董 淼

（東北財經(jīng)大學 金融學院，遼寧 大連 116025）

社會保險改革下統(tǒng)籌商業(yè)保險的發(fā)展研究

董 淼

（東北財經(jīng)大學 金融學院，遼寧 大連 116025）

本文首先對社會保險改革下統(tǒng)籌商業(yè)保險的未來發(fā)展一題展開了較為深入的研究，同時結(jié)合社會保險與商業(yè)保險之間的區(qū)別以及社會保險對商業(yè)保險所帶來的影響總結(jié)出了幾點可行性較高的發(fā)展措施，其中包括深化發(fā)展認識，強化宣傳、重視頂層設計、加大對險種的開發(fā)力度以及減少替代率，降低企業(yè)的繳費比例等，以期能夠?qū)ξ覈ｋU事業(yè)的可持續(xù)發(fā)展提供一些具有參考性的意見。

社會保險；保險改革；商業(yè)保險

1　社會保險改革下統(tǒng)籌商業(yè)保險問題的提出

目前，我國已經(jīng)步入到了老年化的階段中，養(yǎng)老金的發(fā)展也面臨著替代率低的巨大壓力。人口預期壽命的不斷提高以及養(yǎng)老金剛性的增強導致我國的養(yǎng)老金正在面臨著前所未有的壓力，在2015年，我國年齡在60歲以上的老年人比例已經(jīng)達到了14.9%，預測在2020年將達到19.3%，2050年將達到38.6%。在這段發(fā)展過程中，我國的青壯年勞動力將會隨之大幅度下降。通過表1中的數(shù)據(jù)可知，人口老齡化與經(jīng)濟轉(zhuǎn)型速度的加快讓我國的失業(yè)率正在持續(xù)提高，為了讓社?；鸬氖杖肱c支出可以保持在平衡狀態(tài)，針對社會保險制度進行改革已經(jīng)迫在眉睫。事實上，中國的經(jīng)濟將會在較長的時間內(nèi)仍然滿足艾倫條件，因此需要考慮將現(xiàn)收現(xiàn)支制度逐漸的朝部分基金制度轉(zhuǎn)變。

表1　中國近年工資和人口增長以及利率狀況

此外，企業(yè)年金對于我國居民的養(yǎng)老保障來說同樣也占據(jù)了非常重要的地位，為了能夠加快其發(fā)展速度，國家人社部曾專門頒布了《企業(yè)年金試行辦法》。然而，截至2014年，國內(nèi)已經(jīng)享有企業(yè)年金的人數(shù)為2 300萬人次，僅占據(jù)了參保人數(shù)的6.7%。面臨著居高不下的社會保險費率，導致很多企業(yè)都陷入到了不堪重負的尷尬境地，商業(yè)保險已經(jīng)如同離弦之箭一般進入到了蓄勢待發(fā)的狀態(tài)。

2　社會保險與商業(yè)保險之間的區(qū)別與關聯(lián)

2.1社會保險與商業(yè)保險概述

簡單一些解釋，社會保險面向那些失去勞動力、暫時離開勞動崗位、因健康問題而造成經(jīng)濟損失的人群。社會保險是由政府部門提供的，在社會中某個群體的稅收中拿出一部分來作為社會保險的儲備基金，當達到社會保險的發(fā)放原則時，被保險人就可以從中得到損失補償。更加直白一些解釋，社會保險本身是一種在分配制度，它存在的意義就是提高社會環(huán)境的穩(wěn)定性，從而為老年群體、病患群體、孕婦群體、傷殘群體、失業(yè)群體來提供生活保障。

商業(yè)保險所指的即為通過簽訂運行合同來建立保險關系的一種盈利類保險。商業(yè)保險是由專門的保險公司所負責經(jīng)營的，保險當事人需要同保險公司自愿締結(jié)合同關系，按照保險合同中的約定內(nèi)容來完成保險費用的支付與賠付。被保險者需要在約定的期限內(nèi)定期向保險公司繳納投保費用，保險公司則需要按照合同中約定的意外事故來承擔被保險人的財產(chǎn)損失。

2.2社會保險與商業(yè)保險之間的相同點

首先，社會保險同商業(yè)保險均具有分攤損失的財務功能，均以概率論和大數(shù)據(jù)法則作為基礎的費率制定原則，并且采用建立保險基金的方式來為財產(chǎn)賠付提供資金支持；其次，社會保險與商業(yè)保險均可被劃分到社會保障機制的范疇中，均具備了穩(wěn)定社會環(huán)境的作用；最后，社會保險同商業(yè)保險都具有著分散風險、減少損失的特點。

