文/林江 范芹

廣東自貿(mào)區(qū)：建設背景與運行基礎

文/林江 范芹

中國在上海成立第一個自貿(mào)區(qū)一年之際，又批準了包括廣東在內(nèi)的3個自貿(mào)區(qū)，這不僅發(fā)揮了中國傳統(tǒng)的“摸石頭技術(shù)”，選擇具備基礎條件的特定區(qū)域?qū)嵤└娱_放的政策措施來承擔先行先試的任務，也符合我國自貿(mào)區(qū)發(fā)展“循序漸進”的總體思路，體現(xiàn)自貿(mào)區(qū)發(fā)展“前承后繼”的切實需求。

廣東自貿(mào)區(qū)的建設背景

中國設立廣東自貿(mào)區(qū)的建設背景，主要是外部環(huán)境的變化和內(nèi)部環(huán)境的需求。

就外部環(huán)境而言，一方面全球貿(mào)易競爭加劇，歐美國家開始探索推行TPP（跨太平洋伙伴關(guān)系協(xié)議）、TTIP（跨大西洋貿(mào)易和投資協(xié)議）、PSA（多邊服務協(xié)議）等更高標準的國際投資和貿(mào)易規(guī)則。這三大協(xié)議的形成，極大可能成為重新構(gòu)建國際貿(mào)易和投資規(guī)則的新載體，借以制定新的世界規(guī)則，并強化既有的“中心-外圍-邊緣-蠻荒”的世界權(quán)利分配體系結(jié)構(gòu)；另一方面是內(nèi)地與港澳合作亟需實質(zhì)性突破，過去十幾年來，內(nèi)地與港澳合作主要是靠2003年三方之間簽署的自由貿(mào)易協(xié)議（CEPA）來實現(xiàn)的，它對促進三地經(jīng)濟合作起到了巨大的推動作用，但是這一協(xié)議也存在一些問題，其效用正在逐步遞減。

就內(nèi)部環(huán)境而言，一方面是中國自身的改革需求，中國面臨進一步深化改革，尋求經(jīng)濟增長新的核心驅(qū)動力的任務；另一方面是中國區(qū)域均衡發(fā)展的戰(zhàn)略選擇，廣東作為早期改革開放的前沿陣地，在對外開放和先行先試方面積累了豐富經(jīng)驗，應當成為第二批自貿(mào)區(qū)的首要選擇地，成為新一輪改革開放的重點區(qū)域。

廣東自貿(mào)區(qū)的運行基礎

中國漸進式、局部性的內(nèi)地市場開放初期，建立的4個經(jīng)濟特區(qū)有3個在廣東，其中2個位于珠三角區(qū)域，緊鄰港澳地區(qū)。廣東與港澳的經(jīng)濟貿(mào)易往來密切，在制造業(yè)領(lǐng)域形成了“前店后廠”式產(chǎn)業(yè)分工體系，這種經(jīng)濟合作不僅使得珠三角成為“世界制造業(yè)基地”，也使香港成為國際金融、貿(mào)易和航運中心。這些均為廣東自貿(mào)區(qū)的建設奠定了良好基礎。

（一）廣東是中國早期改革的試驗田

廣東是市場經(jīng)濟體制改革的探索者。過去30年，依托臨近港澳的獨特區(qū)位優(yōu)勢，通過改革開放成為全國外向型程度最高的省份。同時，香港和澳門在廣東的改革開放和經(jīng)濟發(fā)展中發(fā)揮了重要作用，港資企業(yè)的直接投資不僅提升了廣東的生產(chǎn)技術(shù)，且通過經(jīng)營方式和經(jīng)濟管理體制的潛移默化，促使廣東經(jīng)濟高速發(fā)展，并使廣東成為中國改革開放的試驗區(qū)和排頭兵。在我國經(jīng)濟體制從傳統(tǒng)計劃經(jīng)濟向社會主義市場經(jīng)濟的轉(zhuǎn)型中完成了先行先試的使命，從而積累了對外開放和內(nèi)部改革的經(jīng)驗，比如率先探索價格改革，建立市場經(jīng)濟調(diào)節(jié)機制；探索分配制度改革，建立社會主義市場機制的分配制度，讓一部分人先富起來；探索企業(yè)和產(chǎn)權(quán)制度，構(gòu)建社會主義市場經(jīng)濟的微觀基礎，也正是這些經(jīng)濟體制改革和創(chuàng)新促使廣東經(jīng)濟的持續(xù)高速發(fā)展。另外，經(jīng)過30年的改革探索與發(fā)展，廣東擁有國際視野和特區(qū)模式，以深圳為例，伴隨20年的改革開放，深圳從小漁村到出口加工區(qū)、到經(jīng)濟特區(qū)、再到經(jīng)濟中心城市，經(jīng)歷了中國改革開放進行中出現(xiàn)的所有爭論，并在探索中取得巨大發(fā)展，具備了中國全面深化改革的先行先試經(jīng)驗。

