李卓

摘要：商業(yè)銀行的金融服務(wù)外包在全球化的大環(huán)境下迅速發(fā)展。但是，對(duì)于我國的銀行業(yè)來講，在外包環(huán)節(jié)當(dāng)中仍舊出現(xiàn)了不少風(fēng)險(xiǎn)。借助對(duì)國內(nèi)諸多商業(yè)銀行的統(tǒng)計(jì)分析，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)觀念不到位、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制不健全以及風(fēng)險(xiǎn)管控策略缺失等是造成商業(yè)銀行服務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的主要因素，本文主要從商業(yè)銀行金融服務(wù)外包的必要性、風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀、問題及對(duì)策幾方面，對(duì)金融服務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行了全面的論述。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；金融服務(wù)外包；風(fēng)險(xiǎn)管理

一、商業(yè)銀行金融服務(wù)外包的含義及發(fā)展必要性

（一）金融服務(wù)外包的基本概述

我們通常所說的金融服務(wù)外包指的是銀行借助契約把原來的內(nèi)部作業(yè)交給他人完成，也是銀行為了應(yīng)對(duì)越發(fā)激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)所采取的一種重要措施，也是銀行調(diào)整本行戰(zhàn)略、實(shí)現(xiàn)本行核心價(jià)值及市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的關(guān)鍵工具。不久之前，巴塞爾銀行監(jiān)督委員會(huì)出臺(tái)的《金融服務(wù)外包》當(dāng)中提出：“金融服務(wù)外包是銀行等金融機(jī)構(gòu)在持續(xù)經(jīng)營的前提下，借助外包商（公司內(nèi)部的附屬實(shí)體或者公司的外部實(shí)體）來完成原本由其自身開展的一系列業(yè)務(wù)活動(dòng)。”

（二）金融服務(wù)外包業(yè)務(wù)開展的必要性

1.減少經(jīng)營成本的支出

出于銀行成本管理的實(shí)際需求，銀行將一部分經(jīng)驗(yàn)欠缺、研發(fā)周期長同時(shí)第一次投入較大的非核心業(yè)務(wù)外包給另外一些專業(yè)性的組織機(jī)構(gòu)去完成，能夠有效解決銀行初期直接投入、信息系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)及專業(yè)化人才缺失等不足，在很短的一段時(shí)間內(nèi)實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)的突破和創(chuàng)新。

2.達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的目的

借助資源外向配置及外包業(yè)務(wù)，銀行能夠同外部合作伙伴一起來抵御各種風(fēng)險(xiǎn)，在某種意義上可以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移，進(jìn)而更加靈活多變地應(yīng)對(duì)內(nèi)外部環(huán)境的變化。

3.增強(qiáng)核心競(jìng)爭(zhēng)力

我國的商業(yè)銀行借助金融服務(wù)外包，可以進(jìn)一步將資源集中、整合，在產(chǎn)品開發(fā)、市場(chǎng)宣傳及品牌推廣和形象塑造等內(nèi)容上確立自身的優(yōu)勢(shì)地位，最終提升自身的核心競(jìng)爭(zhēng)力，從銀行業(yè)的總體趨勢(shì)來看，金融服務(wù)外包也是銀行業(yè)內(nèi)社會(huì)化大分工的必然結(jié)果。

4.金融服務(wù)外包可以提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力

由于金融產(chǎn)品的創(chuàng)新對(duì)于金融的電子化依存度迅速加深，銀行外包策略在盡可能減少新產(chǎn)品研發(fā)周期的基礎(chǔ)上，依靠先進(jìn)、成熟的技術(shù)和經(jīng)驗(yàn)，盡快提升銀行進(jìn)入到市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力，可以幫助銀行實(shí)現(xiàn)只依靠自身?xiàng)l件在短期內(nèi)無法實(shí)現(xiàn)的新產(chǎn)品研發(fā)及市場(chǎng)的拓展。

二、商業(yè)銀行金融服務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)管理的基本情況分析

（一）商業(yè)銀行對(duì)金融服務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的現(xiàn)狀

眾所周知，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)確識(shí)別是做好風(fēng)險(xiǎn)管理工作的基礎(chǔ)。我國的商業(yè)銀行把眾多的人力、財(cái)力及物力花費(fèi)在很多非核心業(yè)務(wù)的管理中，缺乏足夠的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，導(dǎo)致業(yè)務(wù)發(fā)展滯緩。國內(nèi)某學(xué)者對(duì)不確定性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了分析，所謂外包風(fēng)險(xiǎn)的不確定性指的就是外包服務(wù)涉及多種名稱、類型不同的風(fēng)險(xiǎn)。盡管突出的重心各異，然而它們之間存在著內(nèi)在聯(lián)系。例如，部分農(nóng)商銀行由于規(guī)模小、實(shí)力薄弱，將大量業(yè)務(wù)進(jìn)行外包。通過以上風(fēng)險(xiǎn)分類表明外包環(huán)節(jié)中很可能發(fā)生外包商背離銀行戰(zhàn)略目標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)或銀行由于缺乏實(shí)力而難以有效監(jiān)控外包商的風(fēng)險(xiǎn)等。

