魏　潔杭州市城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)發(fā)展中心辦公室　浙江杭州　310006

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在健全單位管理體系和內(nèi)控機制中構(gòu)建懲防體系的實踐與思考

魏潔
杭州市城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)發(fā)展中心辦公室浙江杭州310006

基于2008年，中央出臺《建立健全懲治和預(yù)防腐敗體系2008-2012年工作規(guī)劃》，要求在健全事業(yè)單位管理體系和內(nèi)控機制中構(gòu)建懲防體系，發(fā)揮制度建設(shè)在構(gòu)建懲防體系工作中的關(guān)鍵作用這一指示，結(jié)合單位構(gòu)建懲防體系工作的要求，我單位在完善內(nèi)控制度建設(shè)著力構(gòu)建懲防體系方面作了一些探索和實踐。

一、完善內(nèi)控制度建設(shè)在構(gòu)建懲防體系中的重要性和必要性

加強內(nèi)控機制建設(shè)是單位加強建設(shè)管理的一項重要內(nèi)容，是為完成既定的工作目標(biāo)和防范風(fēng)險，對內(nèi)部各職能部門及其工作人員從事的業(yè)務(wù)活動進行風(fēng)險控制、制度管理和相互制約的方法、措施和程序，是防范單位風(fēng)險、保障工作穩(wěn)健發(fā)展的平衡機制，它貫穿于整個單位管理的全過程。建立一套完整的內(nèi)控制度來指導(dǎo)全部工作，對單位的管理活動有效開展具有極為重要的作用。

隨著市場經(jīng)濟的不斷深入發(fā)展，單位已進入無邊界的競爭時代。加快建立現(xiàn)代單位制度，著力推進管理創(chuàng)新，已成為單位提高核心競爭力的一個重要因素，而提高核心競爭力就需要單位懲防體系建設(shè)的著力推進。

二、完善內(nèi)控制度建設(shè)在構(gòu)建懲防體系中的主要做法

（一）突出重要環(huán)節(jié)的控制，從源頭上進行綜合治理

1、完善工作標(biāo)準(zhǔn)。隨著單位的發(fā)展和內(nèi)部機構(gòu)的變化，單位在2011-2012年對十多項規(guī)章制度和崗位職責(zé)進行了完善整編，原先沒有的及時建立，已有的對其及時進行修訂，并進一步上升為單位規(guī)定，促進廣大職工工作效率和管理水平的提高。

2、完善人事制度。單位內(nèi)部人事調(diào)配和干部任用是復(fù)雜而又敏感的工作，為了加強控制，規(guī)范管理，單位建立健全了《中層干部管理規(guī)定》，對人員聘任任用原則、聘（任）用條件、聘（任）用程序、年度考核與使用、受聘者及解聘、辭聘、落聘者的待遇、專業(yè)技術(shù)資格管理、檢查與考核等具體工作進行了明確規(guī)定。從條件、程序上都有嚴格規(guī)范的程序，做到了制度、辦法、程序、標(biāo)準(zhǔn)、任職等事項公開，保障職工群眾的知情權(quán)和監(jiān)督權(quán)，嚴把用人入口關(guān)。

3、完善重大工程項目管理制度。工程項目管理一直以來都是腐敗問題易發(fā)多發(fā)領(lǐng)域。在重點工程建設(shè)期間，單位圍繞安全、質(zhì)量、造價和進度“四控制”的要求，制訂和完善內(nèi)控管理機制，建立和完善各項管理制度、考核體系，用以規(guī)范、指導(dǎo)工程管理工作，落實單位有關(guān)基建工程管理辦法和程序，嚴格要求，嚴格考核，進一步提高工程管理水平，提高經(jīng)濟效益，實現(xiàn)工程項目建設(shè)安全水平最好，工程造價最低，工程質(zhì)量最佳，相對工期最短，整體評價最優(yōu)的總體目標(biāo)，安全、優(yōu)質(zhì)、高效地全面完成杭州市建委下達的工程建設(shè)目標(biāo)。

近年來，單位借鑒重點工程管理的先進經(jīng)驗，對工程項目的管理堅持從制度上規(guī)范，從過程上防范。先后制定及完善《工程管理規(guī)定》、《招投標(biāo)管理辦法》、《合同管理辦法》等，完善工程項目立項、審批和設(shè)計、施工、設(shè)備、主要材料等招標(biāo)管理以及資金使用、質(zhì)量監(jiān)控、簽訂合同、工程結(jié)算和付款等環(huán)節(jié)的規(guī)章制度，明確職權(quán)范圍，規(guī)范操作程序，完善工程項目管理制度。重大項目的立項論證、關(guān)鍵技術(shù)的方案確定，都要經(jīng)過廣泛討論，嚴把立項關(guān)；項目、資金等管理部門對立項的必要性、科學(xué)性進行審查把關(guān)，對實施過程進行跟蹤檢查；單位紀(jì)檢監(jiān)察部門派專職監(jiān)察人員，從項目的啟動投入到竣工決算，進行全程跟蹤監(jiān)督，嚴格進行工程效能監(jiān)察和資金審計。

