張 蓓

（山東現(xiàn)代學(xué)院 人文學(xué)院，山東 濟(jì)南 250013）

中國農(nóng)村金融組織與農(nóng)民專業(yè)合作社金融職能的考察

張 蓓

（山東現(xiàn)代學(xué)院 人文學(xué)院，山東 濟(jì)南 250013）

正規(guī)金融機(jī)構(gòu)不能滿足農(nóng)村發(fā)展的資金需要，這促進(jìn)了專業(yè)合作社內(nèi)部的資金互助。文章首先對(duì)農(nóng)村金融體系的基本構(gòu)造和開展過程，決定農(nóng)村金融的因素進(jìn)行整理總結(jié)。以山東省臨沂市2個(gè)農(nóng)民專業(yè)合作社為例，對(duì)專業(yè)合作社內(nèi)部資金互助過程的實(shí)況進(jìn)行研究，揭示了農(nóng)民專業(yè)合作社如何在農(nóng)家社員中實(shí)現(xiàn)金融職能。

金融制度；農(nóng)村資金互助社；農(nóng)民專業(yè)合作社；金融職能

［DOI］10.13939／j.cnki.zgsc.2016.46.094

1 中國農(nóng)村金融體系的基本構(gòu)造和開展過程

1.1 農(nóng)村金融體系的構(gòu)成

我國農(nóng)村金融體系由正規(guī)金融組織和非正規(guī)金融組織組成。前者有中國農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、農(nóng)村信用合作社、郵政儲(chǔ)蓄等；后者是各種民間金融組織。2006年年末，由村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村資金互助社和借貸公司組成的新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)得到推廣。到2011年年底，全國35省（自治區(qū)、直轄市、西藏自治區(qū)除外）共建立新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)1294所，其中農(nóng)村資金互助社161所。

1.2 農(nóng)村資金短缺和非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)

伴隨金融制度改革，商業(yè)銀行取消對(duì)農(nóng)戶及鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行必須用有效抵押物才能獲得銀行貸款，2010年《中國農(nóng)業(yè)銀行2009年年度報(bào)告》中，全省的存儲(chǔ)余額占全體的40%，貸款比率不足29%。

根據(jù)農(nóng)業(yè)部1996年發(fā)布的抽樣調(diào)查結(jié)果，近70%的農(nóng)戶資金借貸依賴非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)。清華大學(xué)2006年發(fā)表的《中國農(nóng)村金融發(fā)展調(diào)查報(bào)告》中，農(nóng)村的非正規(guī)金融占51.3%，仍然占據(jù)中心地位。

1.3 決定農(nóng)村金融的因素

筆者根據(jù)農(nóng)村金融的特點(diǎn)將決定農(nóng)村金融的因素分為內(nèi)因和外因。內(nèi)因是目前農(nóng)戶不可避免的金融借貸存取難問題，這是最大、最基本的問題。外因是金融機(jī)關(guān)和政府政策，這是解決農(nóng)村金融問題的關(guān)鍵。

1.4 農(nóng)村金融自由化與新型農(nóng)村金融組織的設(shè)立

2006年銀監(jiān)會(huì)降低了農(nóng)村銀行業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，次年10月在全國施行，農(nóng)村金融改革鼓勵(lì)建設(shè)農(nóng)村融資機(jī)構(gòu)，國內(nèi)外銀行、產(chǎn)業(yè)、民間等資金，都可以在農(nóng)村進(jìn)行銀行投資、收購及新設(shè)等業(yè)務(wù)。農(nóng)村金融市場的開放促進(jìn)了新的農(nóng)村金融組織的增加，對(duì)現(xiàn)行農(nóng)村正規(guī)金融進(jìn)行了大幅調(diào)整。

2 農(nóng)民專業(yè)合作信用社的展開與類型

2.1 農(nóng)民專業(yè)合作社的金融需要

農(nóng)民專業(yè)合作社是農(nóng)村物資、技術(shù)、營銷的流通中心，在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中起到了重要作用。伴隨著近幾年農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，農(nóng)村運(yùn)營、消費(fèi)資金需求迅速增加。然而，正規(guī)金融機(jī)構(gòu)不能滿足農(nóng)村發(fā)展的資金需要，這就促進(jìn)了專業(yè)合作社內(nèi)部的資金互助。

2.2 農(nóng)村金融政策的支援

2009年政府1號(hào)文對(duì)農(nóng)民專業(yè)合作社信貸業(yè)務(wù)試點(diǎn)展開工作進(jìn)行了具體部署。農(nóng)村金融政策力度增強(qiáng)，旨在解決農(nóng)戶融資難問題。銀監(jiān)會(huì)同時(shí)發(fā)布《農(nóng)民專業(yè)合作社工作意見》，文件指示：滿足規(guī)模和條件的農(nóng)民專業(yè)合作社可以開展內(nèi)部信貸合作，大力開展農(nóng)村資金互助社模型工作。

