■陳利馥 張媛媛 江蘇理工學(xué)院

我國外貿(mào)企業(yè)投保出口信用保險(xiǎn)面臨的問題及改善途徑

■陳利馥 張媛媛 江蘇理工學(xué)院

出口信用保險(xiǎn)作為國際通行的貿(mào)易促進(jìn)手段，對世界經(jīng)濟(jì)貿(mào)易全球化過程的加快起著不可低估的推進(jìn)作用。我國是世界出口貿(mào)易大國，但對出口信用保險(xiǎn)的利用率相比發(fā)達(dá)國家差距卻很大。本文通過我國企業(yè)投保出口信用保險(xiǎn)的現(xiàn)狀分析，探索外貿(mào)企業(yè)在投保過程中面臨的諸多問題，針對這些問題提出了相應(yīng)的對策建議。

出口信用保險(xiǎn)；外貿(mào)企業(yè)；面臨問題

出口信用保險(xiǎn)作為國際通行的貿(mào)易促進(jìn)手段，對世界經(jīng)濟(jì)貿(mào)易全球化過程的加快起著不可低估的推進(jìn)作用。據(jù)統(tǒng)計(jì)，目前全世界擁有出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的國家和地區(qū)已超過60個(gè)，10％以上的世界貿(mào)易總量都是通過出口信用保險(xiǎn)承保完成的。一些發(fā)達(dá)國家出口信用保險(xiǎn)的覆蓋率已經(jīng)達(dá)到20％～30％左右，甚至有些國家已達(dá)到40％以上。

隨著我國“一帶一路”經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略的實(shí)施，目標(biāo)出口國逐漸轉(zhuǎn)向新興國家，由于部分國家的財(cái)政危機(jī)和新興市場國家信用等級的不明確性，使我國出口企業(yè)面臨很高的出口收匯風(fēng)險(xiǎn)以及出口信用風(fēng)險(xiǎn)。由此，出口信用保險(xiǎn)作為出口風(fēng)險(xiǎn)管理過程中最為重要的管理方式之一，越來越受到出口企業(yè)的重視。因此了解出口企業(yè)利用出口風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀以及投保過程中面臨的問題，提高出口風(fēng)險(xiǎn)投保滲透率，從而擴(kuò)大外貿(mào)出口業(yè)績是本研究的目的所在。

一、我國出口信用保險(xiǎn)發(fā)展現(xiàn)狀

表12005　-2015年出口信用保險(xiǎn)滲透率（單位億美元）

為了支持我國企業(yè)“走出去”，構(gòu)建開放型經(jīng)濟(jì)新格局，中國信保一直致力于發(fā)展海外投資保險(xiǎn)和海外租賃保險(xiǎn)，打造有國際競爭力的跨國企業(yè)，深化與各國的互利合作。2008年經(jīng)濟(jì)危機(jī)以來，中國信保滲透率大幅增加（如表1為我國出口信用保險(xiǎn)2005年-2015年的滲透率），從2008年的4.4％，增加到2015年的19.17％，一直呈上升趨勢。我國出口信用保險(xiǎn)雖然起步較晚，但發(fā)展到目前為止，已經(jīng)超過世界平均15％的水平。即便如此，中國信保的滲透率仍然與某些發(fā)達(dá)國家存在很大差距，例如法國、德國等發(fā)達(dá)國家的出口信用保險(xiǎn)滲透率已經(jīng)達(dá)到40％左右。這說明我國出口企業(yè)國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)意識還比較淡薄，我國出口信用保險(xiǎn)的作用還未充分發(fā)揮。