（二）廣東是內(nèi)地與港澳合作的先行地

中央政府2014年12月宣布增設3個自貿(mào)區(qū)，在談到廣東自貿(mào)區(qū)時，李克強總理明確指出，“廣東自貿(mào)區(qū)要利用毗鄰港澳的區(qū)位和專業(yè)人才優(yōu)勢，加強同港澳深度融合，優(yōu)先發(fā)展金融、科研等高端服務業(yè)”，這不僅突出了廣東自貿(mào)區(qū)的特有優(yōu)勢，也進一步指出廣東應借助港澳合作先行地再出發(fā)，探討與港澳經(jīng)濟的深度融合，為中國全面參與新一輪全球競爭進行壓力測試。廣東自貿(mào)區(qū)涵蓋廣州南沙新區(qū)片區(qū)、深圳前海蛇口片區(qū)和珠海橫琴新區(qū)片區(qū)，納入這些片區(qū)主要考慮了毗鄰港澳的區(qū)位優(yōu)勢。因此，相較于其他3個自貿(mào)區(qū)，在核心優(yōu)勢方面，廣東自貿(mào)區(qū)應更加突出同香港與澳門的合作；在定位方面，廣東自貿(mào)區(qū)依托自身基礎和條件，將打造粵港澳全面經(jīng)濟一體化示范區(qū)。

自1978年粵港澳“前店后廠”的產(chǎn)業(yè)分工體系開始，香港充分發(fā)揮自由港的制度優(yōu)勢，粵港之間的投資與貿(mào)易快速增長。在內(nèi)地全方位開放的背景下，CEPA作為促進內(nèi)地與港澳發(fā)展經(jīng)貿(mào)關(guān)系的一種制度性安排，在過去十年，在深化內(nèi)地與港澳合作中起到了積極作用。2014年12月，CEPA的補充協(xié)議簽訂了11份，并簽署CEPA在廣東省對港澳基本實現(xiàn)服務貿(mào)易自由化的協(xié)議。這主要是因為，首先，廣東與港澳在地理上是相連的，經(jīng)貿(mào)合作水平高，聯(lián)系度高，同時從CEPA實施以后，廣東陸續(xù)已經(jīng)采取了很多項的先行先試的措施。在廣東積累經(jīng)驗的基礎之上，這些先行先試的措施又有很多都已經(jīng)在整個內(nèi)地推廣；其次，內(nèi)地和香港之間的經(jīng)貿(mào)合作很大一部分都是廣東和香港之間的經(jīng)貿(mào)合作，那么香港的服務提供者開拓內(nèi)地市場，第一步要先選擇在廣東，然后通過廣東再到其他地區(qū)甚至整個內(nèi)地；最后，近年來廣東已經(jīng)開始了行政審批制度的改革試點工作，為新一輪改革開放先行先試。這次協(xié)議的最大特點是，它是中國內(nèi)地第一次以準入前國民待遇和負面清單的形式對外簽署的自由貿(mào)易協(xié)議，且這次協(xié)議和深化改革同步進行，廣東和香港之間實現(xiàn)服務貿(mào)易的自由化，就是在廣東已經(jīng)具備基礎的條件下更加開放。同時這種開放為今后內(nèi)地和香港、澳門實現(xiàn)服務貿(mào)易的自由化積累經(jīng)驗和創(chuàng)造條件，而在自貿(mào)區(qū)框架下，“負面清單”管理模式已是標配。因此，在CEPA框架下，廣東依靠港澳合作優(yōu)勢為服務貿(mào)易自由化積累一定經(jīng)驗，為自貿(mào)區(qū)運行奠定了良好基礎。值得注意的是，上海自貿(mào)區(qū)成立之時所提供的建設方案其實借鑒了很多CEPA在服務業(yè)上開放的經(jīng)驗，因此，CEPA也對廣東自貿(mào)區(qū)的建設和加快發(fā)展有著重要推動作用。

