田浩++許瓊娟

【摘 要】 在《統(tǒng)計學(xué)原理》課程的授課過程中，指數(shù)分析法作為一種重要的統(tǒng)計分析方法，是講授的難點和重點，而因素分析法的原理和思路，又構(gòu)成指數(shù)分析法的基礎(chǔ)。但如何講授因素分析法，在實際授課過程中卻存在諸多問題。本文在分析因素分析法在實踐教學(xué)中存在問題的基礎(chǔ)上，提出如何幫助學(xué)生正確理解因素分析法的思路和方法。

【關(guān)鍵詞】 因素分析法；授課；對策

【中圖分類號】G642.3 【文獻(xiàn)標(biāo)識碼】A 【文章編號】2095-3089（2016）13-00-01

一、因素分析法的理論依據(jù)及作用

因素分析法是依據(jù)指數(shù)體系的理論，分析社會經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象總變動中各因素的影響方向和程度的一種分析方法。統(tǒng)計指數(shù)分析的重要作用之一，就是從相對數(shù)和絕對數(shù)兩個方面，分析各因素變動對現(xiàn)象總變動的影響方向和程度。因此，因素分析法是統(tǒng)計指數(shù)分析中的一種基本方法。要想讓學(xué)生掌握指數(shù)分析法，首先必須正確理解因素分析法。

二、因素分析法授課過程中存在的問題

（一）分析影響因素的有限性

在實際授課過程中，統(tǒng)計學(xué)課程授課教師是按照：銷售額指數(shù)=銷售價格指數(shù)×銷售量指數(shù)這一指數(shù)體系，從分析價格指數(shù)和銷售量指數(shù)這兩個子因素對銷售額指數(shù)（總變動）的影響方向和程度，向?qū)W生講解因素分析法。這樣的講解思路，極易給學(xué)生造成一種錯覺：即銷售額僅僅只受價格和銷售量兩個因素的影響。但在實際生活中，除了上述兩個因素之外，卻還有很多其他因素如廣告宣傳、消費者收入等，也會對銷售額的變動產(chǎn)生很大影響，上述統(tǒng)計指數(shù)體系則未能考慮進(jìn)去，不但禁錮了學(xué)生分析思路，當(dāng)學(xué)生有所疑議向教師提問時，教師往往難以自圓其說，增加了授課的難度。

（二）分析結(jié)論的不唯一性

在因素分析中。影響因素指數(shù)既可按拉氏理論計算（同度量因素固定在基期），又可按派氏理論計算（同度量因素固定在報告期）。當(dāng)現(xiàn)象總變動指數(shù)與各影響因素指數(shù)遵循指數(shù)體系要求時，則有多套指數(shù)體系形成。顯然，按照不同的指數(shù)體系公式計算，就會出現(xiàn)同一現(xiàn)象采用不同的同度量因素作因素分析得出不同結(jié)果的現(xiàn)象，形成指數(shù)因素分析結(jié)論的非唯一性。

（三）相對數(shù)分析與絕對數(shù)分析結(jié)論有時不一致的矛盾性

指數(shù)是一個相對數(shù)，相對數(shù)分析在現(xiàn)象總變動與各影響因素間乘法模式空間上進(jìn)行；而指數(shù)的分子與分母的差額關(guān)系為絕對數(shù)，對絕對數(shù)的分析是在現(xiàn)象總變動與各影響因素間加法模式空間上展開。由于兩者分析的數(shù)量模式空間不同，必然會產(chǎn)生相對數(shù)分析結(jié)論與絕對數(shù)分析結(jié)論矛盾的現(xiàn)象。很多統(tǒng)計學(xué)教材都認(rèn)識到這一問題，并做了相應(yīng)解釋說明。但在實際授課中學(xué)生卻很難理解，他們經(jīng)常會問同一個問題：“到底哪一種分析結(jié)果正確”，授課教師往往難以解答。

三、解決上述問題的思路和方法

統(tǒng)計指數(shù)因素分析法的最早理論基礎(chǔ)，是由拉式物價指數(shù)和派式物量指數(shù)所構(gòu)成的指數(shù)體系。由于設(shè)計之初就先天不足，該理論存在一定缺陷，但它仍在各種社會經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象變動因素分析中發(fā)揮了極其重要的作用，學(xué)術(shù)界對此早有公認(rèn)。目前，對如何解決因素分析法存在問題，學(xué)術(shù)界提出了理想指數(shù)理論、共變影響因素理論、差異綜合分配理論、共變影響分配理論等各種改進(jìn)理論，這些理論和設(shè)想雖然在一定程度上克服了傳統(tǒng)因素理論的缺陷，但只是片面相對地對問題進(jìn)行了轉(zhuǎn)嫁，使數(shù)學(xué)理論與社會實際分析相脫離，造成公式的無意義化，未能從根本上解決問題。因此，至今未能找出一種公認(rèn)的、能替代因素分析法的指數(shù)分析方法。在此，筆者無意討論因素分析法的優(yōu)劣與否及如何改進(jìn)，只想從實踐教學(xué)的角度出發(fā)，就如何引導(dǎo)學(xué)生正確理解因素分析法這一重要的分析方法，談一談自己的認(rèn)識和想法。

