蔣聲勤，孫英雋

（上海理工大學(xué) 管理學(xué)院，上海 200093）

理論研究

碳交易額度初始分配的博弈分析

蔣聲勤，孫英雋

（上海理工大學(xué) 管理學(xué)院，上海 200093）

在碳交易市場，初始的碳額度分配尤為重要，企業(yè)可以向政府隱瞞申報(bào)自身實(shí)際的減排能力，以獲得較多的初始碳額?；谝幌盗谢炯俣?，構(gòu)建動(dòng)態(tài)不完全信息模型對企業(yè)和政府的可能行為進(jìn)行討論，分析了政府和企業(yè)的最優(yōu)策略，就如何公平有效地進(jìn)行碳交易額度初始分配提出一些措施和建議。

碳交易；額度分配；不完全信息；博弈分析

近幾年來，氣候問題受到世界范圍的廣泛關(guān)注。2015年12月結(jié)束的巴黎氣候大會(huì)上，全球各國旨在達(dá)成一項(xiàng)“具有法律約束力的并適用于各方的”全球減排新協(xié)議。其中中國明確表示要兌現(xiàn)2020年前應(yīng)對氣候變化行動(dòng)目標(biāo)，積極落實(shí)自主貢獻(xiàn)，推動(dòng)建立合作共贏的全球氣候治理體系。

在國內(nèi)，已經(jīng)構(gòu)建了碳排放權(quán)的交易試點(diǎn)，通過對碳的市場化定價(jià)來達(dá)到節(jié)能減排的目的。所謂的碳排放權(quán)交易市場就是建立一個(gè)碳排放總量控制下的交易市場，使市場機(jī)制在碳排放權(quán)配置上發(fā)揮決定性的作用，進(jìn)而以較低的社會(huì)成本實(shí)現(xiàn)溫室氣體排放控制的目標(biāo)。

在碳排放權(quán)交易體系中，碳交易額度的初始分配是最為重要的，它對市場的供需關(guān)系具有決定性的作用。碳交易額度是政府依據(jù)政策目標(biāo)向納入管制范圍的企業(yè)發(fā)放的碳排放權(quán)，企業(yè)根據(jù)所擁有的配額進(jìn)行生產(chǎn)排放，超出的配額可用來在碳交易市場上出售，而當(dāng)配額不足時(shí)則需要買入額度來增加碳排放的權(quán)利。

1　碳排放權(quán)額度分配博弈模型

在碳排放權(quán)交易市場中，起初政府會(huì)根據(jù)企業(yè)申報(bào)的碳排放額度進(jìn)行免費(fèi)發(fā)放，而在發(fā)放碳額的過程中，由于信息的不對稱，政府很難掌握企業(yè)真實(shí)的排放信息，所以企業(yè)會(huì)有欺騙的動(dòng)機(jī)來虛報(bào)排放額度，獲取更多碳額，以此得到更大的收益。在此情況下，市場中碳額的供給量會(huì)過多，而真實(shí)的需求量小于供給量，政府就達(dá)不到約束企業(yè)節(jié)能減排的目的，整個(gè)碳交易市場就變得毫無意義。因此，政府和企業(yè)之間就會(huì)通過博弈來確定初始碳額的分配，為自身獲得更大的收益。

在碳交易初始額度分配時(shí)，首先由企業(yè)根據(jù)自身的減排能力向政府申請一定的碳排放額度，然后由政府根據(jù)企業(yè)的申請選擇是否準(zhǔn)許。如果政府不相信企業(yè)申請的減排能力，那么政府需要對企業(yè)進(jìn)行進(jìn)一步的調(diào)查取證或聘請第三方機(jī)構(gòu)來確定企業(yè)真實(shí)的減排能力。企業(yè)在增強(qiáng)自身的減排能力的同時(shí)，勢必會(huì)付出較大的成本支出，這會(huì)大大削減企業(yè)做出減排努力的熱情。而在申報(bào)碳額的過程中，虛假申報(bào)會(huì)給企業(yè)來帶較多的碳額，這部分會(huì)給企業(yè)帶來很大的收益，以此來彌補(bǔ)在增強(qiáng)減排能力上付出的成本，從而企業(yè)就會(huì)有虛假申報(bào)的動(dòng)機(jī)。但是這樣的結(jié)果并不是政府構(gòu)建碳排放權(quán)交易市場的初衷，最大化的節(jié)能減排才是最優(yōu)的結(jié)果。那么政府需要采取怎樣的措施來迫使企業(yè)如實(shí)申報(bào)，以此達(dá)到節(jié)能減排的目標(biāo)就成為需要研究的問題。