為落實(shí)國家十大產(chǎn)業(yè)振興規(guī)劃及相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策，中國信保確立了機(jī)電、高新技術(shù)、汽車、輕工、紡織、農(nóng)產(chǎn)品和醫(yī)藥等七大重點(diǎn)支持行業(yè)，采取積極的承保政策，承保資源優(yōu)先向七大重點(diǎn)行業(yè)傾斜，引導(dǎo)企業(yè)調(diào)整出口產(chǎn)品結(jié)構(gòu)。近兩年，除輕工業(yè)制品外，其他六大行業(yè)的承保金額都有所增加，而輕工業(yè)制品的承保金額下降了23.7％。機(jī)電產(chǎn)品一直保持我國出口第一大類產(chǎn)品的地位，因此中國信保對機(jī)電產(chǎn)品的承保額也是增幅最大，約增加26.3％。中國信保除了支持制造業(yè)的出口外，還積極探索對服務(wù)貿(mào)易出口業(yè)務(wù)的承保。目前，已經(jīng)為飛機(jī)維修、項(xiàng)目咨詢、芯片測試等出口提供了風(fēng)險(xiǎn)保障。

十幾年來，中國信保實(shí)現(xiàn)了較大發(fā)展。承保業(yè)務(wù)范圍覆蓋亞洲、非洲、歐洲、北美洲、拉丁美洲和大洋洲。針對復(fù)雜多變的國際貿(mào)易形勢，特別是部分外貿(mào)企業(yè)實(shí)力不強(qiáng)、無力接單等問題，中國信保進(jìn)一步加大對新興產(chǎn)業(yè)、自主品牌、自主知識產(chǎn)權(quán)等方面的支持力度。在國別的承保上，中國信保在鞏固企業(yè)傳統(tǒng)出口市場的同時(shí)，持續(xù)加大對重點(diǎn)新興市場的支持力度。

二、我國外貿(mào)企業(yè)出口信用保險(xiǎn)存在的問題

表2　出口信用保險(xiǎn)按地區(qū)分實(shí)際承保比例

（一）保險(xiǎn)種類單一

由于我國出口信用保險(xiǎn)制度還不健全，一直采用“統(tǒng)?！狈绞竭M(jìn)行，與發(fā)達(dá)國家相比，保險(xiǎn)種類相對較少。從出口信用保險(xiǎn)的擔(dān)保業(yè)務(wù)看，美國的擔(dān)保業(yè)務(wù)分為三種：一是招商展覽會保險(xiǎn)。這種保險(xiǎn)是在企業(yè)參加境外招商會30日后，會議參加費(fèi)的65％由保險(xiǎn)公司支付；二是純粹保險(xiǎn)。外貿(mào)企業(yè)對某國際市場的調(diào)查費(fèi)用，由國家擔(dān)保；三是一般保險(xiǎn)。出口企業(yè)在開拓市場5年內(nèi)，都可以享受的一種保險(xiǎn)擔(dān)保。而我國的擔(dān)保業(yè)務(wù)只有融資擔(dān)保和非融資擔(dān)保，而且大多數(shù)服務(wù)于大型企業(yè)或大型機(jī)電設(shè)備出口?？梢钥闯鑫覈隹谛庞帽ｋU(xiǎn)種類少且較籠統(tǒng)。

（二）投保費(fèi)率較高

目前我國出口信用保險(xiǎn)費(fèi)率的制定比較宏觀，分類比較籠統(tǒng)，且相對較高。例如短期出口信用保險(xiǎn)費(fèi)率，法國三年的平均保險(xiǎn)費(fèi)率僅在0.1％-1％之間，而在我國一年短期出口保險(xiǎn)費(fèi)率平均就達(dá)到了1.5％。風(fēng)險(xiǎn)較大的國家或地區(qū)，保險(xiǎn)費(fèi)率會更高，保險(xiǎn)費(fèi)用越高，參保的企業(yè)就越少，出口信用保險(xiǎn)滲透率就會更低。較高的保險(xiǎn)費(fèi)率還會增加企業(yè)的成本，導(dǎo)致出口商品價(jià)格上漲，從而影響企業(yè)的國際競爭力。