（二）商業(yè)銀行金融服務(wù)外包的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估現(xiàn)狀

當(dāng)擁有了正確的風(fēng)險(xiǎn)觀念之后，還需要構(gòu)建起健全的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制。但是，我國的商業(yè)銀行仍舊缺少健全的外包商認(rèn)證體系，不能對(duì)外包商進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。在整個(gè)外包業(yè)務(wù)過程中對(duì)銀行損失最本質(zhì)的就是自身機(jī)密消息的對(duì)外泄露。據(jù)了解中信銀行把呼叫中心業(yè)務(wù)外包，然而其并非和四大國有銀行那樣具有雄厚的實(shí)力，對(duì)于外包商的評(píng)價(jià)體系也不健全，很容易導(dǎo)致對(duì)外包商的過分依賴。

（三）商業(yè)銀行金融服務(wù)外包的風(fēng)險(xiǎn)抵御現(xiàn)狀

我國的商業(yè)銀行金融服務(wù)外包存在很多風(fēng)險(xiǎn)因素，而銀行往往會(huì)一包了事。我們可以從合同的完備性、風(fēng)險(xiǎn)控制體系的規(guī)劃性、應(yīng)急方案的制訂等內(nèi)容上對(duì)金融機(jī)構(gòu)服務(wù)外包的風(fēng)險(xiǎn)管理提出相關(guān)建議。比如說，招商銀行一般開展人力資源以及其他內(nèi)部管理服務(wù)的外包，一旦缺少了全面、科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)防范體制，便容易導(dǎo)致人力資源風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。

三、我國商業(yè)銀行金融服務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題

（一）風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)匱乏

國內(nèi)的商業(yè)銀行在服務(wù)外包業(yè)務(wù)、外包商的選取還有合同的簽訂等方面，因自身制定的策略缺乏足夠的專業(yè)性、科學(xué)性和合理性，難以對(duì)外包商提供的服務(wù)內(nèi)容進(jìn)行有效、專業(yè)的檢查。除此之外，商業(yè)銀行因本身規(guī)模、技術(shù)等方面的局限性，如果把核心業(yè)務(wù)同時(shí)外包給外包商，那么金融服務(wù)外包的風(fēng)險(xiǎn)性將繼續(xù)增加。

（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)機(jī)制不健全

商業(yè)銀行在外包的過程中把一些重要的保密性數(shù)據(jù)、戰(zhàn)略性技術(shù)及交易記錄交給外包商進(jìn)行處理的時(shí)候，由于外包商不具備完善的守法體系和控制水平，很可能導(dǎo)致它的雇員出現(xiàn)無法恪守隱私方面的法律，進(jìn)而發(fā)生泄漏信息的狀況。另外，和商業(yè)銀行一同承擔(dān)銀行業(yè)務(wù)的外包商如若缺少充足的能力、技術(shù)及資金來完成外包任務(wù)，也會(huì)使銀行本身承擔(dān)巨大的外包風(fēng)險(xiǎn)。

（三）風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策不完善

在商業(yè)銀行把具體的業(yè)務(wù)外包給外包商之前，二者會(huì)在業(yè)務(wù)期限、完成情況等方面簽訂合同，然而外包商可能因人力、物力、財(cái)力等方面的變動(dòng)出現(xiàn)無力提供外包合同所規(guī)定的服務(wù)。目前，我國還沒有在金融服務(wù)外包方面制定嚴(yán)格的法律規(guī)范，如此一來便會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行的損失。

（四）內(nèi)部審計(jì)調(diào)查工作不到位

商業(yè)銀行的內(nèi)部審計(jì)調(diào)查，是指通過訪談、調(diào)查問卷。穿行測(cè)試等一系列形式直接收集經(jīng)營網(wǎng)點(diǎn)、一線員工和另外一些外包服務(wù)最終接受方對(duì)該外包服務(wù)的評(píng)價(jià)及建議。然而，現(xiàn)階段國內(nèi)商業(yè)銀行的外包業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)不夠客觀，沒有充分體現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)的作用，提出更具針對(duì)性、更加有效的外包業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理建議，從而推動(dòng)外包業(yè)務(wù)的持續(xù)性發(fā)展。

（五）對(duì)外包商的監(jiān)管不力，外包業(yè)務(wù)應(yīng)急體制不健全

由于商業(yè)銀行往往存在“重外包輕管理”和“以外包代替管理”等現(xiàn)象，不能對(duì)外包業(yè)務(wù)的服務(wù)品質(zhì)、履約狀況及風(fēng)險(xiǎn)情況等進(jìn)行及時(shí)的監(jiān)察和評(píng)估。所以說，商業(yè)銀行也無法根據(jù)外包商提供的服務(wù)項(xiàng)目構(gòu)建階段性的目標(biāo)和任務(wù)，同時(shí)及時(shí)解決過程中發(fā)生的各種異常狀況。此外，因商業(yè)銀行外包業(yè)務(wù)應(yīng)急方案、應(yīng)急架構(gòu)以及應(yīng)急策略等應(yīng)急控制機(jī)制不夠完善，導(dǎo)致內(nèi)部業(yè)務(wù)無法正常開展，甚至出現(xiàn)業(yè)務(wù)中止、法律糾紛及社會(huì)負(fù)面影響等不良狀況。

