孫長峰

摘 要：

隨著我國市場經濟的不斷發(fā)展壯大和市場經濟秩序的進一步完善，我國的家族式企業(yè)得到迅速的發(fā)展。據此，分析了我國現階段家族式企業(yè)內部治理結構的現狀和特點。

關鍵詞：

家族式企業(yè)；治理結構；發(fā)展現狀；特征

中圖分類號：F24

文獻標識碼：A

文章編號：16723198（2016）04009101

自我國改革開放以來，我國以經濟建設作為發(fā)展社會主義市場經濟的核心，形成以公有制經濟建設為中心，多種所有制經濟協(xié)調發(fā)展的局面。民營企業(yè)在我國的非公有制經濟中占據十分重要的地位。據有關部門不完全統(tǒng)計，在我國目前存在的350多萬家民營企業(yè)中，90%左右是家族式或泛家族式企業(yè)。家族式企業(yè)是我國民營企業(yè)極為重要的組成部分，家族式企業(yè)在促進我國經濟水平發(fā)展的過程中發(fā)揮著極為重要的作用。

1 家族式企業(yè)和治理結構的概念

1.1 家族式企業(yè)

家族式企業(yè)是企業(yè)的所有權或控制權歸屬于一個或數個家族所有，而且具有能將其所有權或控制權合法傳于后代的企業(yè)組織。家族企業(yè)具有以下特點：（1）企業(yè)全部或者部分的資產所有權由家族成員控制；（2）家族成員掌握著公司重要的管理權也控制著公司的日常運行；（3）管理模式為家長集權式，將企業(yè)作為自己終生的事業(yè)寄托，而初創(chuàng)期基本以家庭的利益為主要目標；（4）家族文化缺乏理性，沒有較為完善的管理機制。根據家族關系控制企業(yè)的程度不同可分為三類：（1）一個家族控制企業(yè)的全部所有權和經營管理權；（2）一個家族掌控著企業(yè)的部分所有權，也控制著企業(yè)主要的經營管理權；（3）一個家族擁有企業(yè)部分的所有權，而幾乎不控制企業(yè)的經營管理權。

1.2 治理結構

治理結構是建立在股東所有權與法人財產權分離的基礎上，企業(yè)內部和外部的股東會、董事會、監(jiān)事會及經理層及其它利益相關者之間的權利制約機制、激勵約束機制及市場應變機制的一套制度安排。治理結構不僅是一種經濟關系或契約關系，還是一種有效的權利義務制衡機制，主要包括外部治理機制和內部治理機制。本文所分析的內部治理結構是指企業(yè)內部的董事會、股東會、監(jiān)事會、經理層及其它利益相關者之間的權利制衡體制、激勵約束機制和市場機制的一種制度性安排。

2 我國家族式企業(yè)的發(fā)展現狀

家族式企業(yè)是世界上存在最普遍的企業(yè)形態(tài)，我國在改革開放以來出現了私營經濟大量發(fā)展的浪潮。據調查研究發(fā)現家族企業(yè)占據了個體戶、合伙企業(yè)的絕大部分和一部分的公司制企業(yè)。據工商部門的調查發(fā)現，我國90%左右的企業(yè)都是中小型企業(yè)，其中又有80%左右是家族企業(yè)或泛家族企業(yè)。2014年全國已注冊的私營企業(yè)達344多萬戶，注冊資本42146億元，就業(yè)人員4714萬人，目前平均每天新注冊的私營企業(yè)就達到1500多家之多，私營企業(yè)注冊資本金每天平均增加30多億元。我國國民經濟的60%、工業(yè)新增產值的80%、銷售額的60%、稅收額的50%和出口總額的60%左右是由中小企業(yè)創(chuàng)造的，給社會提供的就業(yè)崗位已達到76%以上。因此家族式企業(yè)在我國國民經濟發(fā)展中占據舉足輕重的地位。尤其是近年來隨著我國證券資本市場的不斷完善和企業(yè)民營化進程的不斷加速，大多數家族式企業(yè)通過各種途徑實現企業(yè)上市進行資本運作，同時家族式企業(yè)的內部管理與治理問題引起社會各界人士的深切關注。

3 我國家族式企業(yè)的特點

我國家族式企業(yè)管理模式中所有權與經營權沒有實現分離，公司財力與家族財力經?；煜谝黄?，家族式企業(yè)的經營管理權主要由家族成員控制著。在這種極為特殊的傳統(tǒng)管理模式下，企業(yè)的所有權主要控制在由血緣和姻親為裙帶組成的家族成員手中，也由家族式企業(yè)的家族成員掌控著企業(yè)的經營管理權，企業(yè)決策權利的高低也相應的按家族中尊卑次序進行劃分。其主要特征體現在以下幾個方面：

