李曉力，周 勇（山東省科技發(fā)展戰(zhàn)略研究所，濟(jì)南 250014）

不同規(guī)模工業(yè)企業(yè)創(chuàng)新活動(dòng)對(duì)比研究
——基于山東企業(yè)創(chuàng)新調(diào)查數(shù)據(jù)

李曉力，周 勇
（山東省科技發(fā)展戰(zhàn)略研究所，濟(jì)南 250014）

大型企業(yè)是否是山東省企業(yè)創(chuàng)新活動(dòng)的中堅(jiān)力量？數(shù)量眾多的中小型企業(yè)創(chuàng)新活動(dòng)是否活躍？不同規(guī)模的工業(yè)企業(yè)在創(chuàng)新活動(dòng)的開展方式、經(jīng)費(fèi)、成功率、創(chuàng)新成效以及創(chuàng)新政策需求等方面究竟有何不同？本文采用山東省企業(yè)創(chuàng)新調(diào)查數(shù)據(jù)，對(duì)山東省不同規(guī)模工業(yè)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)進(jìn)行多角度的研究分析。結(jié)果顯示，我省大型企業(yè)是企業(yè)創(chuàng)新的主力，而中小型企業(yè)創(chuàng)新能力、創(chuàng)新活力和績(jī)效與大型企業(yè)相比差距較大。這與山東較為特殊的企業(yè)發(fā)展環(huán)境有關(guān)，也與江、浙和廣東以及國(guó)際上創(chuàng)新先進(jìn)地區(qū)中小企業(yè)創(chuàng)新活力較強(qiáng)的經(jīng)驗(yàn)相去甚遠(yuǎn)。

規(guī)模企業(yè)；創(chuàng)新；比較

2015年，根據(jù)國(guó)家創(chuàng)新調(diào)查工作方案的要求，山東省統(tǒng)計(jì)局組織開展了全省企業(yè)創(chuàng)新調(diào)查工作，采用重點(diǎn)調(diào)查與抽樣調(diào)查相結(jié)合的方法，以問(wèn)卷的形式對(duì)規(guī)模以上企業(yè)在2013-2014年間創(chuàng)新活動(dòng)開展情況進(jìn)行了調(diào)查。本文以此次調(diào)查數(shù)據(jù)為依據(jù)，對(duì)山東省大型、中型和小型工業(yè)企業(yè)的創(chuàng)新活動(dòng)進(jìn)行研究分析。

1　工業(yè)企業(yè)基本情況

大型企業(yè)占據(jù)資金總量?jī)?yōu)勢(shì)，小型企業(yè)人均利潤(rùn)更高。2014年，山東省有規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)40756家，其中大型企業(yè)958家，中型企業(yè)4418家，小型企業(yè)35380家。大型企業(yè)數(shù)量雖少，但其從業(yè)人員數(shù)、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入額和利潤(rùn)總額占規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)的三分之一以上，資產(chǎn)總額和出口交貨值占一半左右。中型企業(yè)數(shù)量占企業(yè)總數(shù)的十分之一左右，年末從業(yè)人員數(shù)占總量的四分之一左右，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和資產(chǎn)總額占總量的五分之一左右，但利潤(rùn)額占總量的比重偏低，為18.45%。小型企業(yè)數(shù)量眾多，從業(yè)人員數(shù)占總量的四成左右，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和利潤(rùn)額占總量的四成以上，資產(chǎn)和出口交貨值占總量的比重偏低，前者占三成左右，后者占四分之一以上。從人均數(shù)據(jù)看，大型企業(yè)人均占有資產(chǎn)額遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于中型企業(yè)和小企業(yè)，達(dá)到140萬(wàn)元以上，中型企業(yè)和小型企業(yè)分別為82.18萬(wàn)元和76萬(wàn)元。人均利潤(rùn)額以小型企業(yè)最高，達(dá)到10.68萬(wàn)元/人，大型企業(yè)也較高，為9.89萬(wàn)元/人，中型企業(yè)偏低，僅為6.98萬(wàn)元/人。

圖1　山東省不同規(guī)模工業(yè)企業(yè)基本指標(biāo)占總量比重圖

2　創(chuàng)新活動(dòng)開展情況

本次調(diào)查將創(chuàng)新分為產(chǎn)品創(chuàng)新、工藝創(chuàng)新、組織創(chuàng)新和營(yíng)銷創(chuàng)新四個(gè)方面展開，其中產(chǎn)品創(chuàng)新和工藝創(chuàng)新統(tǒng)稱為技術(shù)創(chuàng)新，組織創(chuàng)新和營(yíng)銷創(chuàng)新統(tǒng)稱為非技術(shù)創(chuàng)新。