（三）廣東擁有珠三角龐大的制造業(yè)體系

珠江三角洲作為中國內(nèi)地的第二大三角洲，是廣東自貿(mào)區(qū)的經(jīng)濟腹地，由北向東南和西南呈扇形分布，囊括廣州、深圳、珠海、佛山、江門、東莞、中山、惠州、肇慶9個城市。據(jù)廣東統(tǒng)計年鑒的數(shù)據(jù)顯示，1990-2013年，珠三角名義GDP總量由1066.88億元增加到50360.5億元，年增速為18.3%。從三次產(chǎn)業(yè)構(gòu)成來看，第一產(chǎn)業(yè)比重大幅下降，從15.3%下降到2.1%，以制造業(yè)為主體的第二產(chǎn)業(yè)比重由43.8%調(diào)整到46.3%，第三產(chǎn)業(yè)比重從40.9%上升到51.6%。由此可得，在過去30年，珠三角地區(qū)能取得如此巨大的經(jīng)濟成就歸因于制造業(yè)崛起推動的高速經(jīng)濟增長和經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)型。

一方面，珠三角地區(qū)制造業(yè)的發(fā)展與承接港澳地區(qū)制造業(yè)的轉(zhuǎn)移密切相關(guān)。自20世紀80年代開始，珠三角依托改革開放先行一步的制度創(chuàng)新優(yōu)勢和毗鄰港澳的區(qū)位優(yōu)勢，集聚了一批具有市場競爭力和創(chuàng)新能力的制造業(yè)集群體，并通過引入外商投資和培育地方產(chǎn)業(yè)，積極發(fā)展和壯大制造業(yè)，使珠三角逐步發(fā)展成為“世界制造業(yè)基地”。珠三角制造業(yè)基地劃分為東、中、西三部分，各具特色，位居珠江東岸的深圳、東莞、惠州，是以電子及通信設備制造業(yè)為主的全國最大的電子通信制造業(yè)基地，被稱為“廣東電子信息產(chǎn)業(yè)走廊”，其中，深圳從小漁村發(fā)展為現(xiàn)代化的國際都市，成為信息產(chǎn)業(yè)和高科技產(chǎn)業(yè)基地，擁有華為、騰訊、中興等著名企業(yè)，惠州則成為中國重要的彩電制造業(yè)基地；位居珠江西岸的珠海、中山、順德、江門，以家用電器和五金制品為主，其中，順德?lián)碛袊鴥?nèi)聞名的科龍、格蘭仕、美的等企業(yè)；位居珠江中部的廣州、佛山、肇慶，以汽車、鋼鐵和電氣機械為主，其中，廣州汽車工業(yè)發(fā)展迅速，上述產(chǎn)業(yè)集聚帶動了珠三角制造業(yè)的快速發(fā)展，使珠三角擁有龐大的制造業(yè)體系。2006年之前，珠三角占全國制造業(yè)增加值的比值一直處于上升趨勢，2007年至今，比值呈現(xiàn)小幅下降，但仍維持在13%以上。雖然近幾年由于勞動力成本上升、資源環(huán)境限制和人民幣升值等因素的影響，珠三角制造業(yè)行業(yè)的三分之一企業(yè)被淘汰以及被迫轉(zhuǎn)移。但改革開放30年來，珠三角地區(qū)形成的制造業(yè)生態(tài)環(huán)境不可復制，積累的經(jīng)驗也有利于廣東制造業(yè)的轉(zhuǎn)型與發(fā)展，為廣東自貿(mào)區(qū)提供了產(chǎn)業(yè)基礎。