3.1 企業(yè)所有權或股權主要由家族成員控制

我國家族企業(yè)的家族成員控制企業(yè)的所有權主要表現為以下五種類型。第一，企業(yè)的初始期有其創(chuàng)始人擁有企業(yè)的絕對所有權，當創(chuàng)業(yè)者退居企業(yè)管理層后，將企業(yè)的所有權由其子女繼承。第二，企業(yè)的初始所有權由參與創(chuàng)業(yè)的兄弟姐妹等共同擁有，當企業(yè)由創(chuàng)業(yè)者的第二代經營時，企業(yè)的所有權由創(chuàng)業(yè)者的兄弟姐妹的子女共同擁有或控制。第三，企業(yè)的所有權由合伙創(chuàng)業(yè)的具有親密私人關系的家庭成員來掌控。第四，家族創(chuàng)業(yè)者或其與家族外其他創(chuàng)業(yè)者共同合資創(chuàng)辦企業(yè)時，由家族初創(chuàng)者或家族企業(yè)控股，家族的子孫后代繼承企業(yè)的所有權后，最終形成家族成員共同控股的局面。第五，一些原來處于非開放狀態(tài)的家族式企業(yè)，迫于企業(yè)民主化或社會化的壓力，把企業(yè)的一部分股權出讓給家族以外的人員，或者把企業(yè)進行改制后通過其他途徑使企業(yè)公開上市，從而導致產權結構多元化的家族控股格局，但這些股權已經多元化、社會化的家族企業(yè)的控制仍主要由家族成員掌控。

3.2 主要經營管理權由家族成員掌控

在我國家族式企業(yè)中，企業(yè)的所有權和經營管理權緊密的結合在一起，企業(yè)的決策權和管理權也極為集中。家族式企業(yè)中，管理權高度集中于企業(yè)的高層管理者，企業(yè)的最高權力人往往是家族式企業(yè)的創(chuàng)辦者，以企業(yè)創(chuàng)始人為中心形成的高度集權的經營管理體制，其經營權和管理權也都掌控在家族式企業(yè)的家族成員手里。

3.3 企業(yè)決策家長化

由于受我國歷史久遠的儒家傳統(tǒng)思想的嚴重影響，在家族式企業(yè)中，企業(yè)的重大決策被納入了家族內部事務的序列中，家族式企業(yè)的重大決策權如成立新的企業(yè)、擴展新的業(yè)務、企業(yè)重要人事任免、決定企業(yè)繼承人等都由家族中企業(yè)創(chuàng)始人一人做出規(guī)定，家族中其他成員做出的決策等也需要經過家長的同意，即使這些家長已經退出企業(yè)經營管理的職務，但由家族第二代企業(yè)繼承人做出的重大決策權，也必須取得家長的支持或者同意。當家族企業(yè)的領導權傳遞給下一代后，前一代家長的決策權威也同時給予下一代企業(yè)繼承者，前一代的同一輩的其他家族成員所做的決策通常也得服從或遵從。但相對于與企業(yè)的前一代家族家長來說，第二代或第三代家族家長的決策權力相對來說已經有所降低，這也是家族企業(yè)在第二代或第三代出現矛盾與利益沖突的原因所在，而這種矛盾都是家族式企業(yè)的決策過于家長化造成的。

3.4 經營者激勵約束雙重化

在我國家族式企業(yè)中，家族式企業(yè)的經營管理者承受了來自家族利益和親屬關系的兩重激勵和束縛。對于家族企業(yè)的創(chuàng)始人來說，他們的經營目的往往是為了光宗耀祖或使自己的家庭擁有更好的生活水平，并能夠為自己的下一代留下一份豐厚的家族產業(yè)。對于家族企業(yè)繼承者來說，做大做好父輩創(chuàng)下的家族產業(yè)、保證資產的保值增值，作為企業(yè)股東的主要使命、維持家族成員間親情的需要是對他們的經營管理行為進行激勵和約束的首要機制。因此，與非家族式企業(yè)的經營管理者相比，家族式企業(yè)經營管理者的道德風險水平、個人利益傾向發(fā)生的可能性較低，用較為嚴格的公司制度對經營者進行監(jiān)督和約束已經成為不必要的束縛。但這種建立在家族利益和親屬情感基礎上的激勵約束機制，會使家族式企業(yè)的經營者所承受巨大的壓力，可能會制約家族企業(yè)不斷的發(fā)展壯大。

3.5 企業(yè)員工管理家庭化

家族式企業(yè)產權結構通常過于簡單，且產權主體不夠明確。家族式企業(yè)都側重于通過擁有企業(yè)的控制權來謀取自己的利益。企業(yè)的決策通常以高度集中的方式由企業(yè)的所有者做出；企業(yè)的重要職位也通常由家族成員來承擔，幾乎沒有非家族成員可以承擔企業(yè)的高層管理職務。企業(yè)通常任命家族成員為企業(yè)的管理者，企業(yè)的員工也大部分來源于家族成員的親屬或朋友，這些員工在企業(yè)的工作較長且一般比較穩(wěn)定，企業(yè)的各項制度等也由家族成員制定，管理者在制定企業(yè)制度時可能傾向于個人利益等使制度缺乏嚴格性等，在家族式企業(yè)的大環(huán)境下使企業(yè)員工的管理也過于家庭化。

3.6 政府對企業(yè)的發(fā)展有較大的制約

隨著市場經濟改革的不斷深化和對家族經濟認識的不斷加強，政府為家族經濟的發(fā)展提供了更為寬松的政策和法律環(huán)境。但是我國法律、法規(guī)的不完善對家族企業(yè)的發(fā)展壯大仍有一定的制約和束縛。例如：國家對家族式企業(yè)私有財產保護力度不夠；對家族式企業(yè)中出現的某些特殊事務，法律上并沒有專門的規(guī)定或法律上作出規(guī)定的程序太繁瑣，時間太久，一旦出現新的經濟問題便無法可循，影響家族式企業(yè)的正常發(fā)展，這些均不利于家族式企業(yè)的發(fā)展壯大，也容易引起家族式企業(yè)的經濟混亂，從而嚴重制約家族式企業(yè)的發(fā)展。