（三）投保程序復(fù)雜

發(fā)達(dá)國家從申請出口信用保險(xiǎn)到保險(xiǎn)合同簽訂，平均僅需5天，而我國一般則需要1個(gè)月左右，與發(fā)達(dá)國家相比，我國的出口信用保險(xiǎn)投保程序十分繁雜。一方面，申請時(shí)間過長，不僅會使外貿(mào)企業(yè)放棄參保，而且會導(dǎo)致外貿(mào)交易錯(cuò)過最佳時(shí)機(jī)；另一方面，復(fù)雜的申請業(yè)務(wù)，需要投入大量的物資和人力，必然造成保險(xiǎn)費(fèi)用上升，而且降低了投保業(yè)務(wù)處理的效率。

團(tuán)隊(duì)要求以老帶新，分工明確。充分發(fā)揮老教師教學(xué)經(jīng)驗(yàn)豐富，對教學(xué)設(shè)計(jì)熟悉的優(yōu)勢和青年教師技術(shù)能力強(qiáng)、接受新事物速度快的特運(yùn)用多種技術(shù)手段，開發(fā)制作出內(nèi)容新穎、技術(shù)精良的微課。努力做到微課的目錄分明，知識點(diǎn)有條理，形成系統(tǒng)化、專題化的微課程，以利于學(xué)習(xí)者更好地學(xué)習(xí)[4]。

（四）信用評價(jià)系統(tǒng)未完備

法國的COFACE出口信用保險(xiǎn)公司在全世界對63個(gè)國家設(shè)立了情報(bào)聯(lián)盟系統(tǒng)以及37個(gè)國家信用聯(lián)盟系統(tǒng)。法國COFACE利用這兩個(gè)系統(tǒng)為企業(yè)提供精確的信用評價(jià)情報(bào)以及風(fēng)險(xiǎn)情報(bào)信息。而我國信用評價(jià)系統(tǒng)是在2002年開始使用，由于起步較晚，我國信用評價(jià)系統(tǒng)還相對落后，中國出口信用保險(xiǎn)公司采集情報(bào)路徑僅84個(gè)，目前為止為企業(yè)提供情報(bào)信息數(shù)量僅約700萬條。這充分說明中國信保信用評價(jià)系統(tǒng)與發(fā)達(dá)國家的差距非常大。

（五）投保門檻較高

我國出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)主要針對大型企業(yè)或大型項(xiàng)目。據(jù)統(tǒng)計(jì)，目前我國外貿(mào)企業(yè)中，中小企業(yè)占據(jù)95％以上，對外貿(mào)易總額的60％是由中小企業(yè)所創(chuàng)造。但就目前來看，中國出口信用保險(xiǎn)的投保門檻較高，一般出口企業(yè)年出口額要在200萬美元以上才能獲得出口信保的支持。而中小微企業(yè)具有每單金額小、出口產(chǎn)品零散的特點(diǎn)，一般很難達(dá)到投保條件，導(dǎo)致中小微出口企業(yè)投保出口信用保險(xiǎn)的寥寥無幾，中小企業(yè)投保平臺的利用率不足10％，中小微企業(yè)的出口信用保險(xiǎn)覆蓋率也相應(yīng)較低。

三、我國外貿(mào)企業(yè)出口信用保險(xiǎn)的改善途徑

（一）選擇科學(xué)合理的保險(xiǎn)費(fèi)率

出口信用保險(xiǎn)費(fèi)率是影響我國外貿(mào)企業(yè)參保與否的直接因素，出口企業(yè)需根據(jù)出口商品的性質(zhì)選擇合理的保險(xiǎn)費(fèi)率。第一，對于品牌商品、機(jī)電產(chǎn)品以及高科技產(chǎn)品等我國重點(diǎn)支持出口產(chǎn)品，外貿(mào)企業(yè)應(yīng)充分利用優(yōu)惠政策，科學(xué)選擇保險(xiǎn)費(fèi)率；第二，由于我國出口企業(yè)產(chǎn)品主要出口到日本、韓國或東南亞國家，出口信用期限比較短，因此外貿(mào)企業(yè)可以將一年的信用期限分為四個(gè)部分，比如1-3個(gè)月選擇保險(xiǎn)費(fèi)、3-6個(gè)月或者按月計(jì)算保險(xiǎn)費(fèi)率；第三，區(qū)分出口國家風(fēng)險(xiǎn)等級。從這一角度來看，企業(yè)可依據(jù)目標(biāo)出口國的風(fēng)險(xiǎn)等級來選擇保險(xiǎn)費(fèi)率。根據(jù)《國家風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告》，風(fēng)險(xiǎn)低的國家保險(xiǎn)費(fèi)率低，反之則保險(xiǎn)費(fèi)率高。

