樊娟

摘 要：中小企業(yè)是社會主義市場經(jīng)濟中最為活躍的主體，在增加就業(yè)、改善民生、繁榮經(jīng)濟、推動創(chuàng)新等方面發(fā)揮了巨大作用，在國民經(jīng)濟中占有非常重要的地位。但是長期以來，中小企業(yè)融資難問題未得到根本解決，資金緊缺已經(jīng)成為制約企業(yè)發(fā)展的重要原因。城市商業(yè)銀行作為地方性中小銀行，規(guī)模較小、實力有限，因此其發(fā)展過程中必須揚長避短，向自己的傳統(tǒng)優(yōu)勢領(lǐng)域——中小企業(yè)回歸，把基礎(chǔ)金融服務(wù)作為主要的著力方向，努力創(chuàng)新與中小企業(yè)需求相適應(yīng)的金融產(chǎn)品，創(chuàng)建與服務(wù)中小企業(yè)相匹配的組織架構(gòu)，加大對中小企業(yè)融資支持力度，發(fā)揮城市商業(yè)銀行的競爭優(yōu)勢，努力開創(chuàng)與中小企業(yè)共同發(fā)展的雙贏局面。

關(guān)鍵詞：城市商業(yè)銀行；信貸支持；中小企業(yè)

中圖分類號：F276.3 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2016）21-0005-02

近年來，我國相繼出臺多項扶持中小企業(yè)發(fā)展的政策，涉及宏觀指導意見以及具體操作等多個層面，涵蓋中小企業(yè)經(jīng)營管理、財稅支持、技術(shù)創(chuàng)新等多項內(nèi)容，尤其強調(diào)商業(yè)銀行要完善中小企業(yè)金融服務(wù)、加大融資支持。

多家商業(yè)銀行將支持中小企業(yè)發(fā)展作為信貸政策的重要內(nèi)容，采取各項措施加大對中小企業(yè)支持力度。但實際執(zhí)行時難度較大。中小企業(yè)普遍規(guī)模較小，資本實力較弱，人員素質(zhì)較低，抗風險能力較差，在市場競爭中往往處于劣勢。與大企業(yè)相比，小企業(yè)的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)單一，產(chǎn)品缺乏核心競爭力，經(jīng)營風險明顯高于大企業(yè)。在財務(wù)管理方面，中小企業(yè)財務(wù)管理缺乏有效制衡，財務(wù)制度不健全，財務(wù)報表不能充分反映真實的資產(chǎn)狀況和利潤狀況，企業(yè)信息透明度不高，無法落實有效擔保。這些因素疊加，使中小企業(yè)獲得外部融資支持的難度較大。

此外，商業(yè)銀行目標定位與信貸支持政策執(zhí)行之間也容易出現(xiàn)偏差。目前國內(nèi)商業(yè)銀行發(fā)展策略對業(yè)務(wù)增長都有一定要求，在這種目標定位下，營銷大企業(yè)、大客戶，迅速擴大業(yè)務(wù)規(guī)模，實現(xiàn)圈地擴張也就在所難免。商業(yè)銀行基層分支機構(gòu)對大企業(yè)、大客戶趨之若鶩，卻對一些市場前景雖好，但規(guī)模不大或發(fā)展不太成熟的中小企業(yè)冷眼相望，主要原因有：一是基層行利潤考核要求短期內(nèi)達到績效考核目標，中小企業(yè)對商業(yè)銀行存款、貸款、中間業(yè)務(wù)收入、利潤的貢獻都不及大客戶，在對有限的信貸資源進行匹配時，商業(yè)銀行明顯偏重對大型企業(yè)客戶融資。二是基于商業(yè)銀行對不良貸款的考核。中小企業(yè)由于普遍信用等級較低，自身經(jīng)營存在諸多問題，信用風險相對較高，在商業(yè)銀行貸款違約率較高，給金融機構(gòu)和信貸人員的業(yè)績考核帶來不利影響。

而城市商業(yè)銀行服務(wù)中小企業(yè)有其天然優(yōu)勢，首先，城商行多定位于區(qū)域性中小銀行，股本結(jié)構(gòu)中一般都有地方財政出資或地方財政委托出資，兩者有著天然的聯(lián)系。城市商業(yè)銀行成立之初就明確了服務(wù)中小企業(yè)、服務(wù)地方經(jīng)濟的宗旨。地方政府支持城市商業(yè)銀行發(fā)展，城市商業(yè)銀行扶持中小企業(yè)發(fā)展，中小企業(yè)對解決當?shù)鼐蜆I(yè)，增加當?shù)囟愂眨睒s市場經(jīng)濟做出巨大的貢獻，可以說地方政府、城市商業(yè)銀行、中小企業(yè)是互相支持，取得三方共贏的局面。其次，城商行一級法人體制帶來快速反應(yīng)的優(yōu)勢。由于經(jīng)營地域集中，信息傳遞快捷、決策鏈短，城商行相對來說具有經(jīng)營靈活、對市場變化反應(yīng)快、決策迅速的特點，一般中小企業(yè)貸款僅需幾日便可完成，與中小企業(yè)急迫、頻繁的融資需求相適應(yīng)。再次，受資本實力、人員配備、技術(shù)手段等限制，城商行開展大型客戶大額貸款存在諸多限制，如集中度限制、資本充足率指標限制、流動性指標限制等，而中小企業(yè)為城市商業(yè)銀行后續(xù)發(fā)展提供了豐富的客戶資源，符合城市商業(yè)銀行的發(fā)展定位。