所以為了鼓勵(lì)企業(yè)如實(shí)申報(bào)減排能力，政府需要采取激勵(lì)策略，對如實(shí)申報(bào)的企業(yè)給予補(bǔ)貼，以此來彌補(bǔ)企業(yè)在增強(qiáng)減排能力上成本的支出。另一方面，政府也需要采取懲罰的措施對虛假申報(bào)的企業(yè)進(jìn)行處罰。

假設(shè)①:市場上有兩類企業(yè)，一類是減排能力強(qiáng)的企業(yè)（H），另一類是減排能力弱的企業(yè)（L）。對于減排能力強(qiáng)的企業(yè)來說，企業(yè)會(huì)有偽裝成減排能力弱企業(yè)的動(dòng)機(jī)，這樣能申請到較少的減排指標(biāo)，增加獲得的碳額并獲得政府的補(bǔ)貼。而對于減排能力弱的企業(yè)來說，企業(yè)沒有很強(qiáng)的減排能力，從而就沒有很大的欺騙的空間（見圖1），那么如果企業(yè)還虛假申報(bào)，一方面很容易受到政府的懷疑，要冒著受處罰的風(fēng)險(xiǎn)，另一方面虛假申報(bào)所得的多余的碳額度并沒有減排能力強(qiáng)的企業(yè)那樣多，因此在多余的碳額度上也不會(huì)產(chǎn)生很多的交易收益。所以，綜合來說，減排能力強(qiáng)的企業(yè)更傾向于虛假申報(bào)，而減排能力弱的企業(yè)則傾向于如實(shí)申報(bào)。

假設(shè)③:政府在企業(yè)減排θ后的效用為S，S（θ）是關(guān)于θ的增函數(shù)。為了鼓勵(lì)企業(yè)進(jìn)行技術(shù)升級，增加減排能力，政府給予減排企業(yè)T（θ）的補(bǔ)償；如果政府不準(zhǔn)許申請，那么會(huì)花成本E來查清企業(yè)真實(shí)的減排能力，強(qiáng)制其執(zhí)行最大的減排能力并且對其處之罰款沒收補(bǔ)償，罰款的額度為少申報(bào)的減排能力的函數(shù)，記為F-θ）。

企業(yè)和政府的博弈按以下順序進(jìn)行:首先自然nature企業(yè)（Company）分為減排能力強(qiáng)（H）和減排能力弱（L）兩種類型。然后減排能力強(qiáng)的企業(yè)（H）會(huì)決定是否如實(shí)申報(bào)。如果虛假申報(bào)（false），那么政府（Government）會(huì)選擇是否批準(zhǔn)企業(yè)申報(bào)，同意申報(bào)（Agree）和否決申報(bào)并審查（Disagree）。企業(yè)如實(shí)申報(bào)（Ture）政府也會(huì)有一樣的行為選擇。對于減排能力弱的企業(yè)，企業(yè)只會(huì)采取如實(shí)申報(bào)的策略。相應(yīng)的博弈樹如圖2所示:

當(dāng)H企業(yè)采取F的策略時(shí)，政府采取A行動(dòng)時(shí)，政府收益為減排帶來的效用減去補(bǔ)貼的成本，記為S（θ）-T（θ），而企業(yè)收益為減排收益加上補(bǔ)貼收益，記為π（θ）+T（θ）；當(dāng)政府采取D行為時(shí)，政府收益為減排效用減去調(diào)查成本再加上處罰收益，記為），而企業(yè)收益為受到處罰的成本和減排的成本的總和。當(dāng)H類型企業(yè)采取T策略時(shí)，政府得到的是企業(yè)最大減排能力時(shí)的收益，所以采取A和D行為下政府的收益分別為S（）-T）和）；企業(yè)則都是獲得了相應(yīng)的補(bǔ)償來彌補(bǔ)升級減排能力花費(fèi)的成本，記為T）-C（）；

對于L企業(yè)來說，由于其只能選擇T策略，所以政府和企業(yè)的收益和H類型企業(yè)選擇T策略時(shí)是相同的，只不過對于L類型企業(yè)來說，=θ的。

由上述博弈樹可知，政府既想要讓企業(yè)如實(shí)申報(bào)最大的減排能力，又想要節(jié)約審查企業(yè)的成本，首先最好要能識別企業(yè)的類型，減少不完全信息。對于減排能力弱的企業(yè)來說，政府不需要在企業(yè)申請后審查；而對于減排能力強(qiáng)的企業(yè)來說，政府如果能識別出，就可以用懲罰和獎(jiǎng)勵(lì)的方式來迫使減排能力強(qiáng)的企業(yè)如實(shí)申報(bào)。

政府想要辨別出企業(yè)的類型，可以用貝葉斯法則，首先對企業(yè)的一種行為可能性有一個(gè)判斷，然后會(huì)根據(jù)新的信息來修正這個(gè)判斷，即格局信息從先驗(yàn)概率得到后驗(yàn)概率。在判別企業(yè)的減排能力強(qiáng)弱的時(shí)候，可以通過觀測企業(yè)對減排技術(shù)的投入，假設(shè)減排技術(shù)投入多為M，少為N，則根據(jù)貝葉斯法有:

如果假定減排能力弱的企業(yè)技術(shù)投入一定少，即P（M/L）=0，那么P（H/M）=1，也就是說當(dāng)觀察到一個(gè)企業(yè)在減排技術(shù)上有很大的投入時(shí)，就可以判定這家企業(yè)為減排能力強(qiáng)的企業(yè)。

2　博弈模型的均衡結(jié)果分析

根據(jù)上述模型，對于L企業(yè)來說，由于企業(yè)只有1種行為選擇，所以政府最好的結(jié)果是采取A行為，這是占優(yōu)均衡解。而對于H企業(yè)來說，不存在納什均衡，但是可以求得一組均衡策略組。假設(shè)H企業(yè)采取F策略的概率為α，則采取T策略的概率就為1-α，政府采取A行為的概率為β，則采取D行為的概率為1-β。

2.1政府的最優(yōu)策略

根據(jù)假設(shè)，H企業(yè)采取F策略的收益為α*β*［π（θ）+T（θ）］-α*（1-β）*［F（-θ）+C）］，采取T策略的收益為 （1-α）*β*［T）-C（）］+（1-α）*（1-β）*［T）-C）］，用ΠC表示企業(yè)的總收益，那么ΠC=α*β*［π（θ）+T（θ）］-α*（1-β）*［F-θ）+C（）］+（1-α）*β*［T（）-C（）］+（1-α）*（1-β）*［T（）-C）］運(yùn)用最優(yōu)化的一階條件，得到企業(yè)的最大收益，令=0，可得

