邵凡

在影響商業(yè)銀行的眾多因素中，風(fēng)險管理能力是其中最重要的一個?，F(xiàn)代社會經(jīng)濟發(fā)展越來越快，給中國的商業(yè)銀行帶來了很多難題，尤其是風(fēng)險管理方面的問題。在這些問題面前，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理能力是否得到提高至關(guān)重要。

商業(yè)銀行進行的風(fēng)險管理可以有效地控制操作過程中風(fēng)險的發(fā)生。但即使進行了多方面的管理，我國的商業(yè)銀行操作風(fēng)險案例的數(shù)量與發(fā)達國家相比依舊“遙遙領(lǐng)先”。這不僅表明了我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理還在一個初級階段，同時也說明我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理經(jīng)驗的相對匱乏。

1 商業(yè)銀行風(fēng)險管理的含義

1.1 商業(yè)銀行風(fēng)險管理定義

在商業(yè)銀行的運營過程中，存在的不可控因素使得商業(yè)銀行的收益無法達到預(yù)期效果，同時有遭受損失的可能，這種現(xiàn)象稱之為商業(yè)銀行風(fēng)險。

商業(yè)銀行風(fēng)險管理即對商業(yè)銀行風(fēng)險進行有效控制，降低風(fēng)險發(fā)生的概率。它通過一定的管理技術(shù)和方法控制銀行現(xiàn)階段面臨的風(fēng)險，并對今后有可能發(fā)生的損失進行控制。由于商業(yè)銀行在目前的經(jīng)濟生活及發(fā)展中的地位很高，一旦遭受風(fēng)險，受到損失，波及范圍較廣，后果不堪設(shè)想。

1.2 商業(yè)銀行風(fēng)險分類

商業(yè)銀行風(fēng)險可以根據(jù)其表現(xiàn)的形式分為4類：

一是信用，指的是獲得銀行信用支持的用戶由于主客觀的因素?zé)o法按規(guī)定償還債務(wù)時，使銀行有可能遭受損失。

二是市場，指的是由于市場行情中價格的無規(guī)律變動，如利率、股票導(dǎo)致的損失風(fēng)險。

三是操作，指的是尚不完善的系統(tǒng)程序或有問題的內(nèi)部工作人員給銀行帶來的風(fēng)險，其中內(nèi)部機制的不完善是最大的操作風(fēng)險，巴林銀行的倒閉便是前車之鑒。

四是流動性，指的是銀行的流動資產(chǎn)無法滿足及時支付而導(dǎo)致銀行喪失了償還能力。

2 我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理現(xiàn)狀

2.1 風(fēng)險管理體系不完善

我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理體系尚不完善，不僅是組織制度的保障缺失，有效運作機制也不完善。隊伍沒有領(lǐng)頭羊，便是一盤散沙。風(fēng)險管理體系中沒有帶頭管理的部門，缺少專職經(jīng)理，缺少在風(fēng)險發(fā)生時的相關(guān)責(zé)任承人和部門。這反映了我國商業(yè)銀行的風(fēng)險體系的不健全，缺乏獨立性原則，外界干擾因素較多，銀行的規(guī)定和制度不夠細致、不夠清晰、不夠明了。所以，我們必須健全我國的風(fēng)險管理體系，夯實商業(yè)銀行運作的基礎(chǔ)。

2.2 風(fēng)險管理人才匱乏

在各個組織中，人是重要的組成部分，同時也是組織的主要資源。缺乏人才便無法完成技術(shù)性工作，從而影響工作進程。風(fēng)險管理對技術(shù)要求非常高，從事這方面的人才需要滿足技術(shù)素質(zhì)過硬的要求。不僅要了解金融經(jīng)濟學(xué)、管理學(xué)、統(tǒng)計學(xué)，還要知道物理學(xué)等自然學(xué)科的研究方法。但目前我國這方面的人才，不管是在數(shù)量上還是質(zhì)量上都與發(fā)達國家有很大的差距。

2.3 風(fēng)險管理方法落后

對于我國商業(yè)銀行的發(fā)展，大多數(shù)人都沒有認(rèn)識到風(fēng)險的可怕性，從而疏忽了對風(fēng)險的管理，只顧發(fā)展銀行業(yè)務(wù)。業(yè)務(wù)的發(fā)展固然重要，但是忽視風(fēng)險管理是非常危險的，這在別國的商業(yè)銀行中已經(jīng)得到了驗證，所以現(xiàn)在中國商業(yè)銀行的當(dāng)務(wù)之急就是發(fā)展風(fēng)險管理。

2.4 風(fēng)險承擔(dān)主體不明確

中國的商業(yè)銀行沒有達到一定的商業(yè)化，經(jīng)營權(quán)和所有權(quán)不分，商業(yè)銀行本身承擔(dān)不了所有的風(fēng)險責(zé)任，相應(yīng)的風(fēng)險承擔(dān)人更是無從查找。這明顯有悖于有效風(fēng)險管理的理念，不能把風(fēng)險承擔(dān)落實到具體的主體和個人，權(quán)力就會分布不均。

