薛榮久　楊鳳鳴

隨著我國對外礦業(yè)投資的加大，企業(yè)社會責任日益受到關(guān)注。筆者認為，中國對外礦業(yè)投資企業(yè)社會責任的構(gòu)建，在認識上、架構(gòu)設(shè)計和實施上要有所創(chuàng)新。中國對外礦業(yè)投資企業(yè)在確定社會責任、實施社會責任中，要擺脫已有模式，即從社會契約中的道德約束轉(zhuǎn)向商業(yè)合同形式，對投資者和東道國的相關(guān)各方進行權(quán)利與義務的約束，并采取定期審評的方式保證社會責任合同的履行。

根據(jù)我國的經(jīng)濟發(fā)展需要、對外貿(mào)易風險的規(guī)避和“一帶一路”戰(zhàn)略的實施，我國礦業(yè)對外投資將出現(xiàn)以下趨向。第一，中國對外礦業(yè)投資額將快速增長。第二，中國對外礦業(yè)投資主體將更加多元化，更多民營企業(yè)將進入礦業(yè)投資。第三，近年來國際社會對海外投資公司的要求，逐漸從單一的經(jīng)濟貢獻轉(zhuǎn)向綜合的社會貢獻，提高了對社會責任的要求，加大了中國礦業(yè)投資企業(yè)社會責任應對的挑戰(zhàn)。第四，中國對外礦業(yè)投資的地區(qū)和國家將適當轉(zhuǎn)向礦產(chǎn)資源豐富、待開發(fā)的“一帶一路”國家。而這些國家投資環(huán)境相當復雜，對企業(yè)社會責任要求可能不一，有的寬松，有的更為嚴格和具體。社會責任的復雜性對中國對外礦業(yè)投資企業(yè)構(gòu)成了嚴峻的挑戰(zhàn)，可能成為中國對外礦業(yè)投資企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的掣肘。因此，筆者認為要深入思考當前中國對外礦業(yè)投資企業(yè)社會責任議題，并嘗試創(chuàng)新，適應未來發(fā)展需求。

意識：與時俱進 站在戰(zhàn)略高度

中國對外礦業(yè)投資不僅僅是一種解決中國礦產(chǎn)資源不足的經(jīng)濟活動，更是一個全方位的社會活動。礦業(yè)本身的特點決定企業(yè)的投資行為往往受到各個利益群體的影響，不僅僅是投資主體，相關(guān)的政府機構(gòu)、工會組織、員工、社區(qū)等等，都成為利益相關(guān)方。在不同的國外投資環(huán)境、政策法規(guī)、以及勞工組織和環(huán)境存在的差異狀態(tài)下，在進行礦業(yè)投資過程中，有可能產(chǎn)生與當?shù)馗鞣较嗷サ膶α?，甚至相互排斥的現(xiàn)象。中國對外礦業(yè)投資企業(yè)獲得本身應有的權(quán)益，又與利益各方和諧相處，獲得對方的認可，使企業(yè)可持續(xù)發(fā)展，成為落實我國“一帶一路”戰(zhàn)略的重要關(guān)鍵。

企業(yè)社會責任已成為當今國際社會衡量企業(yè)成功的新標準和準則，成為東道國政府和社區(qū)認可的前提條件，成為企業(yè)本身在國際競爭中取勝的利器。因此，我國對外礦業(yè)投資企業(yè)亟需加強社會責任意識，把它納入企業(yè)總體戰(zhàn)略中。否則，會給企業(yè)帶來各種風險，也會傷害國家的形象。

內(nèi)容：審時度勢 融入新意

我國改革開放以后，尤其是加入世界貿(mào)易組織以后，從政府到企業(yè)到學界，對企業(yè)的社會責任日益關(guān)注?？梢哉f，初步形成了中國企業(yè)的社會責任架構(gòu)。筆者認為，對外礦業(yè)投資企業(yè)的社會責任需要在以下方面融入新意。