2.3 展開類型

農(nóng)村專業(yè)合作社是以成員互助為目的的組織，具有經(jīng)濟(jì)互助性，擁有組織結(jié)構(gòu)，成員享有權(quán)利、負(fù)有責(zé)任，是社員內(nèi)部資金互助，進(jìn)行貸款和結(jié)算業(yè)務(wù)的職能部門。但其多數(shù)不被銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，除存款業(yè)務(wù)，基本得不到政府資助和其他金融機(jī)構(gòu)的資金借貸。

農(nóng)村資金互助社是由農(nóng)民及企業(yè)出資，自愿入股，為成員提供存貸款、結(jié)算等互助性金融業(yè)務(wù)。農(nóng)村資金互助社是經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，在工商管理部門登記的法人。鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)最低資本金為30萬元，村級(jí)最低資本金為10萬元，發(fā)起人必須10人以上。個(gè)人或企業(yè)出資率不得超過10%，不允許開設(shè)分支機(jī)構(gòu)。法人為企業(yè)法人或農(nóng)民專業(yè)合作社法人。

3 農(nóng)民專業(yè)合作社金融機(jī)構(gòu)的考察

3.1 農(nóng)民專業(yè)合作社內(nèi)部資金互助——莒南縣坊前鎮(zhèn)花生專業(yè)合作社

3.1.1 莒南縣坊前鎮(zhèn)花生專業(yè)合作社的概況

莒南縣坊前鎮(zhèn)花生專業(yè)合作社于1996年建立。2000年，全縣實(shí)現(xiàn)花生總產(chǎn)值5億元，占農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值的1／4強(qiáng)；收購加工30萬噸，銷售28.7萬噸，實(shí)現(xiàn)銷售總收入14.5億元；完成出口供貨10萬噸，出口供貨額達(dá)2.1億元，分別占全國、全省花生出口供貨總額的18%和33%；自營出口創(chuàng)匯1000多萬美元，占全縣自營出口創(chuàng)匯總額的40%。2015年，種植面積穩(wěn)定在260萬畝左右，面積、產(chǎn)量均居山東省首位。

3.1.2 花生專業(yè)合作社資金互助的開展

花生專業(yè)合作社肥料、農(nóng)藥、農(nóng)機(jī)和加工機(jī)器的共同購買，給農(nóng)戶節(jié)省了大量的資金。取得專業(yè)合作社獨(dú)立出口許可權(quán)，打開的國際市場。同時(shí)，隨著業(yè)務(wù)的擴(kuò)大，生產(chǎn)、經(jīng)營資金不足的問題日益顯著。合作社提出了社員間資金互助的提案，2006年花生專業(yè)合作社資金互助部門正式成立，社員分為個(gè)人和團(tuán)體社員，出資分為基本股和發(fā)展股，額度分為500元／戶和1000元／戶。

3.1.3 滿足農(nóng)戶需求的金融服務(wù)

花生專業(yè)合作社設(shè)立后為社員提供金融服務(wù)：一是結(jié)算業(yè)務(wù)。合作社互助部門為社員設(shè)置賬戶，通過賬戶轉(zhuǎn)賬完成；二是信貸中介業(yè)務(wù)。提供短期小額貸款服務(wù)。根據(jù)金額多少審查方法不同，并根據(jù)每位社員的信貸等級(jí)，利率也有所不同。

3.1.4 擔(dān)保方式

為了確保資金安全，貸款時(shí)必須有2人及以上的擔(dān)保人且擔(dān)保人為合作社出資社員，貸款金額為出資人出資金額的80%以下。如有損失，由擔(dān)保人的出資彌補(bǔ)資金損失。

3.1.5 坊前花生專業(yè)合作社內(nèi)部資金互助成果

2006—2009年間，為社員提供資金約370萬元，2008年一年，資金互助部門增收超過19.6萬元，社員平均增收1675元。

3.2 以農(nóng)民專業(yè)合作社為基礎(chǔ)的農(nóng)村資金互助社

3.2.1 沂水縣姚店子鎮(zhèn)農(nóng)村資金互助社的成立過程

沂水縣姚店子鎮(zhèn)轄50個(gè)行政村，4.5萬人，5.3萬畝耕地，是山東省最大的生姜集散地。由于生姜的生物特性，生產(chǎn)、加工、販賣的季節(jié)性非常強(qiáng)，因此農(nóng)戶生產(chǎn)期間的短期流動(dòng)資金必不可少。在這種情況下，形成了合作社社員之間的資金互助。