2.3社會保險與商業(yè)保險之間的區(qū)別

首先，保險賠付水平的區(qū)別。社會保險所提供的是最基本的生活保障；商業(yè)保險則是根據(jù)投保人所支付的投保費用來決定保障的層次水平。其次，經(jīng)營模式的區(qū)別。社會保險是由國家政府部門所負責經(jīng)營，具有著壟斷性特點，并且不以盈利為經(jīng)營目的；商業(yè)保險是由私人企業(yè)所負責經(jīng)營，其經(jīng)營目的是追求利益的最大化。再次，投保方式的區(qū)別。社會保險的投保費用是由企業(yè)、政府以及個人來共同繳納，其中國家政府占據(jù)了主要的部分；商業(yè)保險的投保費用需要由投保人全權(quán)負責，其中還包括了保險公司的服務與管理費用。最后，業(yè)務范圍的區(qū)別。社會保險的服務對象為人；商業(yè)保險在保障人的處置上還會兼顧財產(chǎn)上的損失。

2.4兩者之間互相補充

首先，社會保險對商業(yè)保險的補充。通過上文中的介紹可知，商業(yè)保險所面向的是達到投保能力水準的企業(yè)或個人，而社會保險的面向的保險人群卻十分廣泛?；诖?，針對那些沒有能力投保商業(yè)保險的人群來說，社會保險可以滿足他們的基本生活需求；其次，商業(yè)保險對社會保險的補充。在社會中存在著一部分收入水平較高的人群，以他們的財力來說，社會保險的保障水平過低，而商業(yè)保險則可以為高收入人群提供養(yǎng)老保險、財產(chǎn)保險、意外保險等多項選擇。

3　社會保險對商業(yè)保險所帶來的影響

在經(jīng)過了較長時間的發(fā)展歷程后，社會保險開始顯現(xiàn)出了對商業(yè)保險的影響，并且在潛移默化的過程中制約了商業(yè)保險在國內(nèi)的快速發(fā)展。在當前的社會環(huán)境中，國家政府所能夠為民眾所提供的服務水平開始變得越來越高，出于對國家的信任，絕大多數(shù)的民眾都會選擇投保社會保險，并且將其作為一項“必備選擇”。在此種形式下，商業(yè)保險的市場就被占據(jù)了較大的份額，此種“一邊倒”式的狀態(tài)會隨著社會保險的改革而出現(xiàn)變化。

目前，國家機關事業(yè)單位為職工所繳納的養(yǎng)老保險制度正在隨著職業(yè)年金而不斷的創(chuàng)新發(fā)展，國家政府也在積極地落實更加公平且成熟的政策。尤其是在對養(yǎng)老保險金進行繳納的過程中，應當盡快實現(xiàn)社會成員的統(tǒng)一化管理，結(jié)合社會的發(fā)展現(xiàn)狀來對機關事業(yè)單位的養(yǎng)老保險金繳納制度做出適當?shù)恼{(diào)整，從根本上完善基層職工所應享受到社會養(yǎng)老保險待遇。

伴隨著我國城鄉(xiāng)居民社會醫(yī)療保障制度的不斷完善，醫(yī)療保險也會在未來得到更好的發(fā)展。我國現(xiàn)行的醫(yī)療保險大致可分為職工醫(yī)療與醫(yī)療救助兩種，同時還在不斷地朝向職工醫(yī)保結(jié)合城鄉(xiāng)居民醫(yī)保的方向所發(fā)展，確保每一位社會成員均可以享受到同等的醫(yī)療保障待遇，避免重復參?，F(xiàn)象的出現(xiàn)，減少不必要的資源浪費。為此，國家政府應當在深入分析城市化發(fā)展進程的基礎上，加大對社會醫(yī)保的關注力度，盡可能提高社會資源分配的公平性，通過此種方式來提高我國醫(yī)療保險的整體水平。

近年來，我國農(nóng)民工群體的工傷賠付水平出現(xiàn)了明顯的提高，在無形當中推動了人身意外保險的快速發(fā)展。通過對現(xiàn)行的制度內(nèi)容進行分析后可知，機關單位與事業(yè)單位均可以被列入到享受工傷保險的范圍內(nèi)，為了在現(xiàn)有的基礎之上促進商業(yè)保險的高速發(fā)展，國家政府需要盡快建立有關于農(nóng)民群體的工傷保障機制。

4　社會保險同商業(yè)保險統(tǒng)籌發(fā)展的措施建議

4.1深化發(fā)展認識，強化宣傳

社會保險同商業(yè)保險之間存在著較大的區(qū)別，由于社會保險是由國家政府所負責的一項非盈利行為，因此它只能夠解決被保險人的最基本需求，而商業(yè)保險是帶有盈利性質(zhì)的市場行為，因此它可以滿足于基本保險以外的更高需求。從國家政府的角度來分析，一方面要充分認識到商業(yè)保險在維護社會穩(wěn)定中的重要地位，平衡好社會保險與商業(yè)保險之間的關系，改變以往守舊派的管理模式，為商業(yè)保險的良好發(fā)展創(chuàng)造出有利條件，將商業(yè)保險同社會保險的體系建設合二為一；另一方面，國家政府還要進一步加大對保險知識的宣傳力度，利用電視媒體、報紙媒體以及網(wǎng)絡媒體來讓社會民眾認識到保險的重要性。