城市商業(yè)銀行在現(xiàn)有經(jīng)濟環(huán)境下如何發(fā)揮自身優(yōu)勢，進一步支持中小企業(yè)融資需求？筆者認為可采取以下具體措施：

一是創(chuàng)新金融服務(wù)組織架構(gòu)。國內(nèi)城市商業(yè)銀行目前的組織架構(gòu)基本是以塊為主的部門銀行設(shè)置，實行總、分、支三級直線職能型管理模式。與之相適應(yīng)，對于中小企業(yè)融資服務(wù)也采取以塊為主的管理模式。在這種模式下，中小企業(yè)融資產(chǎn)品一般由總行開發(fā)，讓后向分行、區(qū)域內(nèi)支行推廣；中小企業(yè)貸款審批由支行、分行、總行在各自權(quán)限范圍內(nèi)進行信貸審批。這種管理架構(gòu)以塊塊管理為主，各級分、支行的產(chǎn)品創(chuàng)新、風險管理主要是針對其所在層級的中小企業(yè)客戶。當業(yè)務(wù)規(guī)模較小，業(yè)務(wù)種類比較單一時，同一層級的交流可以提高溝通效率、降低作業(yè)成本，基本可以滿足業(yè)務(wù)發(fā)展與風險控制的需要。

隨著中小業(yè)務(wù)發(fā)展和產(chǎn)品需求的變化，城市商業(yè)銀行原有的組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程在金融服務(wù)、風險管理、審批時效、權(quán)責界定等方面已不能滿足中小企業(yè)發(fā)展要求。建立新型的中小企業(yè)金融服務(wù)專營機構(gòu)顯得尤為重要。從目前多家城商行實踐經(jīng)驗來看，有兩種模式值得借鑒：其一是采取事業(yè)部制，將中小企業(yè)金融服務(wù)成立獨立的運營單元和利潤中心，并成立與之配套的風險管理體系，提高業(yè)務(wù)專業(yè)化程度和管理精細化程度。其二是多數(shù)城商行普遍采用的特色分支行制。總行事業(yè)部制是在總行層面建立中小企業(yè)金融專營機構(gòu)，對全行中小企業(yè)條線實行垂直管理，這種一步到位的直線改革對于存量中小企業(yè)客戶較多、業(yè)務(wù)開辦較為分散的城市商業(yè)銀行，初始階段會因為業(yè)務(wù)管理路徑、客戶關(guān)系維護的變更，面臨很大的阻力，甚至造成業(yè)務(wù)流失。如果首先選擇個別分支行或地區(qū)開展中小企業(yè)金融服務(wù)試點，再循序漸進逐步推廣，則可保證組織架構(gòu)改革的穩(wěn)步推進，這種方式適合目前尚未進行大規(guī)模事業(yè)部制改革的城市商業(yè)銀行。在組織結(jié)構(gòu)較為復雜、中小企業(yè)存量客戶較多的銀行，可選擇在某些中小企業(yè)經(jīng)濟發(fā)達的區(qū)域或分支行開展試點，獨立經(jīng)營、獨立考核，待試點成功后再向其他地區(qū)或分行推廣。如徽商銀行成立之初，在合肥、馬鞍山、蕪湖、銅陵、安慶五市分別選取1家支行作為中小企業(yè)特色支行，運營三年后該模式向全行推廣，建立近60家專營中小企業(yè)業(yè)務(wù)的特色支行。

二是細分中小企業(yè)融資市場。細分市場是確定中小企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃的前提，以包商銀行為例，在制定細分市場規(guī)劃過程中，該行：第一，成立市場規(guī)劃工作小組；第二，進行市場細分，包括制定市場細分標準和行業(yè)客戶群選擇標準；第三，進行細分市場調(diào)研，包括目標市場的市場規(guī)模、成長性、盈利性和風險性，以及目標市場開發(fā)與本行經(jīng)營資源配置的適應(yīng)性；第四，制定細分市場規(guī)劃，包括客戶準入標準，設(shè)計產(chǎn)品組合與商業(yè)模式，制定授信政策，以及明確營銷渠填，進行營銷策劃；第五，分行上報細分市場規(guī)劃和批量開發(fā)方案，由總行審定；第六，組織實施；第七，對細分市場規(guī)劃實施效果進行評估與調(diào)整；第八，建立細分市場的點評與交流機制。通過市場細分可更好地確定目標和制定營銷策略，進一步了解子市場的客戶需求，發(fā)現(xiàn)新的業(yè)務(wù)機會，更好地提供中小企業(yè)客戶需要的金融產(chǎn)品。在對中小企業(yè)客戶市場進行細分時，城市商業(yè)銀行應(yīng)按照各自所處區(qū)域經(jīng)濟特征，結(jié)合本地區(qū)的客戶集中度、行業(yè)集中度、交通便利程度、人員綜合素質(zhì)等方面的差異，根據(jù)本行的發(fā)展目標和風險偏好，確定目標市場。如線上融資產(chǎn)品、供應(yīng)鏈金融、跨界合作產(chǎn)品等新興客戶群，以及基于抵押或擔保的傳統(tǒng)中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)，逐步成為某一細分市場主流銀行，提高和完善金融服務(wù)水平。