3.2.2 政府支援體制

2008年3月26日，沂水縣姚店子鎮(zhèn)農(nóng)村資金互助社得到銀監(jiān)會(huì)及地方政府認(rèn)可，成為山東省第一個(gè)農(nóng)村資金互助社模型開展金融業(yè)務(wù)。在當(dāng)?shù)卣罅χС窒?，互助社?8戶農(nóng)戶參加，資本金53.7萬元，成立農(nóng)民專業(yè)合作社法人在當(dāng)?shù)毓ど坦芾聿块T注冊。由副市長牽頭，市政、金融、流通、稅務(wù)、治安等部門負(fù)責(zé)人在以《模型工程實(shí)施計(jì)劃》為指南的文件基礎(chǔ)上，制定了全面支援體制。

3.2.3 資金互助社資金結(jié)構(gòu)調(diào)整

生姜栽培期資金借貸主要以栽培農(nóng)家為主。生姜的收獲期資金借貸主要以加工農(nóng)家為主。儲(chǔ)存販賣期通過農(nóng)民資金互助社將生姜栽培和加工農(nóng)戶剩余資金借貸給販賣商，從中賺取利息。由此得出，通過資金互助，籌集、使用資金以維持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，并將農(nóng)產(chǎn)品販賣收益資金再次投資產(chǎn)生收益。資金互助社信貸業(yè)務(wù)與農(nóng)民專業(yè)合作社經(jīng)濟(jì)發(fā)展緊密相關(guān)，提高社員生產(chǎn)、生活水平的同時(shí)發(fā)揮著促進(jìn)專業(yè)合作社金融發(fā)展不可或缺的作用。

3.2.4 姚店子鎮(zhèn)農(nóng)村資金互助社內(nèi)外部關(guān)聯(lián)

資金互助社從社員處融資用于社員資金需要。在政府的大力支持下，得到最惠政策并免除營業(yè)稅，得到農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行30萬元融資，農(nóng)村信用社為社員提供擔(dān)保。

3.2.5 姚店子鎮(zhèn)農(nóng)村資金互助社的管理運(yùn)營體制

資金互助社以《資金互助社章程》為指導(dǎo)方針進(jìn)行各項(xiàng)工作。一是業(yè)務(wù)范圍：除儲(chǔ)蓄和貸款結(jié)算外，可以買賣政府債券和金融債券，也可在其他金融機(jī)構(gòu)融資。二是貸款金額限制：資本充足率不低于8%，對(duì)單一社員貸款總額不超過資本凈額的15%；十大戶貸款總額不超過資本凈額的50%。三是貸款利息：貸款期限6個(gè)月以內(nèi)月利率為13‰；12個(gè)月以內(nèi)月利率為14‰。四是擔(dān)保方式：3萬元以下貸款必須有1名擔(dān)保人；3萬元以上貸款必須有2名以上擔(dān)保人，具體內(nèi)容根據(jù)《信貸管理辦法》進(jìn)行實(shí)施。

3.2.6 姚店子鎮(zhèn)農(nóng)村資金互助社成果

2008年3月至2009年年末，資金互助社出資社員增至108人，資本金增至170萬元，共借貸70余次，合計(jì)借貸額481萬余元。在此期間，不良借貸發(fā)生率為零。約盈利14萬元，收益率在20%以上。

4 結(jié) 論

我國農(nóng)村金融改革正如本文案例所述，成果顯著，但我國農(nóng)村發(fā)展不僅存在農(nóng)村金融問題，還存在農(nóng)產(chǎn)品流通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)民組織等問題。我國農(nóng)村要更快、更好地發(fā)展，需要再更廣范圍地相互結(jié)合各個(gè)層面，各項(xiàng)事業(yè)共同發(fā)展。

［1］陳錫文.中國農(nóng)業(yè)、農(nóng)村改革成績與課題［Z］.2010.

［2］夏英，宋彥峰.我國新型農(nóng)村合作金融類型及其發(fā)展現(xiàn)狀考察［J］.中國合作經(jīng)濟(jì)評(píng)論，2012（1）.

［3］岡崎久實(shí)子.中國農(nóng)村金融制度改革現(xiàn)狀與課題：銀行金融機(jī)關(guān)再生與三農(nóng)政策中間評(píng)論［J］.金融研究，2010（4）.

［4］泉田，洋一.農(nóng)業(yè)金融特質(zhì)論再考［M］.東京：東京大學(xué)大學(xué)院農(nóng)學(xué)生命科學(xué)研究科：農(nóng)業(yè)·資源經(jīng)濟(jì)學(xué)專攻，2012.

本文系“關(guān)于促進(jìn)山東省農(nóng)村金融經(jīng)濟(jì)服務(wù)化的路徑研究”課題相關(guān)研究成果。

張蓓（1982—），女，漢族，山東濟(jì)南人，助教，碩士。研究方向：區(qū)域經(jīng)濟(jì)開發(fā)。