（一）幫助學(xué)生樹立“先主后次”的分析思路，解決影響因素有限性問題

教師在實踐授課中，應(yīng)向?qū)W生灌輸這樣一種觀念：任何一種分析方法，都是按照“先主后次”的思路展開分析。同理，在分析社會經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象變動影響因素時，首先應(yīng)分析其主要影響因素，繼而才會去分析其次要影響因素。如在銷售額指數(shù)=銷售價格指數(shù)×銷售量指數(shù)這一指數(shù)體系中，因為價格和銷售量對銷售額的影響最大，所以我們首要考慮分析的是價格和銷售量這兩個主要因素。通過分析這兩個主要因素對銷售額的影響，在掌握了因素分析法的基本思路和方法后，輔之以其他分析方法（如相關(guān)分析法等），再去分析其他次要因素（如廣告費用、消費者收入等）對銷售額的影響，這樣的解釋，不但能回答學(xué)生提出的疑議，而且能培養(yǎng)學(xué)生正確的分析觀念，為今后的學(xué)習(xí)奠定基礎(chǔ)。

（二）從實用主義角度解釋分析結(jié)論不唯一性的問題

在回答拉式公式和派式公式誰的分析結(jié)論正確的問題時，教師應(yīng)向?qū)W生這樣解釋：兩種指數(shù)體系不存在誰對誰錯的問題，分析結(jié)論之所以不一致，是著眼點及研究角度不同導(dǎo)致的，都有各自的道理。應(yīng)從實用主義的角度出發(fā)，“則其善者而從之”。因為國家、社會、老百姓更多關(guān)心的是物價上漲的幅度，所以用基期物價作為同度量因素；又因為企業(yè)關(guān)注的是當(dāng)前銷售量而不是基期銷售量的情況，所以用報告期銷售量作為同度量因素。綜合二者得到以下公式：，直接告知學(xué)生用這一公式對社會經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象進(jìn)行因素分析即可，而不必過多地對指數(shù)體系本身是否存在缺陷進(jìn)行評價。對于少數(shù)有一定探索精神的學(xué)生，則從拉式公式和派式公式的緣來和各自的研究目標(biāo)給予詳盡的解釋。這樣的講授方法，既滿足了大多數(shù)學(xué)生掌握知識的需求，又給少數(shù)學(xué)生留下了思考和探索的空間。

（三）關(guān)于相對數(shù)分析與絕對數(shù)分析結(jié)論不一致的問題

眾所周知，相對數(shù)一致：，但絕對數(shù)卻不一致：2-1≠6-3，雖然影響程度均為50%，前者絕對數(shù)額的影響程度為2-1=1，而后者的絕對數(shù)額影響卻是6-3=3，絕對數(shù)的不一致，是由于二者的基數(shù)不同所造成的。只要向?qū)W生講清了這一簡單原理，再把它運用到指數(shù)分析中去.就可以輕松地向?qū)W生解釋清楚：相對數(shù)分析與絕對數(shù)分析結(jié)論為何不一致。

綜上所述，筆者認(rèn)為，雖然因素分析法存在較大缺陷，但在目前還未找到能獲得大家公認(rèn)、代替因素分析法更好指數(shù)分析方法的前提條件下，就只能把如何講清楚因素分析法作為課堂教學(xué)的重點，而不必過多探討誰對誰錯。課堂教學(xué)與學(xué)術(shù)研究探討本質(zhì)的區(qū)別在于，課堂教學(xué)的重點在放于“學(xué)生能否聽懂”，而學(xué)術(shù)研究則在于探討“是否正確、有無缺陷”，在統(tǒng)計課程的講述中，教師應(yīng)首先解決學(xué)生“懂不懂”的問題，至于該種分析方法存在的問題和不足，可以留待學(xué)生進(jìn)入更高層次學(xué)習(xí)再進(jìn)行探討。這種先學(xué)會“走”，再解決“跑”的教學(xué)實用主義思路，是辯證唯物主義在實踐教學(xué)中的體現(xiàn)，方才符合當(dāng)前統(tǒng)計學(xué)課程的教學(xué)實際。

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