大型企業(yè)開展創(chuàng)新活動(dòng)的比例和成功率遠(yuǎn)高于中小型企業(yè)。有80%以上的大型企業(yè)開展了創(chuàng)新活動(dòng)，成功實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新的占77.77%，同時(shí)實(shí)現(xiàn)四種創(chuàng)新的占41.65%。有55.27%的中型企業(yè)開展了創(chuàng)新活動(dòng)，成功實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新的占52.31%，同時(shí)實(shí)現(xiàn)四種創(chuàng)新的占18.76%。小型企業(yè)開展創(chuàng)新活動(dòng)的占34.15%，成功實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新的占32.45%，同時(shí)實(shí)現(xiàn)四種創(chuàng)新的占7.28%。在開展創(chuàng)新活動(dòng)的企業(yè)中，不同規(guī)模的企業(yè)創(chuàng)新成功率相差不多，處在94.6%～ 96.4%之間。說(shuō)明，企業(yè)只要有意愿開展創(chuàng)新活動(dòng)，取得創(chuàng)新成果的概率是很高的。

3　創(chuàng)新費(fèi)用

2014年，山東省規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)創(chuàng)新經(jīng)費(fèi)總支出為1854.02億元，其中R&D經(jīng)費(fèi)內(nèi)部支出占總支出的比重為63.41%，其次是獲得機(jī)器設(shè)備和軟件經(jīng)費(fèi)支出占31.07%，外部R&D活動(dòng)經(jīng)費(fèi)支出占3.23%，從外部獲取相關(guān)技術(shù)經(jīng)費(fèi)支出占2.29%。

大型企業(yè)創(chuàng)新經(jīng)費(fèi)用于購(gòu)買設(shè)備和軟件的比重更高。從圖2可以看出，大型企業(yè)內(nèi)部R&D經(jīng)費(fèi)占創(chuàng)新經(jīng)費(fèi)總量的比重最低，中型企業(yè)居中，小型企業(yè)最高。而獲得機(jī)器設(shè)備和軟件經(jīng)費(fèi)占創(chuàng)新經(jīng)費(fèi)總量的比重，大型企業(yè)最高，達(dá)到32.8%，中型企業(yè)為28.8%，小型企業(yè)為26.7%。

圖2　山東省不同規(guī)模工業(yè)企業(yè)創(chuàng)新經(jīng)費(fèi)支出結(jié)構(gòu)

創(chuàng)新經(jīng)費(fèi)主要集中在大型企業(yè)。2014年，山東省規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)R&D經(jīng)費(fèi)內(nèi)部支出總額為1175.55億元，其中大型企業(yè)R&D經(jīng)費(fèi)達(dá)到743.38億元，占總量的比重達(dá)63.24%，遠(yuǎn)超過(guò)其從業(yè)人員數(shù)、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和利潤(rùn)額等所占的比重。中型企業(yè)R&D經(jīng)費(fèi)占總量的18.13%，略低于其主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)占總量的比重。最為突出的是小型企業(yè)，其R&D經(jīng)費(fèi)僅占總量的18.63%，與其主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)占總量的比重差距很大。說(shuō)明山東省創(chuàng)新資源主要集中于大型企業(yè)，如何激發(fā)我省小型企業(yè)和中型企業(yè)加大R&D經(jīng)費(fèi)投入的熱情是創(chuàng)新政策上需要加以考慮的。

小型企業(yè)R&D經(jīng)費(fèi)強(qiáng)度僅為大型企業(yè)的四分之一左右。R&D經(jīng)費(fèi)內(nèi)部支出額占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入比重是衡量企業(yè)創(chuàng)新活動(dòng)的關(guān)鍵指標(biāo)，能體現(xiàn)出企業(yè)的技術(shù)密集度。山東省規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)R&D經(jīng)費(fèi)占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入比重平均值為0.82%，大型企業(yè)這一比重達(dá)到1.40%，中型企業(yè)為0.74%，小型企業(yè)僅為0.36%?？梢钥闯?，大型企業(yè)、中型企業(yè)和小型企業(yè)基本呈階梯狀下降，中型企業(yè)相當(dāng)于大型企業(yè)的一半左右，小型企業(yè)又相當(dāng)于中型企業(yè)的一半左右，差距十分明顯。

圖3　山東省不同規(guī)模工業(yè)企業(yè)R&D經(jīng)費(fèi)及強(qiáng)度圖

4　產(chǎn)品或工藝創(chuàng)新合作

合作創(chuàng)新可以整合企業(yè)外部力量和創(chuàng)新資源，實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)、成本分?jǐn)?、風(fēng)險(xiǎn)分散、成果共享，企業(yè)經(jīng)常選擇這種模式拓展自己的創(chuàng)新范圍，提升創(chuàng)新層次。本次調(diào)查中，山東省規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)開展產(chǎn)品或工藝創(chuàng)新合作的伙伴分為以下幾類：集團(tuán)內(nèi)其他企業(yè)、高等學(xué)校、研究機(jī)構(gòu)、政府部門、行業(yè)協(xié)會(huì)、設(shè)備原材料組件或軟件供應(yīng)商、客戶或消費(fèi)者、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手或同行業(yè)其他企業(yè)、咨詢顧問(wèn)市場(chǎng)分析或中介機(jī)構(gòu)以及風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)等。下面，我們對(duì)這些合作方式展開分析，以了解企業(yè)在創(chuàng)新合作中受益程度及問(wèn)題所在。

