◎張敏華

商業(yè)銀行中小企業(yè)授信業(yè)務風險及合理應對方式解析

◎張敏華

我國的中小企業(yè)是促進經(jīng)濟發(fā)展、推動社會發(fā)展的主要推動力，同時也是保證我國經(jīng)濟持續(xù)增長，為待就業(yè)人員提供就業(yè)崗位、促進經(jīng)濟收入的主要支柱。然而因為中小企業(yè)自身發(fā)展中存在的限制與相關經(jīng)濟制度帶來的影響，商業(yè)銀行在中小企業(yè)授信業(yè)務中的風險也與日俱增，為此，預防并控制授信風險以此推動商業(yè)銀行的發(fā)展，是相關人員的主要工作內(nèi)容。

受近年來國民經(jīng)濟不斷增長以及市場體系逐漸完善的影響，我國的中小企業(yè)在經(jīng)濟發(fā)展中的重要性地位也逐漸凸顯，并且之間成為我國經(jīng)濟增長的主要推動力，同時，在推動社會就業(yè)以及社會進步等方面也具有十分重要的意義。我國在促進中小企業(yè)長久發(fā)展的政策方面也逐漸加大了力度，為此中小企業(yè)的市場發(fā)展也極為廣闊，全面促進中小企業(yè)的發(fā)展不僅是政府等監(jiān)督機構(gòu)在商業(yè)銀行政策方面的基本要求，同時也是銀行自身實現(xiàn)業(yè)務發(fā)展、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)優(yōu)化以及市場競爭力提升的主要支撐力。但是，因為中小企業(yè)自身發(fā)展所存在的局限性與經(jīng)濟環(huán)境帶來的影響，商業(yè)銀行中小企業(yè)授信業(yè)務中存在的風險也與日俱增，防控授信業(yè)務風險，以實現(xiàn)銀行與企業(yè)的雙贏是二者需要解決的主要問題。為此，文章中針對商業(yè)銀行中小企業(yè)授信業(yè)務風險，對其應對方式進行了分析。

商業(yè)銀行中小企業(yè)授信業(yè)務風險

其一，市場風險。因為中小企業(yè)的生命周期較短，在其發(fā)展的過程中比較容易受到經(jīng)濟周期、原材料價格以及人力成本等一些價格波動的影響，為此在抵御市場風險方面的能力比較差。除此之外，中小企業(yè)的生產(chǎn)主要是勞動密集型，在企業(yè)中的高新技術(shù)比例較低，一些中小企業(yè)主要是依靠模仿、來料加工獲取收益，相比之下原創(chuàng)、自主性的產(chǎn)品比較少，同時產(chǎn)品缺少附加值，在市場中的競爭力較弱，實現(xiàn)企業(yè)的轉(zhuǎn)型與升級具有一定的困難性，當受到經(jīng)濟環(huán)境等因素的影響時，則會喪失抵御力，為商業(yè)銀行授信業(yè)務帶來風險。其二，信用風險。通常中小企業(yè)中缺失擔保，并且抵押物也不夠充足，較為容易造成惡意拖欠以及逃廢貸款等狀況。其三，經(jīng)營風險。一般中小企業(yè)中基本缺乏現(xiàn)代化的管理制度，管理人員的管理水平也存在提高的空間，經(jīng)營人員對于企業(yè)而言具有控制的權(quán)利，經(jīng)營中的自主性以及隨意性比較大。一些中小企業(yè)的產(chǎn)權(quán)范圍不明確，具有較強的家族性，為此在經(jīng)營時則可能會出現(xiàn)關聯(lián)交易的現(xiàn)象，為企業(yè)貸款資金占款以及挪用等風險。