另一方面，廣東擁有的珠三角龐大的制造業(yè)體系與香港服務業(yè)發(fā)展形成優(yōu)勢互補。2000年來，香港與廣東的經(jīng)貿(mào)往來呈現(xiàn)較大變化，以投資、貿(mào)易、科技等方面的合作增多，促使粵港的產(chǎn)業(yè)合作進入一個新的階段。據(jù)廣東統(tǒng)計年鑒的數(shù)據(jù)顯示，廣東承接香港投資額從2001年的7019億美元上升至2013年的10101億美元，呈逐漸上升趨勢，對粵港服務貿(mào)易產(chǎn)生促進作用，服務市場的擴大將進一步提升香港服務業(yè)的競爭力，并與廣東產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級、服務業(yè)發(fā)展形成良性互動。另外，內(nèi)地與香港服務業(yè)存在較大差異，就整體競爭力而言，香港服務業(yè)發(fā)展水平高于內(nèi)地；就分行業(yè)競爭力而言，香港旅游業(yè)、計算機與信息服務業(yè)競爭力低于內(nèi)地，交通運輸業(yè)、文娛和文化服務業(yè)、專利與特許業(yè)、金融業(yè)、保險業(yè)與通訊業(yè)的發(fā)展水平則高于內(nèi)地。進一步，從服務業(yè)的內(nèi)部構(gòu)成來看，內(nèi)地傳統(tǒng)服務業(yè)發(fā)展水平高的居多，而為制造業(yè)提供服務的現(xiàn)代服務業(yè)如金融保險、信息咨詢、專業(yè)服務等發(fā)展水平不足，從而使得服務業(yè)與制造業(yè)的互動和關(guān)聯(lián)程度較低；而香港服務業(yè)主要集中在為生產(chǎn)提供服務的現(xiàn)代服務業(yè)，如金融、保險、通訊、文娛和文化服務等行業(yè)，這類服務業(yè)必須以制造業(yè)為基礎。從制造業(yè)與服務業(yè)的分工程度來看，內(nèi)地的專業(yè)分工程度較低，一些本可以通過社會分工來節(jié)省成本的機會還沒有被恰當運用，諸如會計服務、審計服務、市場調(diào)研等本該由外在化、市場化的服務企業(yè)去解決的任務，不得不由企業(yè)自己來解決。值得注意的是，由于內(nèi)地改革開放，以比較成本形成的分工體系促使香港制造業(yè)從20世紀90年代開始大量轉(zhuǎn)移內(nèi)地，香港經(jīng)濟呈現(xiàn)產(chǎn)業(yè)空洞化，從而使香港服務業(yè)失去作為實體經(jīng)濟的制造業(yè)的支撐。因此，近幾年來，粵港服務業(yè)合作成為內(nèi)地與香港經(jīng)濟合作的重點，而與制造業(yè)相比，服務業(yè)更需要良好的制度環(huán)境才能生存與發(fā)展。在此基礎上，廣東自貿(mào)區(qū)的設立為不斷完善廣東制度環(huán)境、深化改革提供了機遇，為港澳服務業(yè)發(fā)展提供了更大的空間與腹地。

廣東自貿(mào)區(qū)的未來發(fā)展

廣東作為第二批自貿(mào)區(qū)，其最終目的是為了全面深化改革和擴大開放、探索新途徑、積累新經(jīng)驗，要把制度創(chuàng)新作為核心任務，把可復制可推廣作為基本要求。由此，廣東自貿(mào)區(qū)不僅將在一定程度上復制和借鑒上海自貿(mào)區(qū)的發(fā)展經(jīng)驗，同時，將根據(jù)特有優(yōu)勢發(fā)展自貿(mào)區(qū)，突出粵港澳合作。

首先，借鑒和復制上海自貿(mào)區(qū)的部分經(jīng)驗。

過去一年，上海自貿(mào)區(qū)在投資管理領(lǐng)域、貿(mào)易便利化領(lǐng)域、金融領(lǐng)域、服務業(yè)開放領(lǐng)域和事中事后監(jiān)管措施方面積累了可復制和推廣的改革事項。投資管理領(lǐng)域的改革事項包括外商投資廣告企業(yè)項目備案制、涉稅事項網(wǎng)上審批備案、稅務登記號碼網(wǎng)上自動賦碼、網(wǎng)上自助辦稅、納稅信用管理的網(wǎng)上信用評級、組織機構(gòu)代碼實時賦碼、企業(yè)標準備案管理制度創(chuàng)新、取消生產(chǎn)許可證委托加工備案、企業(yè)設立實行“單一窗口”等。貿(mào)易便利化領(lǐng)域推廣事項包括全球維修產(chǎn)業(yè)檢驗檢疫監(jiān)管、中轉(zhuǎn)貨物產(chǎn)地來源證管理、檢驗檢疫通關(guān)無紙化、第三方檢驗結(jié)果采信、出入境生物材料制品風險管理等。金融領(lǐng)域的推廣事項包括個人其他經(jīng)常項下人民幣結(jié)算業(yè)務、外商投資企業(yè)外匯資本意愿結(jié)匯、銀行辦理大宗商品衍生品柜臺交易涉及的結(jié)售匯業(yè)務、直接投資項下外匯登記及變更登記下方銀行辦理等。服務業(yè)開放領(lǐng)域的推廣事項允許融資租賃公司兼營與主營業(yè)務有關(guān)的商業(yè)保理業(yè)務、允許設立外商投資資信調(diào)查公司、融資租賃公司設立子公司不設最低注冊資本限制、允許內(nèi)外資企業(yè)從事游戲游藝設備生產(chǎn)和銷售等。事中事后監(jiān)管措施的推廣事項則包括社會信用體系、信息共享和綜合執(zhí)法制度、企業(yè)年度報告公示和經(jīng)營異常名錄制度、社會力量參與市場監(jiān)督制度，以及各部門的專業(yè)監(jiān)督制度。廣東作為改革先行地，在投資管理、貿(mào)易便利化等領(lǐng)域已經(jīng)采取了一些措施，比如“單一窗口”制度、個人其他常項下人民幣結(jié)算業(yè)務、檢驗檢疫通關(guān)無紙化等。同時，依托地緣合作優(yōu)勢，廣東自貿(mào)區(qū)更注重在擴大對港澳開放、破除準入后的隱形壁壘和政策障礙、自貿(mào)區(qū)自身體制機制的創(chuàng)新上有所突破。比如，廣東自貿(mào)區(qū)深圳前海片區(qū)實行香港資格認證和執(zhí)業(yè)許可；珠海橫琴片區(qū)也宣布與港澳合作開展“一試雙證”、“一試三證”證書認證試點工作；廣州南沙片區(qū)也積極引進境外仲裁員制度，香港仲裁員占大多數(shù)?；蚩深A期，廣東自貿(mào)區(qū)將針對海外華裔人才爭取更多的便利政策，為CEPA提供落地平臺和實驗場。

