張永濤

摘要：為加快適應(yīng)農(nóng)村金融改革步伐，規(guī)范林權(quán)抵押貸款操作，有效防范風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合農(nóng)村信用社實(shí)際，本文對(duì)林權(quán)押貸款管理進(jìn)行探索和分析，具備推廣林權(quán)抵押貸款條件的農(nóng)村信用社法人機(jī)構(gòu)，要結(jié)合自身實(shí)際情況和當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展需要，積極協(xié)調(diào)當(dāng)?shù)卣⑷嗣胥y行、保險(xiǎn)公司等多方參與，進(jìn)一步完善林權(quán)抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)措施，在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下穩(wěn)妥開(kāi)展林權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社 林權(quán)抵押貸款管理

為加快適應(yīng)農(nóng)村金融改革步伐，規(guī)范林權(quán)抵押貸款操作，有效防范風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合農(nóng)村信用社實(shí)際，對(duì)林權(quán)押貸款管理進(jìn)行探索和分析，以饗工作只需。

一、概述

林權(quán)是指森林、林木、林地的所有權(quán)和使用權(quán)，是森林資源財(cái)產(chǎn)權(quán)在法律上的具體體現(xiàn)。林權(quán)證是確定林地所有權(quán)、使用權(quán)和林木所有權(quán)、使用權(quán)四權(quán)一體的唯一權(quán)利憑證。林權(quán)抵押貸款是指借款人以林權(quán)作為抵押，向農(nóng)村信用社申請(qǐng)辦理貸款的業(yè)務(wù)。貸款對(duì)象是從事合法經(jīng)營(yíng)的法人、自然人、農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社或其他經(jīng)濟(jì)組織。申請(qǐng)人除符合農(nóng)村信用社信貸基本制度要求的條件外，還應(yīng)具備以下條件：

（一）自然人

1.具備完全民事行為能力和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)能力；2.從事林業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或從事其他生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，應(yīng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，貸款用途需真實(shí)、明確、合法；3.從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的自有資金比例不低于30%；4.持有縣級(jí)（含）以上地方人民政府核發(fā)的林權(quán)證；5.符合法規(guī)政策規(guī)定的其他條件。

（二）法人和其他經(jīng)濟(jì)組織

1.在工商行政管理部門(mén)依法注冊(cè)登記，特殊行業(yè)應(yīng)具備有權(quán)機(jī)關(guān)頒發(fā)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)許可證；2.生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)、環(huán)保和信貸政策要求，有合法穩(wěn)定的還款來(lái)源；3.有健全的組織機(jī)構(gòu)和財(cái)務(wù)管理制度，信用良好，無(wú)重大不良信用記錄；4.申請(qǐng)貸款用途真實(shí)、明確、合法，用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的自有資金比例不低于30%；5.信用等級(jí)在A級(jí)（含）以上，資產(chǎn)負(fù)債率在60%（含）以下；6.實(shí)行公司制的企業(yè)法人申請(qǐng)貸款須符合公司章程，并提供董事會(huì)（股東會(huì)）授權(quán)（決議）；合伙企業(yè)申請(qǐng)貸款須符合合伙協(xié)議的規(guī)定；7.持有縣級(jí)（含）以上地方人民政府核發(fā)的林權(quán)證；8.符合法規(guī)政策規(guī)定的其他條件。

二、管理的核心是抵押擔(dān)保管理

（一）國(guó)有林權(quán)、集體林權(quán)和共有林權(quán)的抵押應(yīng)符合以下要求：

1.以國(guó)有企業(yè)、國(guó)有控股企業(yè)或其他法人機(jī)構(gòu)林權(quán)進(jìn)行抵押的，抵押人應(yīng)出具貸款違約后同意抵押林權(quán)流轉(zhuǎn)處置的書(shū)面文件，同時(shí)還應(yīng)符合下列條件：

（1）國(guó)有林業(yè)等事業(yè)單位用林權(quán)抵押，需經(jīng)職工代表大會(huì)討論通過(guò)，按隸屬關(guān)系，由國(guó)有場(chǎng)圃和森林公園主管部門(mén)同意，報(bào)自治區(qū)級(jí)林業(yè)主管部門(mén)審批備案；國(guó)有場(chǎng)圃用于抵押的森林資源應(yīng)不超過(guò)其森林資源總量的50%；（2）其他國(guó)有或國(guó)有控股企業(yè)使用林權(quán)抵押，應(yīng)由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核批準(zhǔn)；（3）有限責(zé)任公司、股份有限公司辦理林權(quán)抵押的，抵押人應(yīng)提供股東代表大會(huì)或董事會(huì)出具的同意抵押決議書(shū)。同時(shí)應(yīng)要求其主要股東或?qū)嶋H控制人提供連帶責(zé)任保證擔(dān)保。