三是創(chuàng)新中小企業(yè)金融服務(wù)手段。城市商業(yè)銀行針對區(qū)域內(nèi)特色行業(yè)，需有效整合中小企業(yè)各類資源，搭建交流、共享、協(xié)作的平臺，為中小企業(yè)解決發(fā)展中的融資難問題。創(chuàng)新金融服務(wù)手段包括創(chuàng)新融資方式，如傳統(tǒng)中小企業(yè)融資模式多為基于抵押物測算出的貸款，而為供應(yīng)鏈上的中小企業(yè)創(chuàng)新金融產(chǎn)品則要根據(jù)供應(yīng)鏈體系之中的小企業(yè)群體“第一還款來源”情況，借助核心企業(yè)渠道解決中小企業(yè)融資難問題。創(chuàng)新金融服務(wù)還包括創(chuàng)新融資擔保方式，小企業(yè)融資擔保難存在已久，在創(chuàng)新過程中針對不同類型的中小企業(yè)，可采取應(yīng)收賬款質(zhì)押、保理、存貨質(zhì)押等多種方式，有效解決融資擔保問題。創(chuàng)新金融服務(wù)還要拓寬金融服務(wù)渠道建設(shè)，通過設(shè)置電子銀行部或網(wǎng)絡(luò)金融部，開辦網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)。走中小企業(yè)網(wǎng)絡(luò)融資的新渠道，積極發(fā)展網(wǎng)上銀行、手機銀行，擴大中小企業(yè)業(yè)務(wù)的深度及廣度，提供線上和線下融合、互通的新渠道。此外，還要加強創(chuàng)新金融綜合服務(wù)，對中小企業(yè)融資的還款方式、融資期限、存款結(jié)算、投資理財、發(fā)行債券承銷都可提供一攬子金融服務(wù)。

四是提高中小企業(yè)信貸風險管控能力。近兩年，國內(nèi)經(jīng)濟運行中仍然存在一些突出矛盾和問題，特別是經(jīng)濟下行壓力加大，經(jīng)濟增速放緩，國內(nèi)外環(huán)境更加錯綜復雜。國內(nèi)外政治環(huán)境、經(jīng)濟周期因素、行業(yè)因素以及地區(qū)經(jīng)濟的獨特性導致中小企業(yè)整體貸款違約率上升，某些銀行成為不良貸款的重災區(qū)。城市商業(yè)銀行必須提高信貸風險管控能力，才能健康持續(xù)發(fā)展，更好地為中小企業(yè)服務(wù)。而如何做好中小企業(yè)的風險防控？首先，貸前需謹慎選擇客戶群體。注重對行業(yè)的調(diào)查，對企業(yè)產(chǎn)品市場情況的調(diào)查，對企業(yè)主要負責人人品的調(diào)查，對風險較大的中小企業(yè)提前預警，只選擇與本行戰(zhàn)略目標一致的重點營銷客戶；對于風險較大的企業(yè)，可以從授信客戶中刪選。其次，完善貸款審查機制，針對“中小企業(yè)事業(yè)部制”組織架構(gòu)，在風險管控方面，在事業(yè)部內(nèi)部由中小企業(yè)風險總監(jiān)進行管理；在分行內(nèi)部由派駐風險官，可以審批的專業(yè)化程度。此外，審批時可借鑒國外先進的審批技術(shù)，如德國IPC公司的信貸技術(shù)、美國富國銀行的信貸評分卡技術(shù)，評估客戶償還貸款的能力。再次，貸后管理要精細化。針對中小企業(yè)的客戶評級、貸款額度、擔保方式等維度綜合判斷客戶的風險程度，并將其分高風險、中等風險和較低風險三個類別，然后根據(jù)風險程度制定不同的貸后管理方式。

城市商業(yè)銀行必須找準目標定位，體現(xiàn)差異化競爭優(yōu)勢，創(chuàng)新組織架構(gòu)，細分目標市場，創(chuàng)新中小企業(yè)金融服務(wù)手段，提高中小企業(yè)信貸風險管控能力，才能實現(xiàn)與中小企業(yè)雙贏的局面。

參考文獻：

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[2] 張繼軍.小銀行對中小企業(yè)信貸支持匹配性研究[J].金融理論與教學，2011，（12）.

[責任編輯 劉嬌嬌]