周啟明

摘要：隨著我國經(jīng)濟(jì)體制改革工作的持續(xù)進(jìn)行，涉農(nóng)小微企業(yè)也成為支撐我國整體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的中大軍，也已經(jīng)成為我國經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展中越來越要的推動者，為現(xiàn)階段的經(jīng)濟(jì)大流注入了很多新鮮熱血。目前，商業(yè)銀行貸款依舊是我國涉農(nóng)小微企業(yè)融資選擇的主要方式，但是，涉農(nóng)小微企業(yè)在發(fā)展過程中一直面臨著融資的問題，融資難、貸款難、信用評級不夠等問題也成為嚴(yán)重制約我國涉農(nóng)小微企業(yè)的發(fā)展的主要因素之一。面臨嚴(yán)峻的市場形勢，我國各商業(yè)銀行、涉農(nóng)小微企業(yè)自身如何有效應(yīng)對企業(yè)融資中的眾多問題，研究小微企業(yè)的融資困局對我國涉農(nóng)小微企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展具有十分重大的意義。

本文將采用理論與實(shí)際相結(jié)合的研究方法，結(jié)合涉農(nóng)小微企業(yè)的融資發(fā)展現(xiàn)狀，全面分析涉農(nóng)小微企業(yè)融資難問題。

關(guān)鍵詞：涉農(nóng)小微企業(yè)；融資

一、涉農(nóng)企業(yè)融資現(xiàn)狀

近階段，隨著我國不同性質(zhì)涉農(nóng)小微企業(yè)數(shù)量的逐漸增加以及規(guī)模的不斷擴(kuò)張化，涉農(nóng)小微企業(yè)在我國國民經(jīng)濟(jì)中的地位愈發(fā)重要，在推動我國整體社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展及社會發(fā)展中發(fā)揮著越來越不可忽視的作用。

但目前雖然國家針對涉農(nóng)小微企業(yè)融資難的問題出臺了不少政策，但是并沒有有效改善涉農(nóng)小微企業(yè)的融資現(xiàn)狀，首先，從涉農(nóng)小微企業(yè)所處環(huán)境來看：

（一）內(nèi)部環(huán)境

第一，企業(yè)規(guī)模。常見的涉農(nóng)小微企業(yè)規(guī)模都不是很大，尤其是一些新建立的公司，由于規(guī)模極小造成融資難度極大。來自經(jīng)濟(jì)市場的限制一般是國家面向企業(yè)運(yùn)營設(shè)置了較高的門檻，這種情況下，一些剛起步的小公司或者是規(guī)模小、產(chǎn)品零散、缺乏技術(shù)含量的小企業(yè)便會覺得十分困難，對于向社會進(jìn)行直接融資難度更大；第二，企業(yè)經(jīng)營狀況。涉農(nóng)小微企業(yè)的信用危機(jī)發(fā)生比率較高，經(jīng)營往往會陷入惡性循環(huán)中。特別是現(xiàn)階段金融環(huán)境每況愈下，許多涉農(nóng)小微企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險日益增加，很多不得不面臨倒閉的危機(jī)。