（二）加強制度執(zhí)行監(jiān)督檢查，確保懲防體系建設(shè)深入推進

1、強化教育引導(dǎo)。堅持把反腐倡廉制度的學(xué)習(xí)教育作為黨員、領(lǐng)導(dǎo)人員政治理論學(xué)習(xí)的重要內(nèi)容，并通過組織制度知識測試和競賽、黨委中心組集中學(xué)習(xí)討論等形式，使廣大黨員領(lǐng)導(dǎo)人員普遍熟悉制度的內(nèi)容，掌握制度的精神實質(zhì)，增強遵紀(jì)守法觀念，同時增強廣大職工對制度的了解，讓他們在信息對稱的基礎(chǔ)上更好地實施監(jiān)督。

2、強化責(zé)任主導(dǎo)。借鑒落實黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的有益經(jīng)驗，對一些重點制度的執(zhí)行，特別是對決策程序和內(nèi)控制度進行任務(wù)分解和責(zé)任細化，同時領(lǐng)導(dǎo)干部之間相互提醒，經(jīng)常溝通，把執(zhí)行情況作為領(lǐng)導(dǎo)班子民主生活會的自查內(nèi)容之一，列入對領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)和落實黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的檢查考核內(nèi)容，并督促各處室將規(guī)定、要求納入本部門年度工作計劃，年終將執(zhí)行成效作為工作績效的重要組成部分一并加以考核，直接與處室和個人的評先評優(yōu)等掛鉤。

3、強化追究督導(dǎo)。在工作中發(fā)現(xiàn)，追究力度不夠是當(dāng)前制度執(zhí)行缺乏剛性的重要原因之一。為此，單位加強了對制度執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正違反制度的行為。一是對于屬重大問題，未經(jīng)集體討論決定，而是由少數(shù)人或個人獨斷專行的，無論是否造成的失誤，都要追究當(dāng)事人的責(zé)任；二是對雖經(jīng)集體決策，但給單位造成重大損失的，仍要追究黨政主要負責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任。三是充分發(fā)揮紀(jì)檢和審計的職能作用。堅持干部“離任必審、業(yè)務(wù)范圍變化必審、職工群眾反映與經(jīng)濟有關(guān)的問題時必審”制度。特別是對經(jīng)營管理、財務(wù)收支等方面進行重點審查，規(guī)范單位資金管理，從經(jīng)濟的角度加大對領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律的監(jiān)督力度。

三、完善內(nèi)控制度建設(shè)構(gòu)建懲防體系實踐中遇到的難點和問題

單位內(nèi)部控制制度的建立和執(zhí)行不是處室和個人行為，而是單位行為，涉及到各個處室和各項業(yè)務(wù)，需要各處室的通力合作才能完成。內(nèi)控體系和制度的建設(shè)和執(zhí)行要體現(xiàn)單位的管理目標(biāo)，必須兼顧效益和風(fēng)險的平衡。因此，單位內(nèi)控制度是否健全完善和科學(xué)有效，關(guān)系到單位懲防體系能否正常運轉(zhuǎn)。

在實踐中，單位日益重視發(fā)揮內(nèi)控制度評估的指導(dǎo)功能，提升評估的綜合效果，努力通過評估褒揚先進，發(fā)現(xiàn)問題，指導(dǎo)實踐，改進工作。但是，全面評估就需要對單位各處室全部制度進行梳理、評價，并針對不同的管理活動制定出具體的操作規(guī)則和評價標(biāo)準(zhǔn)。這項工作是一個復(fù)雜的系統(tǒng)工程，需要投入大量的人力、時間和過程，而從單位紀(jì)監(jiān)、審計現(xiàn)狀來看，人手不足、人員專業(yè)知識和能力的欠缺，難以開展對內(nèi)控制度體系的評估指導(dǎo)工作。

我們也深感制度建設(shè)的基礎(chǔ)還不夠牢固，任務(wù)還很艱巨，工作有待進一步加強。我們將克服松懈思想，找準(zhǔn)新的定位，明確新的目標(biāo)，以反腐倡廉制度建設(shè)的實際成效推動黨風(fēng)廉政建設(shè)工作不斷向前發(fā)展。