從保險部門的角度來分析，行業(yè)中的所有工作人員都要去積極的學習有關于保險業(yè)務的政策內(nèi)容，積極地投身到利國利民的保險事業(yè)當中。在日后的工作中，保險從業(yè)人員應當站在百姓群眾的角度來思考問題，打消掉民眾對于商業(yè)保險所抱有的疑慮心理，盡可能地減少不必要的業(yè)務糾紛，在國家政府部門的支持下提高民眾對保險產(chǎn)品的信任度。

4.2重視頂層設計

在社會保險的改革背景下，與商業(yè)保險之間的統(tǒng)籌發(fā)展是一項內(nèi)容復雜且困難重重的系統(tǒng)化工程。如果想要讓這一偉大任務得以順利的完成，其中最為重要的一項環(huán)節(jié)即為將最頂層的制度內(nèi)容合理化的設計出來。首先，國家政府部門需要在全國范圍內(nèi)建立起跨組織、跨領導的協(xié)調(diào)機構(gòu)，以此來全面加強我國社會保險制度的協(xié)調(diào)性；其次，政府部門需要結(jié)合當前的社會保險改革現(xiàn)狀來制定出明確的評價標準，進一步加大對參加社會保險改革活動的商業(yè)保險企業(yè)的監(jiān)管力度，同時將全國范圍內(nèi)的統(tǒng)一化管理制度建立起來；最后，國家政府應當在現(xiàn)有的基礎上對法律制度中社會基本保險的界限進行明確，政府部門所負責的只是有關于基本生活的保險內(nèi)容，而對于補充類保險而言，則應當根據(jù)當前的市場環(huán)境來進行商業(yè)化運作，以此來達到國家政府、保險公司以及參保個人之間的利益共贏。

4.3加大對險種的開發(fā)力度

筆者認為，嶄新的發(fā)展空間與發(fā)展機遇需要由符合當前市場需求的嶄新險種來承接，在最近幾年來，國內(nèi)的各大保險公司雖然都在不斷的創(chuàng)新自身的保險種類與服務內(nèi)容，然而卻仍然趕不上社會需求的快速轉(zhuǎn)變，有很多有價值的保險資源尚未被開發(fā)出來。歸根結(jié)底來看，形成此種局面的主要原因即為體制機制的落后。在過去十余年的發(fā)展歷程中，國內(nèi)的保險公司雖然得到了很多的發(fā)展機遇，但是仍然缺少一套現(xiàn)代化的企業(yè)管理制度，絕大多數(shù)的保險公司仍然選擇將管理權(quán)力集中交由總部管理，導致一些地方上的保險機構(gòu)淪為了單一化的銷售部門，大幅度降低了保險業(yè)務的服務水準。以浙江省為例，浙江省的經(jīng)濟發(fā)展態(tài)勢良好，民營企業(yè)在經(jīng)濟體系中占據(jù)了非常高的份額，其人口特征同其他地區(qū)之間也存在著很多的不同之處。然而，浙江地區(qū)內(nèi)的多數(shù)保險公司所采用的仍然是總部統(tǒng)一制定的費率、賠付政策以及賠付標準等，導致很多保險客戶都得不到滿意的賠付結(jié)果，將大量的保險產(chǎn)品都滯銷在浙江地區(qū)的保險機構(gòu)中?；诖朔N情況，地方政府應當對現(xiàn)有的政策制度作出適當?shù)恼{(diào)整，進一步擴大保險公司在浙江本地的職權(quán)范圍，確保他們所提供的保險服務可以更好地貼合本地人的保險需求；其次，保險公司也要考慮對原有的考核機制作出整改，提高基層銷售人員在企業(yè)中的地位，針對那些銷售業(yè)績較高且表現(xiàn)優(yōu)異的保險業(yè)務員要給予應有的獎勵，以此來調(diào)動起保險銷售人員的工作積極性；最后，要完善保險創(chuàng)新知識產(chǎn)權(quán)的保護制度，根據(jù)市場的需求變化來及時更新保險種類。

4.4減少替代率，降低企業(yè)的繳費比例

保險企業(yè)要充分考慮到替代效應的實際價值，避免保險替代率的持續(xù)走高而導致社會保險對商業(yè)保險產(chǎn)生擠出效應。通過對發(fā)達國家的管理經(jīng)驗進行了解后可知，養(yǎng)老保險金的替代率高于70%，退休后的生活水平不會發(fā)生變化，合理化的養(yǎng)老保險金三支柱的替代率應為40%、30%、10%。目前，我國企業(yè)職工養(yǎng)老保險金的替代率達到了40%的標準，處于合理化的范圍內(nèi)。然而，如果第二支柱與第三支柱的補充作用沒有發(fā)揮出來，對基本養(yǎng)老保險的替代率進行盲目減少，將會對我國民眾的生活水平帶來極大的負面影響?；诖?，國家政府應當根據(jù)這一現(xiàn)狀來加快對養(yǎng)老保險制度的改革力度，進一步加大對補充保險的投入，爭取在最短的時間啟動對高替代率的養(yǎng)老保險制度改革，通過此種做法來擴大我國商業(yè)保險的發(fā)展空間。

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10.3969/j.issn.1673 - 0194.2016.20.084

F842.6

A

1673-0194（2016）20-0125-02

2016-09-02