2.以農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織統(tǒng)一經(jīng)營(yíng)管理的林權(quán)進(jìn)行抵押的，要有依法經(jīng)本集體經(jīng)濟(jì)組織三分之二以上成員同意或者三分之二以上村民代表同意的決議，以及該林權(quán)所在地鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）人民政府同意抵押的書(shū)面證明：林業(yè)專(zhuān)業(yè)合作社辦理林權(quán)抵押的，抵押人應(yīng)提供理事會(huì)通過(guò)的決議書(shū)。

3.以共有林權(quán)進(jìn)行抵押，抵押人應(yīng)提供其他共有人的書(shū)面同意意見(jiàn)書(shū)：以承包經(jīng)營(yíng)方式取得的林權(quán)進(jìn)行抵押的，抵押人應(yīng)提供承包合同；以其他方式流轉(zhuǎn)取得的林權(quán)進(jìn)行抵押的，抵押人應(yīng)提供流轉(zhuǎn)合同和發(fā)包方同意抵押意見(jiàn)書(shū)。

（二）根據(jù)國(guó)家林業(yè)部門(mén)確定相關(guān)樹(shù)種的采伐年限，樹(shù)齡接近或超過(guò)該品種樹(shù)木采伐年限的人工林可優(yōu)先辦理林權(quán)抵押貸款。

（三）下列林權(quán)可以設(shè)定抵押：

1.用材林、經(jīng)濟(jì)林、薪炭林的林木所有權(quán)和使用權(quán)以及相應(yīng)的林地使用權(quán)；

2.國(guó)家規(guī)定可以抵押的其他森林、林木所有權(quán)、使用權(quán)和林地使用權(quán)。

（四）禁止性固定，下列林權(quán)不得抵押：

1.幼林單獨(dú)抵押和林地使用權(quán)單獨(dú)抵押；

2.未辦理林權(quán)證的森林、林木和林地；

3.權(quán)屬不清或存在爭(zhēng)議的森林、林木和林地；

4.無(wú)法處置變現(xiàn)的林權(quán)，包括水源涵養(yǎng)林、水土保護(hù)林、防風(fēng)固沙林、農(nóng)田和牧場(chǎng)的防護(hù)林、護(hù)岸林、護(hù)路林等林木所有權(quán)、使用權(quán)及相應(yīng)的林地使用權(quán)，以及國(guó)防林、實(shí)驗(yàn)林、母樹(shù)林、環(huán)境保護(hù)林、風(fēng)景林、名勝古跡和革命紀(jì)念林的林木、自然保護(hù)區(qū)的森林等特種用途的林木所有權(quán)、使用權(quán)及相應(yīng)的林地使用權(quán)；

5.國(guó)家無(wú)償劃撥的森林資源資產(chǎn)，應(yīng)先辦理相關(guān)的森林、林木出讓手續(xù)；

6.國(guó)家規(guī)定不得抵押的其他林權(quán)資產(chǎn)。

（五）抵押林權(quán)的具體范圍由貸款人與抵押人協(xié)商確定，并在抵押合同中予以明確。以林權(quán)作為抵押時(shí)，其林地使用權(quán)應(yīng)同時(shí)抵押，且抵押期間不得改變林地的屬性和用途，未經(jīng)貸款人同意，抵押人不得流轉(zhuǎn)所抵押的林權(quán)。

（六）林權(quán)評(píng)估。應(yīng)聘請(qǐng)林業(yè)主管部門(mén)或不動(dòng)產(chǎn)登記機(jī)構(gòu)認(rèn)定的評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)抵押林權(quán)進(jìn)行評(píng)估，或聘請(qǐng)與借款人共同認(rèn)可的評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估。貸款金額在30萬(wàn)元以下的林權(quán)抵押貸款，可參照當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)價(jià)格自行評(píng)估，不得向借款人收取評(píng)估費(fèi)。

（七）抵押登記。與抵押人簽訂抵押合同后，信貸人員必須與抵押人共同到縣級(jí)（含）以上人民政府林權(quán)抵押登記部門(mén)或不動(dòng)產(chǎn)登記部門(mén)辦理抵押登記。借款人如變更抵押物，應(yīng)向貸款人提出申請(qǐng)，在取得貸款人書(shū)面同意后，辦理相關(guān)抵押物變更手續(xù)。變更后的抵押物價(jià)值不能低于原抵押物的價(jià)值，且必須在辦理合法有效的抵押登記手續(xù)后，再解除原有的林權(quán)抵押登記。

三、管理的重點(diǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理及風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)

應(yīng)嚴(yán)格按照農(nóng)村信用社貸后管理規(guī)定和借款合同約定進(jìn)行貸后管理。建立完善林權(quán)抵押檔案，定期與抵押登記部門(mén)進(jìn)行核對(duì)，定期回訪、實(shí)地查看，密切關(guān)注林業(yè)政策及市場(chǎng)行情變化，采取有效措施應(yīng)對(duì)林權(quán)抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)。條件成熟的應(yīng)與當(dāng)?shù)亓謽I(yè)部門(mén)簽訂監(jiān)管合作協(xié)議，共建信貸風(fēng)險(xiǎn)防范聯(lián)動(dòng)機(jī)制。