中小企業(yè)授信業(yè)務風險管理方式

首先，提升準入環(huán)節(jié)的嚴格性，從根本上掌握風險。商業(yè)銀行需要對中小企業(yè)中的行業(yè)環(huán)境、地位以及相關政策進行全面的分析，明確業(yè)務的發(fā)展目標以及市場標準，擬定實施準則，其中主要包含了客戶的準入、授信相關標準、市場目標的確定以及資產(chǎn)組合在管理方面的根本要求。與此同時，商業(yè)銀行要針對業(yè)務的發(fā)展狀況以及區(qū)域的實際情況及時調(diào)整相關標準，結(jié)合借款人的最新財務報表數(shù)據(jù)與對賬單的基本狀況，將客戶準入評級進行動態(tài)調(diào)整，以此保證指標的標準化與科學性，使其具有可操作性，為防控風險奠定一定的基礎。另外，要對各個類型的生產(chǎn)經(jīng)營與資金流動的具體規(guī)律進行研究，識別并控制信貸在運行過程中各個環(huán)節(jié)關鍵風險點的掌控，掌握信貸的根本投向。除此之外，企業(yè)的評估標準也要保證多樣性，更加重視企業(yè)非財務數(shù)據(jù)的評價。中小企業(yè)授信業(yè)務的客戶財務管理缺乏規(guī)范性，相關的財務數(shù)據(jù)失實，沒有能夠?qū)⒖蛻艚?jīng)營的實際狀況進行準確的反映。為此，商業(yè)銀行的信貸人員不能將財務數(shù)據(jù)作為評估的唯一因素，而是要與公司成立期限、管理人員學歷以及銀行同業(yè)查詢等非財務元素進行結(jié)合，將其作為企業(yè)授信評價的根本準入依據(jù)。

其次，建立專業(yè)化的風險監(jiān)控體系以及隊伍。一方面，建立客戶經(jīng)理隊團隊以及風險監(jiān)督隊伍，在隊伍中設置專門的貸款審批管理人員，并建立審批中心，以此進行標準化管理流程，針對業(yè)務風險程度以及授信的基本金額，進行分級授權(quán)的審批，全面促進獨立信貸審批制度以及風險管理制度。為此，可以建立風險管理制度，設立風險管理人員，重點負責商業(yè)銀行中小企業(yè)授信業(yè)務風險的審批管理、審批過程質(zhì)量的監(jiān)督、客戶滿意程度的監(jiān)監(jiān)督以及信用恢復評估等工作內(nèi)容，與此同時，針對以上職能組織專業(yè)化隊伍。各個分行和中小企業(yè)授信業(yè)務工作量比較大的異地支行，可以設置分級授權(quán)審批人員，通過信貸審批系統(tǒng)的合理運用，對日常項目審批進行監(jiān)督。而總行的信貸審核機構(gòu)則主要進行政策擬定的審批、信貸組合的重點管理以及審批過程的監(jiān)督等。另一方面，優(yōu)化中小企業(yè)中的問責制度。通過了解得知，商業(yè)銀行中小企業(yè)的貸款不良現(xiàn)象逐漸升高的根本原因主要問題在于執(zhí)行階段。分行對其進行實際管理時，在操作環(huán)節(jié)本身存在一定的風險，因此也要全面強化業(yè)務操作過程的精細化管理力度。

最后，運用多樣化的保證形式。因為信息本身的不對稱性，擔保措施在中小企業(yè)的信貸資金安全性也十分重要，尤其針對第一次接觸的客戶，務必要落實第二還款的根本來源。銀行根據(jù)中小企業(yè)中的資金線、產(chǎn)業(yè)鏈、生意圈等作為設計擔保的主要形式，基于風險可控，可以進行軟抵押，也就是利用動產(chǎn)抵押、存貨抵押、以及應收款抵押、專利權(quán)質(zhì)押等形式進行的抵押。擔保的實際措施可以更加多樣性，例如獲取更為專業(yè)性的擔保公司所提供的保證依據(jù)；針對通過商業(yè)銀行的優(yōu)質(zhì)客戶以及世界500強企等多種優(yōu)秀客戶群體構(gòu)成的中小企業(yè)貸款，可以通過以上企業(yè)進行保證擔保的提供；針對處于供應鏈業(yè)務內(nèi)的中小企業(yè)，可以對其提出相關要求，由發(fā)展優(yōu)秀的企業(yè)為其提供保證擔保，使團隊內(nèi)的成員能夠相互了解，做到相互監(jiān)督，以此降低使信息的不對稱性，降低保證金風險。

要文章中針對商業(yè)銀行中小企業(yè)授信業(yè)務中存在的風險，對其合理預防措施進行了闡述，希望能夠通過文章中的分析，進一步實現(xiàn)防控商業(yè)銀行中小企業(yè)授信業(yè)務風險的目的。

（作者單位：中國銀行德令哈支行）