大型企業(yè)開展產(chǎn)品或工藝創(chuàng)新合作的比重遠(yuǎn)高于小型企業(yè)。2014年，在有創(chuàng)新活動(dòng)的規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)中，有半數(shù)的企業(yè)開展了產(chǎn)品或工藝創(chuàng)新合作。其中，大型企業(yè)開展產(chǎn)品或工藝創(chuàng)新合作的企業(yè)占有創(chuàng)新活動(dòng)的企業(yè)比重為80.85%，中型企業(yè)這一比重為61.88%，小型企業(yè)為46.65%。這說(shuō)明，與中小型企業(yè)相比，大型企業(yè)更能夠利用自身有利條件開展創(chuàng)新合作。

大型企業(yè)從高校和科研機(jī)構(gòu)的合作中受益更多。在開展了產(chǎn)品或工藝創(chuàng)新合作的大型工業(yè)企業(yè)中，有58.88%的企業(yè)與高等院校開展了創(chuàng)新合作，有44.48%的企業(yè)認(rèn)為高校對(duì)其創(chuàng)新活動(dòng)有較大價(jià)值；有47.52%的大型企業(yè)與科研機(jī)構(gòu)開展了合作，有38.08%的企業(yè)認(rèn)為科研機(jī)構(gòu)對(duì)其創(chuàng)新活動(dòng)有較大價(jià)值。而在有產(chǎn)品或工藝創(chuàng)新合作的中型企業(yè)中，37.86%的企業(yè)與高等學(xué)校開展了創(chuàng)新合作，有30.05%的企業(yè)認(rèn)為高校對(duì)其創(chuàng)新活動(dòng)有較大價(jià)值；有28.72%的企業(yè)與科研機(jī)構(gòu)開展了合作，有23.30%的企業(yè)認(rèn)為科研機(jī)構(gòu)對(duì)其創(chuàng)新活動(dòng)有較大價(jià)值。小型企業(yè)與高校和科研機(jī)構(gòu)的合作比例和受益程度則明顯偏低，在有產(chǎn)品或工藝創(chuàng)新合作的小型企業(yè)中，僅有27.57%的企業(yè)與高校開展了創(chuàng)新合作，認(rèn)為創(chuàng)新合作具有較大價(jià)值的占21.43%；有21.93%的小型企業(yè)與科研機(jī)構(gòu)開展了創(chuàng)新合作，認(rèn)為合作具有較大價(jià)值的占16.54%。可以看出，中型企業(yè)與高校和科研機(jī)構(gòu)開展創(chuàng)新合作的比例及獲得有價(jià)值幫助的比例均明顯低于大型企業(yè)，小型企業(yè)則差距更為明顯，各項(xiàng)指標(biāo)比重均不到大型企業(yè)的一半。說(shuō)明，在產(chǎn)學(xué)研合作中，大型企業(yè)是最大的受益者。事實(shí)上，中小型企業(yè)受制于創(chuàng)新資源和設(shè)備條件，創(chuàng)新活動(dòng)更迫切地需要得到高校和科研機(jī)構(gòu)的支持，但從山東省情況來(lái)看，恰恰是條件優(yōu)厚的大型企業(yè)從產(chǎn)學(xué)研合作中受益良多，中小型企業(yè)卻難以獲得更多實(shí)質(zhì)性的幫助。

小型企業(yè)從客戶和供應(yīng)商的創(chuàng)新合作中受益較多。除高校和科研機(jī)構(gòu)外，客戶或消費(fèi)者、設(shè)備、原材料、組件或軟件供應(yīng)商也是企業(yè)重要的產(chǎn)品或工藝創(chuàng)新合作伙伴。在有產(chǎn)品或工藝創(chuàng)新合作的小型企業(yè)中，有45.90%的企業(yè)與客戶或消費(fèi)者開展了創(chuàng)新合作，有41.71%的企業(yè)認(rèn)為創(chuàng)新具有較大合作價(jià)值。大中型企業(yè)與客戶或消費(fèi)者開展產(chǎn)品或工藝創(chuàng)新合作的比例較為接近，且均低于小型企業(yè)，在有產(chǎn)品或工藝創(chuàng)新合作的企業(yè)中，有38.12%的中型企業(yè)和37.12%的大型企業(yè)與客戶或消費(fèi)者開展了創(chuàng)新合作，認(rèn)為創(chuàng)新合作具有較大價(jià)值的中型企業(yè)占33.82%，大型企業(yè)占30.56%。此外，在有產(chǎn)品或工藝創(chuàng)新合作的企業(yè)中，認(rèn)為與設(shè)備、原材料、組件或軟件供應(yīng)商開展創(chuàng)新合作具有較大價(jià)值的小型企業(yè)比例也高于大中型企業(yè)?？梢钥闯?，小型企業(yè)的產(chǎn)品或工藝創(chuàng)新合作更多地來(lái)源于市場(chǎng)，包括消費(fèi)者和供應(yīng)商。行業(yè)協(xié)會(huì)、政府部門和顧問(wèn)市場(chǎng)分析等也對(duì)企業(yè)的創(chuàng)新合作產(chǎn)生影響，見圖4。

