邵許生

【摘要】隨著我國金融市場的深化改革，金融風險正呈現(xiàn)出多樣化的態(tài)勢，而這里面商業(yè)銀行的客戶信用風險尤為突出，有研究顯示，銀行風險損失的80%來源于客戶信用風險，2008年由美國的次貸危機引發(fā)的全球性的金融危機給我國的商業(yè)銀行帶來了警醒，此外本文由此出發(fā)分析了我國商業(yè)銀行目前的信用風險現(xiàn)狀，并且提出了改進的對策建議。

【關(guān)鍵詞】信用風險 風險評估 大數(shù)據(jù)

一、引言

二十一世紀以來，隨著信息技術(shù)的迅猛發(fā)展，由大數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)的互聯(lián)網(wǎng)金融正在逐步影響著傳統(tǒng)商業(yè)銀行的信用風險管理，而且相比較于西方發(fā)達國家，我國的金融體系不健全，發(fā)展不平衡，商業(yè)銀行作為金融體系的核心在我國就顯得更加明顯，企業(yè)的融資主要來自于銀行貸款（齊寅峰，2005）[1]，銀行在將儲蓄轉(zhuǎn)化為投資方面扮演著領(lǐng)頭羊的作用，推動了國民經(jīng)濟健康發(fā)展。但是由于信息的不對稱性，隨著銀行信貸的不斷增加，其信貸風險也日益嚴重，如2008年的美國次貸危機以及后來的歐債危機等都給我國的商業(yè)銀行以警醒，而且隨著我國金融市場改革步入深水區(qū)，商業(yè)銀行面臨的風險越來越大，尤其是信用風險，因此如何防范商業(yè)銀行的信用風險顯得尤為重要，本文再次基礎(chǔ)上以大數(shù)據(jù)為背景，分析了銀行信用風險的現(xiàn)狀，進而提出相應的對策建議。

商業(yè)銀行的信用風險又稱為違約風險，是指借款人因種種原因，不愿或無力履行合同條件而構(gòu)成的違約，導致銀行遭受損失的可能性。花旗銀行的前總裁說道銀行家的任務其實就是風險管理，當然了銀行的風險管理涉及的內(nèi)容很多，但主要的還是信用風險，由于存在信息不對稱性以及道德風險，銀行的信用風險很大。李朝霞（2016）[2]等人研究發(fā)現(xiàn)金融脫媒對商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務帶來了嚴重的挑戰(zhàn)，但開發(fā)新的業(yè)務伴隨著高風險，這就要求監(jiān)管部門加強表外風險管理。劉明華（2016）[3]從銀行監(jiān)管和風險管理兩個方面研究了在完善銀行資本配置效率為股東創(chuàng)造利益的同時如何有效的防范風險.同時也有學者認為銀行風險管理的核心問題就是資本配置問題（魏燦秋2004）[4]。陳超（2013）[5]等人研究發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行貸款信息的紕漏對企業(yè)的并購產(chǎn)生影響，信息的紕漏對資本市場產(chǎn)生了正外部效應，已有的大量的研究基本上是研究商業(yè)銀行的綜合的風險管理，這包括了信用風險、市場風險、操作風險。流動性風險、法律風險以及聲譽風險。本文從銀行風險管理中的最為突出的信用風險出發(fā)，單獨研究大數(shù)據(jù)下信用風險的管理。

二、商業(yè)銀行的信用風險的現(xiàn)狀

改革開放以來，我國的銀行取得了長足的發(fā)展，但同西方傳統(tǒng)的資本主義發(fā)達國家相比還有很大的差距，尤其是在資本市場，我國的很多企業(yè)的融資主要是通過銀行，特別是國有四大行，基本上形成了資本市場的壟斷，雖然由融資帶來的利差促進了銀行的發(fā)展，但也給銀行帶來了風險，尤其是在互聯(lián)網(wǎng)金融時代，隨著大數(shù)據(jù)互聯(lián)網(wǎng)金融的興起，傳統(tǒng)的商業(yè)銀行的壟斷地位收到了挑戰(zhàn)，各大商業(yè)銀行將搶占市場作為經(jīng)營目標，忽略了資產(chǎn)質(zhì)量，并且資產(chǎn)集中容易爆發(fā)系統(tǒng)性的金融風險。

信貸風險的存在是基于信息的不對稱性，因此商業(yè)銀行數(shù)據(jù)的收集整合與挖掘的能力決定了其信用風險的管理能力，大數(shù)據(jù)互聯(lián)網(wǎng)時代追求“三流合一”（信息流、資金流、物流），商業(yè)銀行只有融合于大數(shù)據(jù)時代，才能使自己的信貸部門經(jīng)營更加的高效，才能有效的控制信用風險。

隨著國家深化改革，經(jīng)濟下行壓力巨大，銀行的不良貸款率逐步增高，這些都反應了商業(yè)銀行的信用風險面臨著巨大的挑戰(zhàn)，由于商業(yè)銀行對貸款人信息存在問題，這包括信息收集的不完整、沒有對信息進行整合與深度挖掘等，由于商業(yè)銀行對貸款人經(jīng)營動態(tài)資金的流向沒有明確的跟蹤，銀行很難形成對貸款人的風險的識別，尤其是對跨行貸款，跨區(qū)域經(jīng)營的貸款人的風險容易形成誤判。商業(yè)銀行的風險管理體制不適應時代的發(fā)展，商業(yè)銀行的現(xiàn)有的風險管理體制更多的是基于經(jīng)驗、定性的風險管理，簡言之主要是依賴信貸部門工作人員的經(jīng)驗，這種風險管理體制最大的局限性在于貸款的質(zhì)量不高，由于存在嚴重的信息不對稱性和道德風險，貸款人越容易隱瞞一些對融資不利的信息，而對于這些潛在的風險，僅憑工作人員的經(jīng)驗是無法揭露的。

