赫云

摘 要：改革開放以來，社會主義市場經濟不斷發(fā)展，中小企業(yè)為市場經濟增添了諸多活力，但是法人、其他組織之間借貸合同的效力一直得不到法律的認可，加劇了企業(yè)的融資難題。2015年《最高人民法院關于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》的出臺，正式承認認法人、其他組織之間借貸合同的法律效力，受到社會的廣泛關注。本文就企業(yè)、其他組織之間借貸合同效力的歷史演變、法律承認其合同有效的必要性以及法人、其他組織之間借貸合同有效性的限定性規(guī)定展開論述。

關鍵詞：法人、其他組織；借貸合同；效力

改革開放后，中國經濟發(fā)展迅猛，中小企業(yè)的融資難問題一直得不到有效解決。與此同時，人民富裕起來，閑置資金逐漸增多，為了追求更多的收益，民間借貸繁榮起來，成為金融體制外的一種重要的資金融通方式。民間借貸的高利率吸引了眾多投資人，也引發(fā)不少犯罪，為了有效規(guī)范民間借貸，處理民間借貸引起的糾紛，我國政府和司法機構進行了一系列探索，非金融機構的企業(yè)、其他組織之間借貸合同的效力經歷了由無效到有效的轉變。

一、 法人、其他組織之間借貸合同效力的歷史演變

1991年最高人民法院出臺了《關于人民法院審理民間借貸的若干意見》，第一條明確規(guī)定：“公民之間的借貸糾紛，公民與法人之間的借貸糾紛以及公民與其他組織之間的借貸糾紛，應作為借貸案件受理。”此時規(guī)定的民間借貸的類型包括包括公民之間的借貸，公民與法人之間的借貸，公民與其他組織的借貸，并不包括法人之間、企業(yè)之間資金融通發(fā)生的借貸，并且認為非金融機構的法人、其他組織之間的資金融通屬于擾亂金融秩序違法行為。2004年頒布的《建設工程施工合同解釋》第六條規(guī)定：“當事人對墊資和墊資利息有約定，承包人請求按照約定返還墊資及其利息的，應予支持，但是約定的利息計算標準高于中國人民銀行發(fā)布的同期同類貸款利率的部分除外。當事人對墊資沒有約定的，按照工程欠款處理?！边@里的墊資實際上是發(fā)包人向承包人的借款，法律規(guī)定支持承包人請求返還墊資及其利息實際上就是承認了發(fā)包方和承包方之間的借貸關系有效，承認發(fā)包方和承包方作為民間借貸合同的主體的法律地位，這在承認非金融機構的法人之間、其他組織之間借貸合同有效的道路上踏出一小步?，F(xiàn)實生活中非金融機構的企業(yè)之間、其他組織之間的借貸關系時有發(fā)生，存在即合理，與其一味打擊不如利用法律規(guī)定好好規(guī)范，讓其服務于社會主義事業(yè)的建設，2015年最新民間借貸司法解釋《最高人民法院關于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》（以下簡稱《民間借貸規(guī)定》）在千呼萬喚中終于出臺，第一條明確規(guī)定“本規(guī)定所稱的民間借貸，是指自然人、法人、其他組織之間及其相互之間進行資金融通的行為”。至此，民間借貸合同的類型擴大到包括非金融機構的法人、其他組織之間的借貸合同，非金融機構的法人、其他組織之間借貸合同的合法地位正式確立。

二、 法人、其他組織之間借貸合同有效的原因

企業(yè)、其他組織之間資金拆借現(xiàn)象一直層出不窮，一直以來被視其為違法行為而予以打擊，直到《民間借貸規(guī)定》的出臺，才對其合法地位予以承認，究其原因，筆者提出以下意見。

第一，中小企業(yè)的興起是促進企業(yè)、其他組織之間借貸合同有效的根本原因。經歷改革開放后，沉睡的中國經濟逐漸蘇醒，在充滿機遇的時代，富有遠見卓識的人開始創(chuàng)業(yè)，中小企業(yè)遍地開花，蓬勃發(fā)展，近年來中國高速的經濟增長率令世界矚目。企業(yè)的發(fā)展需要源源不斷的資金支持技術的更新，生產規(guī)模的擴大，企業(yè)的融資渠道也就成為了立法關注的焦點。企業(yè)最基本的融資渠道是從銀行貸款，但是中小企業(yè)從銀行融資困難大家有目共睹：企業(yè)可以從民間自然人處籌集資金，有很多自然人對自己并不熟悉的企業(yè)在利息的誘惑下出資，結果被騙得血本無歸，人心渙散。賒購是企業(yè)在業(yè)務往來中十分常見的一種業(yè)務形式，法人、其他組織之間的法人其他組織之間的資金融通大都發(fā)生在與自己有密切業(yè)務往來的企業(yè)之間，做為出資人的企業(yè)會在審慎考察借貸企業(yè)的資信情況之后才會伸出援助之手，在不擾亂金融秩序的前提下，法人、其他組織之間的資金融顯得尤為合情合理。