2.5 風(fēng)險管理技術(shù)落后

我國商業(yè)銀行傳統(tǒng)落后的風(fēng)險管理技術(shù)已經(jīng)無法適應(yīng)現(xiàn)階段不斷提高的銀行風(fēng)險技術(shù)水平。在與發(fā)達國家的比較中，中國的風(fēng)險管理技術(shù)非常落后。常年來對風(fēng)險管理信息系統(tǒng)建設(shè)的忽視導(dǎo)致缺少業(yè)務(wù)信息，量化分析的技術(shù)也十分欠缺，難度越來越大。

3 探討健全與加強我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理的對策

3.1 完善銀行的公司治理結(jié)構(gòu)，健全風(fēng)險管理體制

如果銀行想在市場上具有一定的競爭力，那么，一個健全的風(fēng)險管理體系至關(guān)重要。不混淆所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)是監(jiān)督管理層經(jīng)營執(zhí)行權(quán)的前提，此外還需要有一個完善的體系結(jié)構(gòu)來治理公司。有效協(xié)調(diào)和分配各部門的職責(zé)是這個體系結(jié)構(gòu)的主要任務(wù)。商業(yè)銀行要處處以客戶為中心，把握好市場動態(tài)，建立完備的機構(gòu)設(shè)置，部門結(jié)構(gòu)層次分明。以個人為單位來分配責(zé)任，每個人都有自己相應(yīng)的責(zé)任，提高公司管理效率。

在銀行的體系結(jié)構(gòu)里要設(shè)有權(quán)衡各方面的風(fēng)險管理制度體系，這需要銀行的各部門通力合作，一起研究商討，這將涉及風(fēng)險控制的標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)險管理措施。此外，還需一個評價制度對內(nèi)控制度進行檢查和監(jiān)督，使內(nèi)控制度更完善。

3.2 提升風(fēng)險管理文化和理念的先進性

當(dāng)今社會，商業(yè)銀行要想在廝殺的紅海中生存就必須有自己的一套風(fēng)險管理系統(tǒng)，而構(gòu)建系統(tǒng)的前提就是理念的提升。在商業(yè)銀行中風(fēng)險隨時都會出現(xiàn)，要培養(yǎng)員工風(fēng)險意識和理念，認(rèn)識到風(fēng)險的客觀存在性。許多銀行的企業(yè)文化中缺少風(fēng)險理念，導(dǎo)致風(fēng)險管理得不到發(fā)展。相反，則可以讓風(fēng)險管理有質(zhì)地提升。

如果一套制度變成一種文化，那么必然有利于人們接受，風(fēng)險管理同樣是這個道理。滲透風(fēng)險管理文化，樹立銀行正確的價值觀，提升銀行的道德水平。風(fēng)險管理文化還會讓員工更團結(jié)、更努力，讓銀行更規(guī)范、更合格。

3.3 提高風(fēng)險管理的技術(shù)水平

風(fēng)險管理信息系統(tǒng)是否科學(xué)是能否提高風(fēng)險管理技術(shù)水平的關(guān)鍵，這關(guān)系到風(fēng)險質(zhì)量技術(shù)是否先進和成熟。學(xué)習(xí)永遠是解決問題的好方法，無論國內(nèi)還是國外，每個銀行在風(fēng)險管理方面都有好的方法和經(jīng)驗。中國商業(yè)銀行要做的就是取其精華，去其糟粕，并結(jié)合自身的特點，總結(jié)出屬于自己的風(fēng)險管理經(jīng)驗。與此同時，為了更全面地找到風(fēng)險管理的決策依據(jù)，中國商業(yè)銀行還需對全部的業(yè)務(wù)風(fēng)險進行監(jiān)控和評估。

3.4 加大市場約束力，強調(diào)信息披露的規(guī)范化

信息披露規(guī)范化、加大市場約束力是風(fēng)險管理的重要部分，這在新巴塞爾資本協(xié)議中都有提及。信息披露首先要考慮是否可行和是否安全，還要考慮加強市場約束力、經(jīng)營管理規(guī)范化等條件。中國的商業(yè)銀行現(xiàn)在的信息披露制度還不夠全面，約束力也是稍顯不足。這就需要中國商業(yè)銀行盡快全面地整改信息披露制度，約束更有力度。信息披露可以讓銀行的狀況擺在公眾面前，讓全社會的人們對銀行有一個認(rèn)識，并進行監(jiān)督，這有利于銀行風(fēng)險管理能力的提高。

3.5 強化金融監(jiān)管

加強銀行風(fēng)險管理、提高銀行風(fēng)險管理水平的渠道是金融當(dāng)局的監(jiān)督管理，對商業(yè)銀行的資本進行強化，保證金融安全。監(jiān)管當(dāng)局要對銀行安全監(jiān)管的獨立性和權(quán)威性進行強化，并對在風(fēng)險管理上不合規(guī)的銀行進行處罰和治理。

4 結(jié)語

當(dāng)前，國內(nèi)銀行、國外銀行及監(jiān)督管理部門最大的挑戰(zhàn)依然是風(fēng)險管理系統(tǒng)。其中，中國的銀行系統(tǒng)尚不全面，任務(wù)更是艱巨。本文道出了中國商業(yè)銀行在風(fēng)險管理中的問題所在，并做了詳細的分析，得出了健全與加強中國商業(yè)銀行風(fēng)險管理的對策。

收稿日期：2016-08-22