圖4　認(rèn)為該類合作伙伴對(duì)開展創(chuàng)新活動(dòng)有較大價(jià)值的占有創(chuàng)新合作企業(yè)的比重

5　企業(yè)新產(chǎn)品銷售

大型企業(yè)新產(chǎn)品銷售收入占總量的八成以上。2014年，山東省規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)實(shí)現(xiàn)新產(chǎn)品銷售收入14555.82億元，其中大型企業(yè)新產(chǎn)品銷售收入11847.68億元，占總量的81.39%，中型企業(yè)實(shí)現(xiàn)新產(chǎn)品銷售收入1701.44億元，占總量的11.69%，小型企業(yè)實(shí)現(xiàn)新產(chǎn)品銷售收入1006.71億元，僅占總量的6.92%。

大型企業(yè)新產(chǎn)品銷售收入占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入比重在20%以上，小型企業(yè)則在2%以下。山東省規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)新產(chǎn)品銷售收入占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入比重平均值為10.17%，大型企業(yè)這一比重達(dá)到22.33%，中型企業(yè)為5.88%，小型企業(yè)僅為1.65%。大型企業(yè)的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入中，新產(chǎn)品銷售收入貢獻(xiàn)了兩成以上的份額，而小型企業(yè)新產(chǎn)品銷售收入的貢獻(xiàn)則可以說(shuō)微乎其微。

圖5　山東省不同規(guī)模工業(yè)企業(yè)新產(chǎn)品銷售收入及其占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的比重

大型企業(yè)新產(chǎn)品新穎程度更高。山東省規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)實(shí)現(xiàn)的新產(chǎn)品銷售收入中，達(dá)到“國(guó)際市場(chǎng)新”的產(chǎn)品占新產(chǎn)品銷售收入總量的9.37%，“國(guó)內(nèi)市場(chǎng)新”的占39.33%，“本企業(yè)新”的占51.30%。大型企業(yè)實(shí)現(xiàn)的新產(chǎn)品銷售中，產(chǎn)品新穎程度明顯優(yōu)于中型企業(yè)和小型企業(yè)。從圖中可以看出，大型企業(yè)新產(chǎn)品達(dá)到“國(guó)際市場(chǎng)新”的產(chǎn)品占其新產(chǎn)品銷售收入的比重超過(guò)10%，而中小型企業(yè)分別為6.29%和5.53%。“國(guó)際市場(chǎng)新”的產(chǎn)品能在一定程度上代表新產(chǎn)品在國(guó)際市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)能力，也體現(xiàn)了企業(yè)最高水準(zhǔn)的產(chǎn)品的先進(jìn)程度，大型企業(yè)的表現(xiàn)明顯優(yōu)于中小企業(yè)。大型企業(yè)和中型企業(yè)達(dá)到“國(guó)內(nèi)市場(chǎng)新”的產(chǎn)品占其新產(chǎn)品銷售收入的比重基本持平，接近40%，但小型企業(yè)這一比重依然偏低。

圖6　不同新穎程度產(chǎn)品銷售收入占新產(chǎn)品銷售收入比重圖

6　企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)及相關(guān)情況

大型企業(yè)采取知識(shí)產(chǎn)權(quán)措施以保持和提高競(jìng)爭(zhēng)力優(yōu)勢(shì)明顯。申請(qǐng)專利是企業(yè)保護(hù)自身知識(shí)產(chǎn)權(quán)的重要手段，也是體現(xiàn)企業(yè)創(chuàng)新成果產(chǎn)出活躍度的重要指標(biāo)。從大型企業(yè)來(lái)看，其申請(qǐng)了發(fā)明專利的企業(yè)、申請(qǐng)實(shí)用新型或外觀設(shè)計(jì)專利的企業(yè)占全部企業(yè)的比重均在47%左右，中型企業(yè)這兩項(xiàng)比重與大型企業(yè)相比明顯偏低，均在18%左右，而小型企業(yè)差距更為明顯，這兩項(xiàng)比重均在4%左右。形成國(guó)家或行業(yè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)是體現(xiàn)企業(yè)行業(yè)地位的重要指標(biāo)之一，有32.99%的大型企業(yè)形成了國(guó)家或行業(yè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，有12.90%的中型企業(yè)形成了國(guó)家或行業(yè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，小型企業(yè)這一比重僅為6.13%，不到中型企業(yè)的一半和大型企業(yè)的五分之一。對(duì)技術(shù)秘密進(jìn)行內(nèi)部保護(hù)的大型企業(yè)占大型企業(yè)總數(shù)的36.53%，中型企業(yè)這一比重為21.73%，小型企業(yè)為15.13%。此外，申請(qǐng)了注冊(cè)商標(biāo)、版權(quán)登記、應(yīng)用了難以復(fù)制的復(fù)雜技術(shù)等保護(hù)措施的大型企業(yè)所占比重也均明顯高于中型企業(yè)，小型企業(yè)則差距更大。