式（1）說明當(dāng)且僅當(dāng)β＞β*時(shí)，α取值為1，即H企業(yè)會(huì)采取虛假申報(bào)的策略。可見如果令［F（-θ）+T（）］/［π（θ）+T（θ）+F（-θ）+C）］越大，則α就越難取到1，即企業(yè)就越不會(huì)采取虛假申報(bào)的策略。對于政府來說，在不知道H企業(yè)是否會(huì)采取虛假申報(bào)的策略時(shí)，β*是政府采取的最優(yōu)策略。當(dāng)β＞β*時(shí)，政府同意申報(bào)的概率超過了最優(yōu)策略，即同意申報(bào)的概率較高，此時(shí)企業(yè)會(huì)大膽地進(jìn)行虛假申報(bào)，因?yàn)槠髽I(yè)知道被發(fā)現(xiàn)的概率較小，所以企業(yè)此時(shí)虛假申報(bào)的概率為α=1；當(dāng)β＜β*時(shí)，政府同意申報(bào)的概率低于最優(yōu)策略，即否決申報(bào)并審查的概率較高，那么此時(shí)企業(yè)便會(huì)如實(shí)申報(bào)，因?yàn)槠髽I(yè)知道即便虛假申報(bào)了也會(huì)遭到否決審查，所以此時(shí)企業(yè)虛假申報(bào)的概率為α=0；當(dāng)β=β*時(shí)，政府同意申報(bào)的概率為最優(yōu)策略，而企業(yè)虛假申報(bào)為隨機(jī)行為，概率α為0～1上的隨機(jī)取值。

對于（1）式來說，政府能夠控制的是F（θ）和T（θ），即式中的F-θ）、T）和T（θ）。當(dāng)θ一定時(shí)，函數(shù)值F（θ）和T（θ）越大，意味著政府加大對虛報(bào)企業(yè)的懲罰力度以及增加對企業(yè)的補(bǔ)貼程度，這會(huì)使得（1）式越大，從而達(dá)到迫使企業(yè)如實(shí)申報(bào)的目的。

2.2H企業(yè)的最優(yōu)策略

根據(jù)假設(shè)，政府在采取A行為的總收益為α*β*（S（θ）-T（θ）+（1-α）*β*S）-T），采取D行為的總收益為α*（1-β）*（S）-E+F-θ）+（1-α）*（1-β）*（S）-E-T），所以政府期望收益ΠG=α*β*［S（θ）-T（θ）］+（1-α）*β*［S）-T）］+α*（1-β）*［S）-E+F-θ）］+（1-α）*（1-β）*［S）-E-T（）］運(yùn)用最優(yōu)化的一階條件，得到政府最大化的收益，令=0，可得

式（2）說明當(dāng)且僅當(dāng)α＜α*時(shí)，β=1，即意味著政府會(huì)采取A行為，同意企業(yè)的申報(bào)。而當(dāng)α＞α*時(shí)，企業(yè)虛假申報(bào)的概率大于最優(yōu)策略時(shí)，β=0，意味著政府會(huì)采取D行為否決申報(bào)并審查。根據(jù)上面的分析結(jié)果，如果α*越小，那么當(dāng)β=1時(shí)，α是越接近0的。意味著政府在采取同意審查行為的情況下，企業(yè)虛假申報(bào)的概率很小，這便達(dá)到了政府的目的。

想使得α*越小，由于S（θ）的值不變，那么可以通過減小E和增加F-θ），T（θ）的方式達(dá)到目的。政府需要減少審查的成本，增加懲罰力度和排放補(bǔ)貼，這樣就能最大限度地使得企業(yè)如實(shí)申報(bào)，而其只需要同意申報(bào)即可。

3　結(jié)論和建議

通過對上述理論模型的分析，可以得到以下結(jié)論:①信息的不完全性會(huì)導(dǎo)致政府不能明確了解企業(yè)真實(shí)的減排成本和減排能力，因此使得政府不能作出合理的決策。這會(huì)導(dǎo)致政府無法對企業(yè)制定公平合理的減排指標(biāo)，所以，收集并分析企業(yè)的具體類型和實(shí)際情況會(huì)便于初始碳交易額度的分配；②政府能夠通過減少審查成本，增強(qiáng)懲罰力度和加大補(bǔ)貼的方式來限制企業(yè)做出虛假申報(bào)的行為。懲罰力度越大，企業(yè)虛假申報(bào)所冒風(fēng)險(xiǎn)就越大，做出如實(shí)申報(bào)行為的可能性就越大，這在很大程度上能夠規(guī)范企業(yè)的行為，增加企業(yè)弄虛作假的成本，從而達(dá)到公平有效分配碳排放權(quán)額度的目的。政府對減排企業(yè)的補(bǔ)貼能夠鼓勵(lì)企業(yè)在節(jié)能減排的技術(shù)上做出努力，更多地進(jìn)行技術(shù)升級，不斷地減少碳等溫室氣體的排放，這符合碳排放權(quán)交易市場建立的目的。