信貸人員要在貸款發(fā)放后15日內(nèi)進(jìn)行首次貸后檢查。日常檢查。貸后檢查每季至少進(jìn)行一次，重點(diǎn)檢查借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及林木市場(chǎng)行情變動(dòng)情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)及時(shí)上報(bào)。風(fēng)險(xiǎn)部門(mén)應(yīng)每年參照同類(lèi)林權(quán)流轉(zhuǎn)價(jià)格對(duì)抵押林權(quán)價(jià)值進(jìn)行重估。已抵押的林權(quán)價(jià)值不足以覆蓋貸款剩余本息時(shí)，應(yīng)按合同約定，要求借款人增加抵押物，或要求借款人提前歸還部分或全部貸款。抵押財(cái)產(chǎn)發(fā)生自然災(zāi)害、市場(chǎng)價(jià)值明顯下降等情況時(shí)，要及時(shí)采取補(bǔ)救和風(fēng)險(xiǎn)控制措施。抵押期內(nèi)原則上不可對(duì)抵押物進(jìn)行交易或采伐，如借款人要求以采伐方式處置抵押物的，在貸款人對(duì)采伐過(guò)程有效監(jiān)管情況下，可向林業(yè)部門(mén)出具相關(guān)證明辦理采伐證，但林木變現(xiàn)款項(xiàng)（或等額款項(xiàng)）必須優(yōu)先歸還貸款本息。已取得林木采伐許可證但尚未實(shí)施采伐的林權(quán)抵押，林木采伐許可證原件應(yīng)由貸款人保管，并向林業(yè)主管部門(mén)備案登記。林權(quán)抵押期間，未經(jīng)抵押權(quán)人書(shū)面同意，不得私自對(duì)林木進(jìn)行采伐。

鼓勵(lì)抵押人對(duì)抵押財(cái)產(chǎn)辦理保險(xiǎn)?？杉s定在抵押期間，抵押財(cái)產(chǎn)發(fā)生毀損、滅失或者被征收等情形時(shí)，賠償金、保險(xiǎn)金或者補(bǔ)償金等優(yōu)先受償或提存。如遇到重大自然災(zāi)害或重大疫情導(dǎo)致貸款到期無(wú)法償還，但仍具備正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)能力，在擔(dān)保措施不喪失及價(jià)值不削弱的情況下，經(jīng)審核批準(zhǔn)后可辦理展期或續(xù)貸。

開(kāi)辦林權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)的農(nóng)村信用社應(yīng)多方尋找外部風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)渠道：一是爭(zhēng)取當(dāng)?shù)卣⒀a(bǔ)貼、設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，建立林權(quán)抵押貸款的風(fēng)險(xiǎn)緩釋及補(bǔ)償機(jī)制。二是做好詳實(shí)的前期調(diào)研，制定相關(guān)計(jì)劃，明確林權(quán)抵押貸款的對(duì)象、規(guī)模、范圍，積極爭(zhēng)取當(dāng)?shù)厝嗣胥y行加大對(duì)林權(quán)抵押貸款的再貸款支持力度。三是積極爭(zhēng)取監(jiān)管部門(mén)對(duì)林權(quán)抵押貸款實(shí)行差異化監(jiān)管措施，對(duì)資本充足率、貸款分類(lèi)和業(yè)務(wù)考核給予政策支持。四是加大與財(cái)政出資的融資性擔(dān)保公司在林權(quán)抵押貸款等方面的業(yè)務(wù)合作，推動(dòng)林權(quán)抵押貸款持續(xù)健康發(fā)展。五是加大與政策性、商業(yè)性保險(xiǎn)公司的合作，創(chuàng)新履約保證保險(xiǎn)、氣象災(zāi)害保險(xiǎn)等新型銀保合作產(chǎn)品，充分發(fā)揮保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)分散作用。六是貸款到期后，借款人未清償債務(wù)或出現(xiàn)抵押合同規(guī)定的需要行使抵押權(quán)的其他情形時(shí)，可通過(guò)競(jìng)價(jià)交易、協(xié)議轉(zhuǎn)讓、林木采伐或訴訟等途徑處置已抵押的林權(quán)。當(dāng)出現(xiàn)法院不支持抵押權(quán)的判決，造成林權(quán)抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)困難，或林權(quán)抵押貸款不良率超過(guò)3%的旗縣級(jí)法人機(jī)構(gòu)，應(yīng)在本轄區(qū)內(nèi)暫停開(kāi)展此項(xiàng)業(yè)務(wù)。

總之，具備推廣林權(quán)抵押貸款條件的農(nóng)村信用社法人機(jī)構(gòu)，要結(jié)合自身實(shí)際情況和當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展需要，積極協(xié)調(diào)當(dāng)?shù)卣?、人民銀行、保險(xiǎn)公司等多方參與，進(jìn)一步完善林權(quán)抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)措施，在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下穩(wěn)妥開(kāi)展林權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)。