（二）外部環(huán)境

第一，金融危機(jī)帶來的不同程度的沖擊。金融危機(jī)幾乎可以影響到每一個企業(yè)，涉農(nóng)小微企業(yè)的市場資金也受到了不少影響，導(dǎo)致業(yè)務(wù)訂單減少、市場逐漸低迷、銷售量呈現(xiàn)不佳。整體來看，金融海嘯導(dǎo)致整個金融市場萎縮，消費(fèi)力也在不斷降低，對很多地區(qū)也產(chǎn)生了較大影響。在金融危機(jī)大環(huán)境下，涉農(nóng)小微企業(yè)的融資需求依舊擴(kuò)大，現(xiàn)階段涉農(nóng)小微企業(yè)融資無法滿足金融需求，即使在相關(guān)部門進(jìn)行貨幣政策調(diào)整也無法緩解涉農(nóng)小微企業(yè)融資困難；第二，銀行行業(yè)方面。銀行行業(yè)自身結(jié)構(gòu)缺乏平衡，不少信貸機(jī)構(gòu)已經(jīng)完全從農(nóng)村地區(qū)撤出，導(dǎo)致涉農(nóng)小微企業(yè)無法進(jìn)行方便的貸款。大企業(yè)、大資金、大項(xiàng)目成為銀行發(fā)展的重點(diǎn)對象，涉農(nóng)小微企業(yè)融資難度仍在持續(xù)增加。再者，銀行內(nèi)部考核機(jī)制帶來的一些影響。銀行總是將目光投向規(guī)模比較大的企業(yè)，再一些問題出現(xiàn)時銀行往往會使得涉農(nóng)小微企業(yè)承擔(dān)更多金融風(fēng)險和責(zé)任，這種考核制度也影響了銀行工作人員的態(tài)度；第三，社會方面的因素。其一，法律政策。現(xiàn)階段涉農(nóng)小微企業(yè)融資相關(guān)法律法規(guī)有待完善，以便更能為涉農(nóng)小微企業(yè)融資提供有力支撐。其二，信用擔(dān)保機(jī)制也有待進(jìn)一步健全?，F(xiàn)階段涉農(nóng)小微企業(yè)的擔(dān)?？蚣軜?gòu)造不夠合理，因此會暴露出不少問題，無形中增加涉農(nóng)小微企業(yè)的負(fù)擔(dān)。第四，企業(yè)管理水平與科技水平。涉農(nóng)小微企業(yè)內(nèi)部管理水平與技術(shù)設(shè)備的先進(jìn)與否也會對涉農(nóng)小微企業(yè)發(fā)展帶來影響。

其次，從融資方式來看，主要包括以下兩種：

第一，內(nèi)源融資方式

內(nèi)源融資是企業(yè)創(chuàng)辦過程中原始資本積累和運(yùn)行過程中剩余價值的資本化，即財務(wù)上的自有資本及權(quán)益，具體包括留利資金，折舊等內(nèi)部積累以及內(nèi)部集資和業(yè)主自籌。

第二，外源融資方式

外源融資是企業(yè)通過一定方式向企業(yè)以外的其他經(jīng)濟(jì)主體（如企業(yè)和居民、政府、機(jī)構(gòu)投資者等）籌集資金，包括向銀行借款、發(fā)行股票和企業(yè)債券，從一定意義上說，企業(yè)之間的商業(yè)信用、融資租賃、合并、聯(lián)營也屬于外源融資的范圍。

二、涉農(nóng)小微企業(yè)融資困境及因素分析及對策

（一）融資困境分析

我國的涉農(nóng)小微企業(yè)具有一定的國情性，主要具有如下特點(diǎn)：1、企業(yè)多樣性，要求銀行提供多樣的服務(wù)和產(chǎn)品；2、信用制度不健全，業(yè)務(wù)不透明，財務(wù)報表不公開，無有效抵押擔(dān)保；3、社會征信體系建設(shè)相對滯后，銀行貸款風(fēng)險性較大。由于涉農(nóng)小微企業(yè)具有以上特性，銀行為了降低自己的不良率、改善資產(chǎn)質(zhì)量，雖然知道大力發(fā)展中小企業(yè)的授信產(chǎn)品有助于提高自己的收益率，但卻不愿用不良率上升的代價去換取，因此在目前現(xiàn)階段的商業(yè)銀行對中小企業(yè)的授信貸款始終保持著審慎介入的原則，風(fēng)險偏好都是強(qiáng)抵押和強(qiáng)擔(dān)保的企業(yè)。對于那些無資產(chǎn)，無背景的涉農(nóng)小微企業(yè)，在融資方面仍無太好的政策和方法。