四、強(qiáng)化商業(yè)銀行金融服務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)建議

（一）加強(qiáng)商業(yè)銀行金融服務(wù)外包的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)

身為發(fā)包方的商業(yè)銀行首先必須擁有正確的外包意識(shí)，同時(shí)注重外包過程中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)因素。在不斷擴(kuò)大外包業(yè)務(wù)規(guī)模的前提下，確定商業(yè)銀行的核心業(yè)務(wù)及重點(diǎn)市場(chǎng)，進(jìn)一步明確自身的優(yōu)點(diǎn)和不足，對(duì)總體利益及長遠(yuǎn)目標(biāo)作出客觀的剖析，把風(fēng)險(xiǎn)控制在合理的范圍內(nèi)。另外，商業(yè)銀行需要依照本身所擁有的資源及市場(chǎng)條件，借助金融服務(wù)外包人才引入機(jī)制，建立起一支創(chuàng)新意識(shí)強(qiáng)、專業(yè)水平高的外包項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)，給商業(yè)銀行金融服務(wù)外包培養(yǎng)一批優(yōu)秀的人才，進(jìn)而提升商業(yè)銀行自身的競(jìng)爭(zhēng)力。

（二）健全商業(yè)銀行金融服務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)機(jī)制

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)外包風(fēng)險(xiǎn)做出全面、系統(tǒng)的評(píng)價(jià)。首先，商業(yè)銀行在進(jìn)行外包前，應(yīng)當(dāng)結(jié)合自身的財(cái)力情況、信用度、管理水平、技術(shù)規(guī)模、穩(wěn)定性及業(yè)績等方面選取更適合的外包商。然后，重點(diǎn)關(guān)注成本和價(jià)值觀、管理理念、戰(zhàn)略目標(biāo)等等。其次，在整個(gè)外包環(huán)節(jié)中，商業(yè)銀行還應(yīng)制定后續(xù)評(píng)價(jià)體系，定期對(duì)外包業(yè)務(wù)做出評(píng)估和測(cè)算，具體指標(biāo)包含外包商是否依據(jù)合同提供服務(wù)、是否具備足夠的財(cái)力和技術(shù)、服務(wù)水平的穩(wěn)定程度等等。如此一來，商業(yè)銀行同外包商建立穩(wěn)定、長期的溝通體制，便能夠盡快解決信息不對(duì)稱的問題。

（三）強(qiáng)化商業(yè)銀行金融服務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防力度

第一，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分利用合同來管控外包風(fēng)險(xiǎn)。和外包商簽訂操作性強(qiáng)、內(nèi)容更加完善的合同，特別是金融機(jī)構(gòu)資料保密性及突發(fā)情況的應(yīng)急方案等內(nèi)容要清晰，合同的簽訂應(yīng)靈活，目的是為了適應(yīng)時(shí)刻變化的市場(chǎng)環(huán)境。第二，政府必須盡可能健全金融服務(wù)外包的配套法律框架。明確監(jiān)管單位、商業(yè)銀行及外包商各部分的權(quán)利與義務(wù)，保障外包業(yè)務(wù)的順利開展。此外，我國還應(yīng)當(dāng)繼續(xù)改善外包市場(chǎng)狀況，擴(kuò)展業(yè)務(wù)范圍，避免外包商寡頭壟斷情況的出現(xiàn)，令外包市場(chǎng)健康運(yùn)行。

（四）積極開展內(nèi)部審計(jì)調(diào)查工作

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)各種形式的內(nèi)部審計(jì)工作，更加客觀的評(píng)價(jià)業(yè)務(wù)外包后出現(xiàn)的成效，同時(shí)提出更具針對(duì)性、可行性、創(chuàng)新性的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，推動(dòng)外包業(yè)務(wù)的穩(wěn)定發(fā)展，全面體現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)調(diào)查的效用。

（五）完善外部監(jiān)督體制，謹(jǐn)慎選擇外包商

要想更加有效的管理外包風(fēng)險(xiǎn)，除了商業(yè)銀行本身的預(yù)防外，強(qiáng)有力的外部監(jiān)督也十分關(guān)鍵。我國法律規(guī)定，銀監(jiān)會(huì)有權(quán)要求外包商接受外部組織的審計(jì)，和其派出機(jī)構(gòu)對(duì)金融機(jī)構(gòu)信息科技外包業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)察，目的是推動(dòng)銀行有效的控制外包風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)給監(jiān)管局提供有力的依據(jù)。另外，商業(yè)銀行在外包商的選擇前，應(yīng)當(dāng)仔細(xì)調(diào)查，尤其注重它們的技術(shù)水平及行業(yè)經(jīng)驗(yàn)、內(nèi)部管理能力還有持續(xù)經(jīng)營狀況等，更加謹(jǐn)慎。

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