（一）理論應該擴充。迄今為止，國外與國內(nèi)企業(yè)社會責任確立的理論基礎(chǔ)是“三重底線理論”和“利益相關(guān)方理論”。筆者認為，根據(jù)礦業(yè)的特殊性和中國作為對外礦業(yè)投資者的企業(yè)，在上述理論基礎(chǔ)上，再融進三個內(nèi)容。一是天人合一倫理。它是中華民族五千年來的思想核心與精神實質(zhì)。其核心是：天與人是世間萬物矛盾中最核心、最本質(zhì)的一對矛盾。天代表物質(zhì)環(huán)境，人代表調(diào)適物質(zhì)資源的行為主體，合是矛盾之間的形式轉(zhuǎn)化，一是矛盾相生相依的根本屬性。二是地球科學文化理念。地球科學文化強調(diào)人類只有一個地球，人類是地球系統(tǒng)的一部分，人類社會是地球演化歷程中的一個階段。人類的世界觀、生存觀、發(fā)展觀必須符合地球科學原理和自然法則。三是合作共贏追求。在其指導下，中國與國際社會合作，充分有效地開發(fā)和利用世界礦產(chǎn)資源，做到相互有利，贏得共同的經(jīng)濟發(fā)展。

（二）重基礎(chǔ)戒空泛。隨著中國對外礦業(yè)投資的擴大趨勢，中國對外礦業(yè)投資中的企業(yè)在勘探、開發(fā)和經(jīng)營過程中，要面對不同的國家，不同的利益群體，不同的社區(qū)和工會。它們在社會責任方面，既有共同的希望，也有不同和特殊的期望。在經(jīng)濟全球化深化的當今世界，企業(yè)社會責任需要依據(jù)所處社會寄予企業(yè)的期望來進行不斷的調(diào)適。企業(yè)到底應該承擔哪些責任，取決于那些與企業(yè)有著密切關(guān)系的企業(yè)利益相關(guān)者的利益和愿望，取決于企業(yè)和社會、企業(yè)和利益相關(guān)者之間的權(quán)益博弈，以及最終達成的共識。因此，在中國對外礦業(yè)投資企業(yè)的社會責任中，要以基本社會責任為主，不能過泛、隨意延伸和求全。

（三）必須整體承諾。隨著中國對外礦業(yè)投資企業(yè)的多元化，社會責任應該成為中國對外礦業(yè)投資所有企業(yè)的共同責任。這方面，中國對外礦業(yè)投資的民營企業(yè)需要加強。在《中國社會責任報告研究（2012）》中，對14個礦業(yè)行業(yè)抽樣樣本中，9家國有企業(yè)全部發(fā)布了社會責任報告。而5家民營企業(yè)中，沒有一家發(fā)布企業(yè)責任報告。

因此，履行社會責任，承諾發(fā)布社會責任報告應成為所有對外礦業(yè)投資企業(yè)的一致要求。

（四）加大“一帶一路”研究。“一帶一路”涵容的60多個國家礦產(chǎn)資源豐富，將更多地成為我國對外礦業(yè)投資的對象國，要充分利用這個機遇。我國與西亞各國具有相連的成礦帶、油氣脈，都有加速經(jīng)濟發(fā)展的愿望，使相互合作共同開發(fā)成為可能。因此，要加大對礦業(yè)投資企業(yè)社會責任要求的研究，把機遇變成現(xiàn)實。

實踐：采用商業(yè)合同形式 注重收益

中國對外礦業(yè)投資在解決中國經(jīng)濟發(fā)展中礦業(yè)資源不足的同時，也會促進東道國的經(jīng)濟發(fā)展。而礦業(yè)是個資金密集型產(chǎn)業(yè)，需要大量的資本投入；而社會責任的加重，又增加了礦業(yè)企業(yè)的資金投入，影響企業(yè)投入與產(chǎn)出的直接效益。為了保證企業(yè)的后續(xù)發(fā)展，企業(yè)需要建立社會責任的成本預算，做到有針對性、計劃性，以優(yōu)化社會責任的成本收益。為此，筆者認為中國對外礦業(yè)投資企業(yè)在確定社會責任、實施社會責任中，要擺脫已有模式，采取類似商業(yè)合同的方式。

首先，政府間簽署礦業(yè)投資雙方企業(yè)社會責任協(xié)定或備忘錄。迄今為止，企業(yè)社會責任的要求與承諾在雙軌制上進行。一方面、國家、中介組織和國際機構(gòu)不斷推出企業(yè)社會責任的新要求；另一方面，企業(yè)通過主動承諾，進行自我約束，公布社會責任履行報告書。其結(jié)果導致缺乏企業(yè)社會責任的切實交匯、相互約束和具體要求，加大了企業(yè)的承諾難度和后顧之憂。endprint