（二）提高出口信保業(yè)務(wù)使用效率

（三）發(fā)揮出口信用保險(xiǎn)的多樣性

我國外貿(mào)企業(yè)基本以短期信用保險(xiǎn)為主，其他保險(xiǎn)種類作用還有很大利用潛力。因此（1）外貿(mào)企業(yè)需進(jìn)一步發(fā)展中長期信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。中長期出口信用保險(xiǎn)承保對象范圍一般為半成品、資本商品和附加價(jià)值高的產(chǎn)品參保。而出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)最終目的也是引導(dǎo)外貿(mào)企業(yè)參保中長期出口保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)快速增長。同時(shí)外貿(mào)企業(yè)內(nèi)部也可設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)部門，通過信用連接風(fēng)險(xiǎn)管理理念和出口信保管理過程促進(jìn)我國出口企業(yè)快速成長；（2）我國出口企業(yè)需更加強(qiáng)化短期出口信用保險(xiǎn)。應(yīng)根據(jù)我國現(xiàn)階段的對外貿(mào)易特征、出口貿(mào)易方式、出口產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和出口市場結(jié)構(gòu)重點(diǎn)挖掘短期出口信用保險(xiǎn)的作用。

（四）完善企業(yè)內(nèi)部信用評價(jià)系統(tǒng)

首先應(yīng)完善信用保障服務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)。利用保險(xiǎn)監(jiān)督機(jī)構(gòu)和商業(yè)銀行構(gòu)建的出口信息網(wǎng)絡(luò)和貿(mào)易融資平臺，正確判斷目標(biāo)國以及目標(biāo)企業(yè)的政策、情報(bào)；還應(yīng)構(gòu)建出口信用保險(xiǎn)的專業(yè)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，對出口信保最新的優(yōu)惠政策、典型的保險(xiǎn)實(shí)例以及國家風(fēng)險(xiǎn)警報(bào)等重要信息進(jìn)行深入研究；其次，掌握國外企業(yè)信用制度。隨時(shí)了解中國信保應(yīng)大量收集的國外企業(yè)信息或者與其它系統(tǒng)共享國外企業(yè)的信息，并做到及時(shí)更新。第三，規(guī)避戰(zhàn)略決策風(fēng)險(xiǎn)。海外企業(yè)是在不同的國家和社會環(huán)境下活動，因此我國外貿(mào)企業(yè)需做好海外市場調(diào)查，充分了解東道國的政治、經(jīng)濟(jì)、文化、習(xí)俗等各方面情況，在結(jié)合企業(yè)自身實(shí)際情況的基礎(chǔ)上，做出正確的出口外貿(mào)決策?！?/p>

[1]王國軍，王德寶：我國出口信用保險(xiǎn)對出口貿(mào)易的促進(jìn)作用研究-基于引力模型的多層次、多方式實(shí)證分析[J]，保險(xiǎn)研究，2014年第6期.

[2]郭文斌：我國出口信用保險(xiǎn)發(fā)展研究[J].華北金融2011年第4期.

[3]董志勇：論出口信用保險(xiǎn)對貿(mào)易的護(hù)航作用和模式選擇[J].經(jīng)濟(jì)研究2007年2月第24卷第2期.

10.3969/j.issn.1003-5559.2016.11.021

本文系江蘇省教育廳社科項(xiàng)目：江蘇省電子信息產(chǎn)品出口企業(yè)出口信用風(fēng)險(xiǎn)管理研究（編號：KYZP15520）；江蘇理工學(xué)院項(xiàng)目：關(guān)于我國中小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的研究（編號：KYY14552）