圖7　山東省不同規(guī)模工業(yè)企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)及相關(guān)情況圖

7　創(chuàng)新政策對(duì)企業(yè)的激勵(lì)作用

7.1激勵(lì)作用分析

企業(yè)的創(chuàng)新活動(dòng)需要政府的政策支持。尤其是對(duì)于資金、人才、設(shè)備、合作關(guān)系都處于劣勢(shì)的中小型企業(yè)來(lái)說(shuō)，政策的扶持對(duì)其往往會(huì)起到雪中送炭的重要作用。本次創(chuàng)新調(diào)查，共對(duì)九頂創(chuàng)新激勵(lì)政策對(duì)企業(yè)的影響進(jìn)行了調(diào)查。按影響程度分為“高”、“中”、“低”和“無(wú)”四個(gè)選項(xiàng)，為便于分析，對(duì)企業(yè)選擇該項(xiàng)創(chuàng)新政策影響程度為“高”、“中”、“低”和“無(wú)”的比重分別賦予1.5、1.0、0.5和0的權(quán)重，加權(quán)相加后得出該項(xiàng)創(chuàng)新政策影響力指數(shù)，結(jié)果見圖8。

各項(xiàng)創(chuàng)新政策對(duì)小型企業(yè)的影響力均最低。九項(xiàng)創(chuàng)新激勵(lì)政策對(duì)不同規(guī)模工業(yè)企業(yè)的影響力指數(shù)，均是大型企業(yè)最高，中型企業(yè)次之，小型企業(yè)最低，這說(shuō)明各項(xiàng)政策對(duì)大型企業(yè)的促進(jìn)和影響作用最大。圖中前面五項(xiàng)政策均為稅收優(yōu)惠政策，其中尤其以企業(yè)研發(fā)經(jīng)費(fèi)加計(jì)扣除政策不同規(guī)模企業(yè)的差距更為明顯，大型企業(yè)該項(xiàng)創(chuàng)新政策影響力指數(shù)比小型企業(yè)高18.7，比中型企業(yè)高11.3。與所得稅優(yōu)惠政策不同，這項(xiàng)政策是對(duì)處于不同階段的企業(yè)都能產(chǎn)生作用的普惠型政策，也是稅收優(yōu)惠中最為重要的一項(xiàng)政策，在研發(fā)資金方面更需要政策支持的中小型企業(yè)受益明顯低于大型企業(yè)。此外，高新技術(shù)企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策大型企業(yè)受益影響力指數(shù)也高出中小型企業(yè)不少。其他四項(xiàng)激勵(lì)政策分別為人才、產(chǎn)業(yè)、金融和知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)四個(gè)方面，其中尤其以創(chuàng)造和保護(hù)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的相關(guān)政策對(duì)不同規(guī)模的企業(yè)影響力指數(shù)差距更大。該項(xiàng)政策對(duì)大型企業(yè)的影響力指數(shù)比中型企業(yè)高出15左右，比小型企業(yè)高出20以上。其他三項(xiàng)政策對(duì)大型企業(yè)影響力指數(shù)比中型企業(yè)高10以上，比小型企業(yè)高不到15。

圖8　創(chuàng)新政策對(duì)不同規(guī)模工業(yè)企業(yè)的影響力指數(shù)

7.2政策不明顯的原因分析

本次創(chuàng)新調(diào)查將政策不明顯的原因分為“不知道此政策、不具備享受該政策的資格、吸引力不足、辦理手續(xù)繁瑣、政府部門政策執(zhí)行力度不夠、其他”六個(gè)方面。企業(yè)家選擇時(shí)，對(duì)六個(gè)原因均是進(jìn)行單頂選擇，即只選擇最重要的原因。從企業(yè)整體調(diào)查結(jié)果來(lái)看，九項(xiàng)政策均是選擇“不具備享受該政策的資格”的比重遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于其他五個(gè)原因，是最為重要的政策不明顯的原因。其他原因選擇比重從高到低依次是“不知道此項(xiàng)政策”、“辦理手續(xù)繁瑣”、“吸引力不足”、“政府部門政策執(zhí)行力度不夠”、“其他”。下面，我們著重分析大型、中型和小型企業(yè)創(chuàng)新政策不明顯原因的不同之處。

