；本地中小企業(yè)發(fā)展水平較低，資產(chǎn)量偏低、抵押物有限、風(fēng)險(xiǎn)較大。

（2）經(jīng)營(yíng)原則與經(jīng)營(yíng)目標(biāo)相背離，致使貸款結(jié)構(gòu)失衡。作為服務(wù)于農(nóng)村地區(qū)、扶持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、支持農(nóng)民增收的組織，村鎮(zhèn)銀行承擔(dān)了一定的社會(huì)責(zé)任。但村鎮(zhèn)銀行畢竟是商業(yè)性金融，始終都以追求利潤(rùn)最大化作為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。利民村鎮(zhèn)銀行通過向縣城內(nèi)農(nóng)戶大量發(fā)放貸款達(dá)到了保證經(jīng)濟(jì)效益、實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)的目的，但是卻無法實(shí)現(xiàn)城市資金反哺農(nóng)村的愿望。最終造成村鎮(zhèn)銀行信貸業(yè)務(wù)領(lǐng)域偏離設(shè)定目標(biāo)、貸款結(jié)構(gòu)嚴(yán)重失衡。

（3）村鎮(zhèn)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)從地域范圍到業(yè)務(wù)品類都非常有限，信貸風(fēng)險(xiǎn)較集中且難以轉(zhuǎn)移。由于經(jīng)營(yíng)地域的有限性使得利民銀行面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)集中，銀行缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制。一旦當(dāng)?shù)剞r(nóng)民生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況或經(jīng)濟(jì)社會(huì)環(huán)境出現(xiàn)問題，那么帶給銀行的打擊則是毀滅性的。

4　鳳陽利民銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問題的對(duì)策

（1）加快外部監(jiān)管體系建設(shè)。鳳陽銀行監(jiān)管部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)利民村鎮(zhèn)銀行的現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)檢查的有效結(jié)合，樹立科學(xué)的監(jiān)管目標(biāo)體系，結(jié)合實(shí)際，建立調(diào)查檔案，對(duì)檢查到的問題進(jìn)行分類篩選和處理，加大對(duì)利民村鎮(zhèn)銀行高級(jí)管理人員的監(jiān)管。銀行監(jiān)管部門要經(jīng)常性的對(duì)利民村鎮(zhèn)銀行高級(jí)管理人員進(jìn)行當(dāng)面約談，定期考核，建立村鎮(zhèn)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)體系，盡可能的提前監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)、及時(shí)預(yù)警，制定針對(duì)利民村鎮(zhèn)銀行的突發(fā)性支付風(fēng)險(xiǎn)救助預(yù)案，保障存款人利益，也避免村鎮(zhèn)銀行因信貸風(fēng)險(xiǎn)損失破產(chǎn)。

（2）健全農(nóng)村社會(huì)信用體系。良好的信用環(huán)境是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展壯大的必要條件，更是建設(shè)和諧社會(huì)的有力保障。利民村鎮(zhèn)銀行在經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平較低，基礎(chǔ)設(shè)施不健全的農(nóng)村地區(qū)生存經(jīng)營(yíng)，更需要以政府為主導(dǎo)，公眾積極參與，共同努力建設(shè)完善的農(nóng)村征信體系，這可以有效的規(guī)避有些鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和農(nóng)戶惡意拖欠貸款帶來的信貸違約風(fēng)險(xiǎn)。

（3）完善利民村鎮(zhèn)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控制度。利民村鎮(zhèn)應(yīng)該建立嚴(yán)格的貸款授權(quán)和審批制度，堅(jiān)持銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)授權(quán)審批、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)定和具體業(yè)務(wù)操作的分離，明確各部門的崗位職責(zé)。

（4）建立科學(xué)的浮動(dòng)貸款風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)機(jī)制。利民村鎮(zhèn)銀行要想扎根于當(dāng)?shù)剞r(nóng)村金融市場(chǎng)，提高自身的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，就必須建立科學(xué)合理的浮動(dòng)利率定價(jià)機(jī)制?；诓煌蛻粜庞脿顩r和農(nóng)村金融市場(chǎng)變化進(jìn)行評(píng)估提供各個(gè)不同檔次的利率。

5　啟示

雖然目前的中國(guó)農(nóng)村金融仍然是整個(gè)金融體系中最薄弱的環(huán)節(jié)，但隨著社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)和農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化建設(shè)步伐的加快，8億農(nóng)民對(duì)資金的需求會(huì)不斷擴(kuò)張，預(yù)示著村鎮(zhèn)銀行潛在著不可估量的巨大發(fā)展空間。

村鎮(zhèn)銀行把貸款投向于農(nóng)民對(duì)降低金融風(fēng)險(xiǎn)起到積極作用。由于傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)習(xí)慣的原因，一些農(nóng)村的金融機(jī)構(gòu)更喜歡把貸款集中貸給資歷雄厚的客戶?？墒且坏┿y行集中投向的企業(yè)經(jīng)營(yíng)不善，出現(xiàn)虧損或破產(chǎn)倒閉，或者人為因素?cái)y款潛逃，就有很有可能提高了銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)。

總之，村鎮(zhèn)銀行是順應(yīng)了農(nóng)村金融改革和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新潮流而出現(xiàn)的新型的金融機(jī)構(gòu)，其中鳳陽利民銀行就是其中一例。其作為一個(gè)新生事物是處于經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展、市場(chǎng)前景廣闊良好、總體規(guī)模龐大但又相對(duì)弱勢(shì)的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)環(huán)境下的，所以必然會(huì)面對(duì)很多已知和未知的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于村鎮(zhèn)銀行，中央及地方政府，金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門等各個(gè)方面，都要從不同角度出發(fā)，共同協(xié)作確保村鎮(zhèn)銀行高起點(diǎn)，高品質(zhì)的發(fā)展，為服務(wù)“三農(nóng)”和農(nóng)村金融改革做出切實(shí)貢獻(xiàn)。

主要參考文獻(xiàn)

［1］于麗紅，陳霞.村鎮(zhèn)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理［J］.生產(chǎn)力研究，2011（1）.

［2］蔣玉敏.村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀、問題與對(duì)策——以浙江長(zhǎng)興聯(lián)合村鎮(zhèn)銀行為例［J］.浙江金融，2011（5）.

［3］劉永寧.淺談發(fā)起行對(duì)村鎮(zhèn)銀行的垂直風(fēng)險(xiǎn)管理［J］.銀行家，2012（4）.

［4］趙文林.關(guān)于加強(qiáng)我國(guó)村鎮(zhèn)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的思考［J］.經(jīng)濟(jì)師，2014（10）.

［5］楊洲.我國(guó)村鎮(zhèn)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理研究［D］.哈爾濱：東北農(nóng)業(yè)大學(xué)，2014.

［6］胡水強(qiáng).深圳龍崗國(guó)安村鎮(zhèn)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究［D］.湘潭：湘潭大學(xué)，2014.

［7］崔煒.池州MS村鎮(zhèn)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理研究［D］.合肥：安徽大學(xué)，2014.

10.3969/j.issn.1673-0194.2016.11.074

F830.34

A

1673-0194（2016）11-0126-03

2016-04-13

安徽省大學(xué)生創(chuàng)新科研基金課題（108792015029）。