因此，為保證對礦業(yè)投資企業(yè)的營運環(huán)境的良好，作為投資國的中國政府應主動與東道國政府就礦業(yè)企業(yè)的社會責任內(nèi)容通過協(xié)商進行確定，并簽署協(xié)定或備忘錄予以保證。

其次，以契約方式構(gòu)建企業(yè)社會責任具體內(nèi)容。企業(yè)社會責任屬于社會契約范圍。社會契約不是一種正式的書面契約，而是一種關(guān)于企業(yè)行為準則和規(guī)范的非正式協(xié)議，不具有法律效力。而對企業(yè)社會責任人的強勢要求趨勢在加強。如仍然在企業(yè)單邊承諾和自律基礎(chǔ)上履行，缺乏二者之間的相互約束，導致企業(yè)社會責任提出與承諾之間的無節(jié)制和泛化，雙方難以產(chǎn)生互利共贏的切實效益。

為使企業(yè)社會責任產(chǎn)生互利共贏的效益。筆者認為，中國對外礦業(yè)投資企業(yè)的社會責任應從社會契約中的道德約束向商業(yè)合同形式轉(zhuǎn)變，即把企業(yè)社會責任通過“締約雙方相互承擔義務、雙方的義務與權(quán)力相互關(guān)聯(lián)，互為因果的合同”。合同內(nèi)容應包括企業(yè)對政府的責任，企業(yè)對股東的責任，企業(yè)對消費者的責任，企業(yè)對員工的責任，企業(yè)對資源和可持續(xù)發(fā)展的責任，企業(yè)對社區(qū)的責任。具體條款根據(jù)締約雙方的期望和承諾的博弈確定。

在合同層次上要分為主合同和從合同。所謂主合同是指“不依他種合同的存在為前提而能獨立成立的合同”。如中國礦業(yè)投資企業(yè)與東道國礦業(yè)地區(qū)當?shù)卣炇鸬暮贤?；所謂從合同是指“必須以他種合同的存在為前提的始能成立的合同”。如中國礦業(yè)投資企業(yè)與當?shù)叵M者協(xié)會（法人）、社區(qū)機構(gòu)（法人）、管保組織（法人），工會組織（法人）簽署的合同。此處的他種合同應是主合同。

在合同形式上根據(jù)企業(yè)社會責任的內(nèi)容可以分為：有償和無償合同。所謂有償合同是指“合同當事人一方因取得權(quán)利需向?qū)Ψ絻敻兑欢ù鷥r的合同”，如購銷合同。所謂無償合同是指“當事人一方只取得權(quán)利而不償付代價的合同，故又稱為恩惠合同”，如贈與。在合同的結(jié)構(gòu)上，可以有總體合同和階段合同。所謂總體合同是指包括開業(yè)勘探、開發(fā)和運營三個階段的合同。所謂階段合同，是把三個階段依次分別簽署合同。

企業(yè)社會責任合同的簽訂，要由要約和承諾構(gòu)成。就中國對外礦業(yè)投資企業(yè)而言，如中方主動提出投資，對方的要約承諾者應該是中央和地方政府，具有法人地位的社區(qū)機構(gòu)、環(huán)保機構(gòu)，工會或社會團體的法人會法人代表。

再次，建立社會責任契約履行的機制。第一，雙方建立合同履行評估機制。定期對社會責任合同雙方履行評估。如果達成共識，則公開發(fā)表社會責任履行報告書。第二，如果社會責任合同雙方對合同履行評估存在較大分歧，并找不到妥協(xié)和解決辦法，則共同邀請獨立的第三方進行合同履行評估，如當事雙方同意獨立第三方的評估報告，則按該評估報告加以解決。第三，如當事雙方不同意獨立第三方的社會責任評估報告，則交由仲裁機構(gòu)進行對評估爭議進行裁決。雙方均要接受裁決結(jié)果。第四，中國礦業(yè)投資雙方政府構(gòu)建表揚機制。對履行社會責任好的礦業(yè)企業(yè)，雙方政府進行表揚，可授予各種榮譽稱號。endprint