稅收優(yōu)惠政策分析。五項(xiàng)稅收政策均是小型企業(yè)不具備享受資格的比重高于大型企業(yè)，其中“企業(yè)研發(fā)經(jīng)費(fèi)加計(jì)扣除政策”和“企業(yè)研發(fā)活動(dòng)專用儀器加速折舊政策”，中小型企業(yè)不具備享受政策資格的比重明顯高于大型企業(yè)，差距在8.7～10.8個(gè)百分點(diǎn)?！案咝录夹g(shù)企業(yè)所得稅減免政策、科技開發(fā)用品免征進(jìn)口稅收政策、技術(shù)轉(zhuǎn)讓技術(shù)開發(fā)收入免征增值稅和技術(shù)轉(zhuǎn)讓減免所得稅優(yōu)惠政策”三項(xiàng)政策門檻較高，不同規(guī)模企業(yè)選擇不具備享受該項(xiàng)政策的比例均在70%以上，中小型企業(yè)選擇比重比大型企業(yè)高3～5個(gè)百分點(diǎn)。此外，五項(xiàng)稅收政策中，選擇不知道此項(xiàng)政策的小型企業(yè)比重也較高，尤其是企業(yè)研發(fā)經(jīng)費(fèi)加計(jì)扣除政策，小型企業(yè)不知道此項(xiàng)政策的達(dá)15.02%，而大型企業(yè)僅有5.99%不知道此項(xiàng)政策。選擇“吸引力不足、辦理手續(xù)繁瑣、政府部門政策執(zhí)行力度不夠”原因的比重，則是大型企業(yè)最高，中型企業(yè)次之，小型企業(yè)最低。這說(shuō)明，在稅收激勵(lì)企業(yè)創(chuàng)新方面，小型企業(yè)與大中型企業(yè)相比，更多受制于不具備資格和不知道政策，大型企業(yè)在具備資格和了解政策方面占據(jù)優(yōu)勢(shì)，但認(rèn)為政策吸引力不足、辦理手續(xù)繁瑣、政府部門政策執(zhí)行力度不夠的更多?？梢姡c大型企業(yè)相比，小型企業(yè)得到稅收優(yōu)惠鼓勵(lì)的渴望更為迫切。另外，從大量企業(yè)因?yàn)椤安痪邆湎硎苜Y格”而無(wú)法享受到國(guó)家的創(chuàng)新優(yōu)惠政策來(lái)看，政府出臺(tái)的鼓勵(lì)創(chuàng)新的政策本身仍需要改進(jìn)，目前看普惠性不夠，未能起到應(yīng)有的激勵(lì)作用。

圖9　山東省不同規(guī)模工業(yè)企業(yè)稅收優(yōu)惠政策不明顯原因

人才、產(chǎn)業(yè)、金融和知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)激勵(lì)政策分析。優(yōu)先發(fā)展產(chǎn)業(yè)政策和知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)政策，大型企業(yè)不具備享受政策資格的比重高于中小型企業(yè)，即這二項(xiàng)政策并未對(duì)中小型企業(yè)設(shè)置更高的門檻。但同時(shí)也應(yīng)看到的是，小型企業(yè)選擇不知道這二項(xiàng)政策的比重均高于大型企業(yè)，即這些政策仍需加大向小型企業(yè)的宣傳。鼓勵(lì)企業(yè)吸引和培養(yǎng)人才政策仍是小型企業(yè)不具備享受政策資格的比重最高。從政策吸引力來(lái)看，選擇人才政策吸引力不足是九項(xiàng)政策中最高的，不同規(guī)模企業(yè)均在20%以上，其中大中型企業(yè)的比重又高于小型企業(yè)；大型企業(yè)認(rèn)為金融支持相關(guān)政策吸引力不足的比重高于中小型企業(yè)，而優(yōu)先發(fā)展產(chǎn)業(yè)政策，則是中小型企業(yè)認(rèn)為吸引力不足的更多。從辦理手續(xù)繁瑣來(lái)看，不同規(guī)模企業(yè)均是選擇金融支持政策的比重最高，其中小型企業(yè)選擇的比重達(dá)到14%以上，大型企業(yè)最低，也在8%以上。從政策執(zhí)行力度不夠來(lái)看，多數(shù)是大中型企業(yè)選擇比重高于小型企業(yè)。

圖10　山東省不同規(guī)模工業(yè)企業(yè)其他激勵(lì)政策不明顯原因

8　研究結(jié)果分析

8.1創(chuàng)新資源過(guò)于集中在大型企業(yè)，小型企業(yè)處于明顯劣勢(shì)