商業(yè)銀行的風險管理的內(nèi)部機構(gòu)也存在一定的問題，我國的商業(yè)銀行大多數(shù)都是按職能部門劃分的一種組織結(jié)構(gòu)，這種組織形態(tài)分工明確但也存在不足，那就是容易形成部門之間的隔閡，在貸款人的數(shù)據(jù)收集整合和深度挖掘上存在著過多的不完整，可以說是一種碎片化的狀態(tài)，那么也就不能很好的對貸款人的整體風險進行識別了，例如銀行的信貸部門只負責企業(yè)等客戶的融資。同時這種職能化的部門結(jié)構(gòu)導致了銀行的總行和分行之間也不能夠很好的進行資源信息共享，也就進一步加重了商業(yè)銀行的信用風險。

三、商業(yè)銀行信用風險管理的對策建議

面臨著我國經(jīng)濟下行的巨大壓力，社會投資環(huán)境的復雜多變以及以大數(shù)據(jù)為基點的互聯(lián)網(wǎng)金融的沖擊，盡可能的降低商業(yè)銀行的不良貸款率，提高商業(yè)銀行的信用風險的管控能力是商業(yè)銀行亟待解決的一個問題。眾所周知，數(shù)據(jù)是信息的基礎(chǔ)與原料，而提升商業(yè)銀行的信用風險管控能力的核心在于信貸數(shù)據(jù)的收集整合與深度挖掘，因此商業(yè)銀行要通過大量的數(shù)據(jù)信息對貸款人由定性識別轉(zhuǎn)化為定量為主定性為輔來提高其信用風險管控。

（一）商業(yè)銀行內(nèi)部的信用風險管控

數(shù)據(jù)是信用風險管控的基礎(chǔ)，商業(yè)銀行應加強數(shù)據(jù)收集能力，例如可以通過跨行之間的合作加強銀行業(yè)之間的數(shù)據(jù)共享，當然了也可以與專業(yè)強較強的數(shù)據(jù)公司合作，進一步拓寬數(shù)據(jù)的來源，同時商業(yè)銀行可以利用已經(jīng)建立起來的網(wǎng)絡平臺，加強網(wǎng)絡化辦公能力，將貸款人的交易記錄進行整合，收集數(shù)據(jù)等。數(shù)據(jù)只是信息的原料，它只有通過整合與挖掘才能形成對商業(yè)銀行信用風險管控有意義的信息，因此銀行的風管部門需要將收集到的延續(xù)性較強的大數(shù)據(jù)進行優(yōu)化，對銀行各部門收集到的碎片化的信息加以整合，形成清晰的信息鏈，以動態(tài)的形式表現(xiàn)出來，充分挖掘隱藏的深層次的信息，也就是這些隱藏的信息往往能代表貸款人的真正的信用風險。

黨的十八大以來，金融業(yè)的改革健健的步入了深水區(qū)，商業(yè)銀行的風險管控體系也需要改革，商業(yè)銀行的嚴格的等級制度以及職能化的組織結(jié)構(gòu)阻礙了組織間的信息共享，因此加強銀行各個部門之間的協(xié)調(diào)，尤其是風險管控部門與業(yè)務部門之間的合作尤為重要，業(yè)務的拓展與風險是并存的，業(yè)務的發(fā)展給銀行的風險管控帶來源源不斷的資本支持，商業(yè)銀行應形成以客戶為中心的統(tǒng)一的協(xié)調(diào)和數(shù)據(jù)信息管理結(jié)構(gòu)，突出商業(yè)銀行各個分支機構(gòu)各自管控信用風險的傳統(tǒng)的模式。

數(shù)據(jù)的收集、整合與挖掘以及銀行信用風險制度的改革與創(chuàng)新是從客觀層面上降低商業(yè)銀行的信用風險商業(yè)銀行的風險管控的最終的實施者是銀行的工作人員，銀行工作人員的主管能動性也很重要因此加強銀行工作人員的風險管控能力等基本素質(zhì)是降低信用風險中關(guān)鍵的一環(huán)，例如可以加強對工作人員的實戰(zhàn)模擬以及案例分析培訓，加強工作人員對數(shù)據(jù)信息的定量化分析能力等。

（二）社會外部的信用風險管控

加強社會信用評價體系的建設(shè)也是信用風險管控的重要的一環(huán)，跟西方發(fā)達國家相比，我國的信用評價體系顯得捉襟見肘，信用評價體系的完善可以降低由于道德風險給商業(yè)銀行帶來的信用風險。企業(yè)等貸款人的資產(chǎn)評估主要由會計事務所完成，加強會計事務所工作人員的素質(zhì)可以讓貸款人的資產(chǎn)評估更加的客觀準確，也就間接的降低了商業(yè)銀行的信用風險。

參考文獻

[1]齊寅峰，王曼舒，黃福廣.《中國企業(yè)投融資行為研究——基于間卷調(diào)查結(jié)果的分析》[J].管理世界，2005.

[2]馮曦明，李朝霞，郭曉輝.《金融脫媒對商業(yè)銀行資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)的影響》[J].商業(yè)研究，2016，5.

[3]劉明華.《銀行監(jiān)管與風險管理》[J].武漢金融，2003.

[4]魏燦邱.《資本配置：商業(yè)銀行風險管理的核心》[J].金融研究，2004，3.

[5]陳超，甘露潤.《銀行風險管理、貸款信息紕漏與并購宣告市場反應》[J].金融研究，2013，1.