（二）融資困境的對策

從政府層面，首先構(gòu)建小微企業(yè)信用擔(dān)保體系，我國小企業(yè)的擔(dān)保組織體系可以采用地方為主、企業(yè)參與、中央扶助的原則和思路來設(shè)立，即中央財政牽頭建立全國性的股份制擔(dān)保機(jī)構(gòu)，各省、市、縣根據(jù)需要由地方政府牽頭建立地方性的股份制擔(dān)保機(jī)構(gòu)，地方性機(jī)構(gòu)與全國性機(jī)構(gòu)相互持股。擔(dān)保機(jī)構(gòu)嚴(yán)格按照股份制規(guī)范要求，設(shè)立董事會、監(jiān)事會。董事會負(fù)責(zé)決策，監(jiān)事會負(fù)責(zé)監(jiān)督，董事會下設(shè)經(jīng)理、副經(jīng)理以及各業(yè)務(wù)部門，按擔(dān)保機(jī)構(gòu)章程對符合國家產(chǎn)業(yè)政策、有產(chǎn)品、有市場、有發(fā)展前景、有利于技術(shù)進(jìn)步與創(chuàng)新的知識密集型和擴(kuò)大城鄉(xiāng)就業(yè)的勞動密集型小企業(yè)開展擔(dān)保業(yè)務(wù)。普通業(yè)務(wù)通常由地方機(jī)構(gòu)承擔(dān)，而金額和風(fēng)險較大的項(xiàng)目，出口項(xiàng)目以及境外投資等項(xiàng)目，則統(tǒng)一由全國性機(jī)構(gòu)承擔(dān)。此外，全國性專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)針對地方性機(jī)構(gòu)可承擔(dān)一些再擔(dān)保業(yè)務(wù)。

三、結(jié)論及展望

小微企業(yè)一直以來都面臨著不同程度的融資困難，在融資需求方面小微企業(yè)擁有“頻、小、短、急”以及缺少有效抵押物等特征。商業(yè)銀行在此基礎(chǔ)之上打破最傳統(tǒng)的管理與經(jīng)營模式，不斷創(chuàng)新著小微企業(yè)金融擔(dān)保及金融工具，為小微企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展創(chuàng)造著一切條件。隨著金融全球一體化的日益加重，金融市場化也在不斷加快中，這導(dǎo)致金融市場內(nèi)部的競爭愈發(fā)激烈，商業(yè)銀行已經(jīng)在劇烈的競爭當(dāng)中察覺了大企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的利潤空間正在逐漸縮小，嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)形勢使得商業(yè)銀行對今后的發(fā)展道路重新思考起來?，F(xiàn)階段，小微企業(yè)的發(fā)展不可小看，小微企業(yè)的迅猛發(fā)展導(dǎo)致對資金的需求越來越迫切，同時小微企業(yè)信貸銀行議價能力比較強(qiáng)，這也為小微企業(yè)授信業(yè)務(wù)在今后我國銀行營銷市場中的占有比例與利潤增長額數(shù)奠定了基礎(chǔ)。

綜上所述，小微企業(yè)對于融資的需求不同于大企業(yè)，但是商業(yè)銀行發(fā)展小微企業(yè)授信業(yè)務(wù)有利于商業(yè)銀行進(jìn)行客戶結(jié)構(gòu)的調(diào)整、戰(zhàn)略金融產(chǎn)品的推出和提高自身經(jīng)濟(jì)效益。通過對小微企業(yè)發(fā)展與銀行信貸的關(guān)系、商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)現(xiàn)狀分析等方面的探討與分析，本文認(rèn)為商業(yè)銀行等商業(yè)銀行能夠?yàn)樾∥⑵髽I(yè)提供更完善、更系統(tǒng)、更全面的金融服務(wù)，同時提供的金融服務(wù)具有實(shí)際操作性和可行性。（作者單位：湖南農(nóng)業(yè)大學(xué)）

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