山東省大型企業(yè)擁有半數(shù)的資產(chǎn)、三分之一以上的從業(yè)人員，創(chuàng)造了三分之一以上的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和利潤(rùn)額，但卻占有六成以上的創(chuàng)新資源。小型企業(yè)資產(chǎn)占總量的三成左右，從業(yè)人員占四成，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和利潤(rùn)在四成以上，但占有的創(chuàng)新資源不到五分之一。說(shuō)明山東省創(chuàng)新資源高度集中在大型企業(yè)，中小型企業(yè)擁有的創(chuàng)新資源少，競(jìng)爭(zhēng)力較弱，尚未形成廣泛開展創(chuàng)新活動(dòng)的局面。同時(shí)也說(shuō)明我省缺乏創(chuàng)新型中小企業(yè)，缺乏創(chuàng)新型中小企業(yè)產(chǎn)生的環(huán)境，更多的是技術(shù)水平一般、創(chuàng)新能力很低的傳統(tǒng)中小企業(yè)，這種一般性中小型企業(yè)具有比國(guó)外短得多的企業(yè)壽命，自身也不具備創(chuàng)新的動(dòng)力。

8.2大型企業(yè)創(chuàng)新產(chǎn)出占據(jù)絕對(duì)優(yōu)勢(shì)，中小型企業(yè)創(chuàng)新產(chǎn)出薄弱

如前所述，無(wú)論是技術(shù)創(chuàng)新的直接產(chǎn)出，如專利、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)等，還是技術(shù)創(chuàng)新市場(chǎng)化帶來(lái)的收益，以新產(chǎn)品銷售額及其占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的比重為代表，均是大型企業(yè)占據(jù)絕對(duì)的主導(dǎo)優(yōu)勢(shì)。大型企業(yè)在占據(jù)優(yōu)勢(shì)創(chuàng)新資源的同時(shí)，也帶來(lái)了絕對(duì)優(yōu)勢(shì)的創(chuàng)新產(chǎn)出，甚至創(chuàng)新產(chǎn)出方面的優(yōu)勢(shì)還要大于其在創(chuàng)新資源方面的優(yōu)勢(shì)。大型企業(yè)在創(chuàng)新活動(dòng)業(yè)績(jī)方面的突出表現(xiàn)，固然可喜，同時(shí)也應(yīng)看到，由于不同規(guī)模的企業(yè)在產(chǎn)業(yè)的結(jié)構(gòu)和技術(shù)升級(jí)中的作用有所不同，應(yīng)該各自發(fā)揮優(yōu)勢(shì)，但山東省中小型企業(yè)在創(chuàng)新活動(dòng)中不要說(shuō)主體作用，就是補(bǔ)充作用也未充分發(fā)揮出來(lái)。這說(shuō)明我省過(guò)度重視大型企業(yè)的發(fā)展，對(duì)創(chuàng)新型中小企業(yè)的發(fā)展關(guān)注不夠，當(dāng)數(shù)量較少的大型企業(yè)發(fā)展遇到問(wèn)題時(shí)，我省整體創(chuàng)新能力就有可能出現(xiàn)斷崖式下滑。8.3 產(chǎn)業(yè)升級(jí)需要大型企業(yè)的主導(dǎo)力和中小企業(yè)的活躍力互補(bǔ)

大型企業(yè)和中小型企業(yè)在技術(shù)創(chuàng)新的行為方面存在較大的不同，大型企業(yè)占據(jù)資金、設(shè)備、人才的優(yōu)越條件，本身具備較好的技術(shù)基礎(chǔ)，更多傾向于技術(shù)創(chuàng)新方向較為明確的引領(lǐng)型創(chuàng)新，小型企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新往往更多同市場(chǎng)的需求結(jié)合，具有市場(chǎng)偶然性和技術(shù)的不可預(yù)測(cè)性，市場(chǎng)導(dǎo)向性更為明顯。而不同產(chǎn)業(yè)的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)對(duì)不同規(guī)模企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新產(chǎn)生的影響也有所不同。在市場(chǎng)進(jìn)入壁壘較高，技術(shù)相對(duì)穩(wěn)定的產(chǎn)業(yè)，如汽車制造、船舶制造、航天工業(yè)等一些需要規(guī)?；a(chǎn)的產(chǎn)業(yè)，技術(shù)進(jìn)步的發(fā)展是高成本的，只有資源具備相當(dāng)規(guī)模的企業(yè)才能夠勝任，多是大型企業(yè)具備技術(shù)創(chuàng)新優(yōu)勢(shì)；一些產(chǎn)品技術(shù)變化快速的新興產(chǎn)業(yè)，如信息產(chǎn)業(yè)、生物制藥等高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，在其產(chǎn)業(yè)的成長(zhǎng)過(guò)程中，不僅需要大型企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新主導(dǎo)作用，往往需要更多的具備靈活優(yōu)勢(shì)的、更貼近市場(chǎng)需求的小型企業(yè)開展創(chuàng)新活動(dòng)，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)的整體升級(jí)。從本次調(diào)查結(jié)果可以看到，與大型企業(yè)相比，中小型企業(yè)的創(chuàng)新合作和信息更多地來(lái)源于客戶、供貨商等，更貼近市場(chǎng)，它們?cè)诋a(chǎn)業(yè)升級(jí)過(guò)程中承擔(dān)著不可替代的重要作用。山東省大型企業(yè)創(chuàng)新表現(xiàn)良好，下一步如何培育一批創(chuàng)新型中小企業(yè)，激發(fā)廣大中小型企業(yè)的創(chuàng)新活力，形成萬(wàn)眾創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)的局面，則是應(yīng)該面對(duì)和解決的問(wèn)題。