其次，依托片區(qū)優(yōu)勢發(fā)展高端制造業(yè)和現(xiàn)代服務業(yè)。

廣東自貿(mào)區(qū)包括廣州南沙新區(qū)、深圳前海蛇口新區(qū)和珠海橫琴新區(qū)，其中，廣州南沙新區(qū)地處珠三角地理幾何中心、毗鄰港澳和擁有深水大碼頭，未來廣州南沙新區(qū)將充分利用區(qū)位和港口資源豐富的優(yōu)勢重點建設進口商品展示倉儲分銷配送中心、國際采購配送和供應鏈管理中心、國際轉(zhuǎn)口貿(mào)易中心和出口集拼中心，在此基礎上打造國際航運中心；前海作為深港現(xiàn)代服務業(yè)合作示范區(qū)，在“一國兩制”框架下，未來將充分利用現(xiàn)代服務業(yè)發(fā)展基礎和政策優(yōu)勢吸引一批現(xiàn)代服務業(yè)集聚，打造粵港現(xiàn)代服務業(yè)創(chuàng)新合作示范區(qū)、現(xiàn)代服務業(yè)體制機制創(chuàng)新區(qū)、香港與內(nèi)地緊密合作的先導區(qū)和珠三角產(chǎn)業(yè)升級的引領(lǐng)區(qū)，同時，建設以金融、現(xiàn)代物流、信息服務、科技服務及其他專業(yè)服務四大產(chǎn)業(yè)為主導的亞太地區(qū)重要的生產(chǎn)性服務業(yè)中心和世界服務貿(mào)易重要基地，緊跟全球現(xiàn)代服務業(yè)發(fā)展趨勢；蛇口工業(yè)區(qū)是招商局全資開發(fā)的中國第一個外向型經(jīng)濟開發(fā)區(qū)，與前海形成優(yōu)勢互補，未來將注重制造業(yè)與前海服務業(yè)融合發(fā)展，運用信息技術(shù)滲透引領(lǐng)制造業(yè)的發(fā)展升級；珠海橫琴新區(qū)，將充分發(fā)揮毗鄰澳門的區(qū)位優(yōu)勢，重點吸納國外和港澳的優(yōu)質(zhì)發(fā)展資源，通過高新技術(shù)的轉(zhuǎn)移、擴散和外溢效應，促進珠三角和內(nèi)地傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的技術(shù)改造和優(yōu)化升級，另外，也將積極拓展澳門的產(chǎn)業(yè)發(fā)展和教育科研空間，促進澳門經(jīng)濟適度多元化，發(fā)展包括旅游休閑、商務服務、金融服務、文化創(chuàng)意、中醫(yī)保健、高科教研發(fā)和高技術(shù)產(chǎn)業(yè)等。

總之，與其他自貿(mào)區(qū)相比，廣東自貿(mào)區(qū)的最大亮點是粵港澳合作優(yōu)勢。廣東自貿(mào)區(qū)應在全球競爭中充分發(fā)揮粵港澳合作優(yōu)勢，破除制約服務貿(mào)易發(fā)展的體制機制障礙，探索更加有效的負面清單管理，構(gòu)建粵港澳合作的全面示范區(qū)，并總結(jié)開放高端服務業(yè)的成效和經(jīng)驗，從而進一步為推進我國的改革開放進程做出新貢獻。

（林江系中山大學自貿(mào)區(qū)綜合研究院、嶺南學院財政稅務系教授，范芹系中山大學嶺南學院應用經(jīng)濟學博士后；摘自《廣東社會科學》2015年第3期）