依據(jù)以上的結(jié)論，可以給出以下建議:①政府在對碳排放權(quán)初始分配時(shí)，需要準(zhǔn)確辨別出企業(yè)的具體類型，對有高減排能力的企業(yè)賦予較多的減排額度，而對低減排能力的企業(yè)賦予較少的減排額度。這樣在企業(yè)可接受的范圍內(nèi)分配額度，才不至于削弱企業(yè)減排的積極性，并能夠使他們保持競爭力；②政府需要采取多樣化的補(bǔ)貼鼓勵(lì)政策，不斷給予企業(yè)減排的動(dòng)力，并且可以考慮在免費(fèi)分配額度的基礎(chǔ)上，加入公開拍賣機(jī)制，提高初始額度的配置效率；③為了保障碳排放權(quán)交易市場的平穩(wěn)運(yùn)行，必須完善市場的法制建設(shè)，明確審查、監(jiān)管、處罰機(jī)構(gòu)的職責(zé)。并且要提高虛假申報(bào)或違規(guī)操作企業(yè)的懲罰力度，最大程度上減少不完全信息。信息的公開透明度越高，越能夠減少政府的審查成本，也能夠減少企業(yè)的道德風(fēng)險(xiǎn)，提高碳排放權(quán)分配的有效性。

［1］簿瀾.上市公司財(cái)務(wù)舞弊與外部審計(jì)的博弈分析：基于不完全信息動(dòng)態(tài)博弈模型［J］.審計(jì)與經(jīng)濟(jì)研究，2013（3）：43-49.

［2］李健，王慶山.政策企業(yè)家視角下碳配額決策及違約懲罰的演化博弈分析［J］.軟科學(xué)，2015（9）：121-126.

［3］丁丁，馮靜茹.論我國碳交易配額分配方式的選擇［J］.國際商務(wù)—對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)學(xué)報(bào)，2013（4）：83-92.

［4］駱瑞玲，范體軍，李淑霞，等.我國石化行業(yè)碳排放權(quán)分配研究［J］.中國軟科學(xué)，2014（2）：171-178.

［5］孫丹，馬曉明.碳配額初始分配方法研究［J］.生態(tài)經(jīng)濟(jì)，2013（2）：81-85.

［6］蔣晶晶.基于有限理性重復(fù)博弈理論的碳配額分配機(jī)制研究［J］.開放導(dǎo)報(bào)，2013（3）：18-35.

［責(zé)任編輯：付佳］

Game Analysis on the Initial Allocation of Carbon Trading Amount

JIANG Sheng-qin，SUN Ying-jun
（College of management，University of Shanghai for Science and Technology，Shanghai 200093，China）

In the carbon trading market，the initial allocation of carbon amount is particularly important，enterprises can hide their actual emission reduction capabilities to the government when declaring，to get more initial carbon amount.Based on a series of basic assumptions，construct dynamic incomplete information model to discuss the enterprise and government behavior，analyze the optimal strategy of the government and enterprises，put forward some measures and suggestions on how to fairly and efficiently make carbon trading amount of initial allocation.

Carbon Trading；Allocation of Carbon Amount；Incomplete Information Model；Game Analysis

改革實(shí)踐

F205

A

1673-5919（2016）04-0005-03

10.13691/j.cnki.cn23-1539/f.2016.04.002

2016-05-23

蔣聲勤（1992-），男，安徽銅陵人，碩士研究生。