8.4為中小型企業(yè)合作創(chuàng)新創(chuàng)造更好條件

大型企業(yè)擁有的創(chuàng)新資源多，人才儲(chǔ)備好，具備更好的自主開展創(chuàng)新活動(dòng)的條件，而中小型企業(yè)受制于自身技術(shù)創(chuàng)新能力和資源、條件，它們比大型企業(yè)更迫切地需要開展創(chuàng)新合作和科技服務(wù)，以彌補(bǔ)自身的不足。但從調(diào)查結(jié)果可以看出，從創(chuàng)新經(jīng)費(fèi)的分布來(lái)看，小型企業(yè)的內(nèi)部R&D經(jīng)費(fèi)占創(chuàng)新經(jīng)費(fèi)支出的比重反而高出大型企業(yè)十個(gè)百分點(diǎn)；從創(chuàng)新合作關(guān)系看，大型企業(yè)更多地從與高校和科研院所的合作中受益。造成這種狀況的原因，倒未必是因?yàn)樾⌒推髽I(yè)不愿意與高校和科研院所開展創(chuàng)新合作或獲取外部技術(shù)，而是應(yīng)與其獲取外部技術(shù)的難易程度和合作渠道等有關(guān)。高等院校和科研院所，在科研儀器設(shè)備共享平臺(tái)建設(shè)、項(xiàng)目合作、技術(shù)支持等方面，應(yīng)更多面向廣大的中小型企業(yè)加強(qiáng)服務(wù)。

8.5加大創(chuàng)新政策對(duì)中小型企業(yè)的激勵(lì)作用

中小型企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新普遍存在資金短缺、技術(shù)創(chuàng)新人才匱乏等問(wèn)題，與大型企業(yè)相比，政策的扶持作用對(duì)其發(fā)展和壯大顯得更為關(guān)鍵。但現(xiàn)階段無(wú)論是五項(xiàng)稅收政策支持，還是人才、金融、產(chǎn)業(yè)等相關(guān)激勵(lì)創(chuàng)新的政策，均是對(duì)大型企業(yè)產(chǎn)生的促進(jìn)影響作用更大，對(duì)中小型企業(yè)產(chǎn)生的影響較小。從前述分析來(lái)看，不同規(guī)模企業(yè)選擇各項(xiàng)激勵(lì)創(chuàng)新政策不明顯的原因均是不具備享受政策資格的比重最高，說(shuō)明多數(shù)企業(yè)因不具備資格無(wú)法享受政策，政府制定政策門檻設(shè)定條件選擇一部分企業(yè)具備享受政策的資格，在科技資源有限的情況下，無(wú)疑是正確的，但從調(diào)查來(lái)看，多數(shù)政策均是小型企業(yè)不具備享受政策資格的比重更高，尤其是對(duì)于普適性質(zhì)的稅收優(yōu)惠政策而言也是如此。應(yīng)進(jìn)一步放寬對(duì)中小型企業(yè)的資格限制，讓更多的中小型企業(yè)具備享受政策優(yōu)惠的資格。

注釋：

1 文中數(shù)據(jù)未特別注明的，均為2014年.

1、山東省統(tǒng)計(jì)局，山東企業(yè)創(chuàng)新調(diào)查資料匯編-2015.

2、曲永義.不同規(guī)模企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新績(jī)效與政府的政策導(dǎo)向［J］.求索，2009（2）.

（責(zé)任編輯：姚 英）

Industrial Innovations at Different Scales：A comparative Study based on Shandong Industrial Innovation Survey and Data

LI Xiaoli，ZHOU Yong
（Shandong Province Science and Technology Development Strategy Research Institute， Jinan 250014）

Are big size industrial enterprises the main innovators in Shandong province？ How active if the innovation process of medium and small-size enterprises （MSE）？ What are the differences among industrial enterprises at different sizes on developing methods， funds， chances of success， innovation effect and innovation policy needs？ This article analyzes the innovations of different scale enterprises at various dimensions， based on the survey results. It is found out that comparing to big size enterprises who are the major innovators， the MSEs fall into a large gap of innovation. This gap roots from the industrial environment of Shandong. It is also concluded that the MSEs in Shandong are different from the MSEs in Jiangsu，Zhejiang and Guangdong which are far more innovative.

Scale Enterprise；Innovation；Compare

F425；F273

A

10.3969/j.issn.1003-8256.2016.01.003

李曉力（1972-），女，山東榮成人，研究員，主要研究方向?yàn)閯?chuàng)新評(píng)估；周勇（1964-），男，山東桓臺(tái)人，二級(jí)研究員，主要研究方向?yàn)榭萍紕?chuàng)新、低碳經(jīng)濟(jì)。