第二，銀行放貸審查嚴格，手續(xù)復雜是促進企業(yè)、其他組織之間借貸合同有效的催化劑。銀行放貸為了放貸資金能夠安全收回，需要對企業(yè)的資信進行嚴格審查，放貸手續(xù)紛繁復雜，銀行的放貸對象一般鐘情于資金實力雄厚的國有企業(yè)或者其他大型企業(yè)。中小企業(yè)資金實力有限，在資金周轉困難而又向銀行求助無門時，只能轉向民間借貸。若企業(yè)需要的資金數(shù)額較大時，很難從某一個自然人出獲得所需的全部資金，需要向數(shù)個自然人籌集，這對企業(yè)來說是一件費時費力的事情。企業(yè)本身資金流量就比較大，能夠從與自己業(yè)務往來比較密切的企業(yè)籌集資金對企業(yè)來說可以很便利地解決融資難的問題。為了規(guī)范企業(yè)、其他組織之間的資金融通，就務必需要法律加以規(guī)范。

三、法人、其他組織之間借貸合同有效性的限定性規(guī)定

金融領域屬于國家管制領域，金融安全關系國家安全，民間借貸的興衰反映了金融領域的形態(tài)，民間借貸的有序運行關系著金融領域的穩(wěn)定，民間借貸和國家的金融穩(wěn)定息息相關，這就要求對民間借貸的規(guī)范必須穩(wěn)步進行。《民間借貸規(guī)定》關于非金融機構的企業(yè)、其他組織之間借貸合同有效性的規(guī)定只是解禁并未完全放開，根據(jù)《民間借貸規(guī)定》第十一條的規(guī)定：“法人之間、其他組織之間以及它們相互之間為生產、經營需要訂立的民間借貸合同，除存在合同法第五十二條、本規(guī)定第十四條規(guī)定的情形外，當事人主張民間借貸合同有效的，人民法院應予支持?！备鶕?jù)此規(guī)定，企業(yè)、其他組織之間借貸合同必須滿足下列要求。

第一，企業(yè)其他組織之間借貸合同的目的受到法律限制，僅限于維持生產、經營的需要?！睹耖g借貸規(guī)定》承認法人、其他組織之間借貸合同的合法性是為了解決企業(yè)之間資金融通的問題，如果能證明，企業(yè)的經常性放貸業(yè)務，則其借貸合同應認定無效。認定是否屬于經常性放貸業(yè)務應當結合企業(yè)的注冊資本、流動資金、借貸數(shù)額、一年內的借貸次數(shù)、借貸利息的約定、借貸收益占企業(yè)總收入的比例、出借人與借款人之間的關系等方面來確定。

第二，不存在《合同法》第五十二條規(guī)定的合同無效的情形，同時不存在《民間借貸》第十一條規(guī)定的情形。民間借貸合同顧名思義都是發(fā)生在民間，中國社會是典型的熟人社會，法人、其他組織之間的借貸關系的產生大都是與自己業(yè)務往來密切的企業(yè)。企業(yè)和其他組織相比于自然人可能會具有較高的法律意識，但是融資難的企業(yè)或其他組織大都規(guī)模較小，企業(yè)內部的組織機構不健全，企業(yè)內部沒有法務人員，或者是由于資金限制沒有法律顧問。企業(yè)以營利為目的的天性，在追逐利益的情形下會懷著僥幸的心理逃避法律，這種情況下法人、其他組織之間簽訂的借貸合同不受法律保護。

第三，約定的合同利息不得超過法律的規(guī)定。民間借貸一個共通的特點是借貸利率高，尤其是在經濟發(fā)達的地區(qū)因借貸支付的利息會比法律規(guī)定的借貸利息高出很多。若企業(yè)能夠還本付息，還可以相安無事，若真要對簿公堂，才會發(fā)現(xiàn)出了問題。《民間借貸規(guī)定》第十六條明確規(guī)定：“借貸雙方約定的利率超過年利率36%，超過部分的利息約定無效?！泵耖g借貸以信用為基礎，借貸期限一般比較短，借款期限不到一年，借貸人和出資人約定為月利率的，則月利率不得超過3%。這種情況屬于合同部分無效的情況，在合同其他部分符合法律規(guī)定的情況下，年利率超過36%的部分在參與到訴訟程序中不受法律強制力的保護。

（作者單位：東北財經大學）