摘 要 林權(quán)抵押是林農(nóng)主要的融資渠道。隨著集體林權(quán)改革的不斷深入，林權(quán)抵押也成為了發(fā)展的重點(diǎn)。本文深入剖析了林權(quán)抵押中林權(quán)的概念，介紹了林權(quán)抵押的一般模式，探討了林權(quán)抵押中林權(quán)評(píng)估、林權(quán)抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)、林權(quán)抵押貸款機(jī)構(gòu)市場(chǎng)化等方面的問(wèn)題，并提出健全林權(quán)抵押方面的法律法規(guī)、完善林權(quán)抵押配套機(jī)構(gòu)的建設(shè)、大力推進(jìn)商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)和商業(yè)保險(xiǎn)涉足林業(yè)等建議，以期對(duì)林權(quán)抵押制度做一個(gè)精煉的概括。

關(guān)鍵詞 林權(quán) 抵押 融資

作者簡(jiǎn)介：王通，北京林業(yè)大學(xué)人文社會(huì)科學(xué)學(xué)院。

中圖分類號(hào)：D923.2 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1009-0592（2016）03-048-02

一、 林權(quán)抵押中林權(quán)的含義

林權(quán)是一個(gè)復(fù)雜的概念，現(xiàn)在我國(guó)立法和學(xué)界都沒(méi)有統(tǒng)一的說(shuō)法?？v觀較有代表性的觀點(diǎn)，大致可以認(rèn)為林權(quán)是自然人、法人或者其他組織對(duì)森林、林木、林地依法享有的占有、使用、收益或者處分的權(quán)利，包括林木所有權(quán)和林地所有權(quán)，林木所有權(quán)中包括林木使用權(quán)，林地所有權(quán)包括林地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)。把林權(quán)細(xì)分并區(qū)分其歸屬，其中，林地所有權(quán)是歸國(guó)家或集體所有的，但是國(guó)家和集體都是抽象概念，它們無(wú)法經(jīng)營(yíng)這些林地，所以它們現(xiàn)在讓渡出所有權(quán)的一部分即所有權(quán)中的使用、收益權(quán)能，讓林農(nóng)經(jīng)營(yíng)、收益，從而提高林地的利用率、發(fā)揮林地的生態(tài)功能。林農(nóng)獲得的這種使用、收益的權(quán)利就是林地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)。林木所有權(quán)是全部歸林農(nóng)所有的，包括對(duì)它占有、使用、收益、處分的權(quán)利。在林權(quán)抵押中，我們討論的“林權(quán)”概念是狹義的，它僅涉及可以屬于林農(nóng)的林地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)和林木所有權(quán)。但在目前法律語(yǔ)境下這個(gè)“林權(quán)”確切指什么，還取決于林地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)和林木可否成為抵押物的相關(guān)法律的規(guī)定。

具體來(lái)看，林木可以成為抵押物的現(xiàn)在已達(dá)成共識(shí)。林地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)能否成為抵押物還存在諸多問(wèn)題。我國(guó)的農(nóng)村土地 承包方式有兩種，一種是采取農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織內(nèi)部的家庭承包方式，另一種是對(duì)于不宜采取家庭承包方式的荒山、荒溝、荒丘、荒灘等農(nóng)村土地，可以采取招標(biāo)、拍賣、公開(kāi)協(xié)商等方式承包?！段餀?quán)法》第一百八十條規(guī)定，以招標(biāo)、拍賣、公開(kāi)協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)可以抵押。由此可以看出，法律只規(guī)定了“四荒”地的土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)可以抵押，而占據(jù)大多數(shù)的家庭承包方式取得的土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)不能抵押。但2004年國(guó)家林業(yè)局頒布的《森林資源資產(chǎn)抵押登記辦法（試行）》第八條規(guī)定，用材林、經(jīng)濟(jì)林、薪炭林 及其林地使用權(quán)和其采伐跡地、火燒跡地的林地使用權(quán)是可作為抵押物的。第二款又規(guī)定，森林或林木資產(chǎn)抵押時(shí)，其林地使用權(quán)須同時(shí)抵押，但不得改變林地的屬性和用途?！段餀?quán)法》和《森林資源資產(chǎn)抵押登記辦法（試行）》對(duì)這一問(wèn)題的規(guī)定似乎是矛盾的，《物權(quán)法》效力顯然更高，但《森林資源資產(chǎn)抵押登記辦法（試行）》這個(gè)特別法的規(guī)定似乎更有利于發(fā)展。

二、 林權(quán)抵押一般模式

林權(quán)抵押有很多種模式，比如林農(nóng)小額循環(huán)貸款模式、林權(quán)直接抵押貸款模式、林戶聯(lián)保抵押模式、民間擔(dān)保公司承包等。林權(quán)直接抵押貸款模式是一般理解上的林權(quán)抵押模式，其他模式多多少少均為其變體。

一般模式中，林權(quán)權(quán)利人，即已取得林權(quán)證的貸款人，持林權(quán)證直接向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款，經(jīng)金融機(jī)構(gòu)審核同意后，書(shū)面委托森林資源資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行林木資產(chǎn)評(píng)估，借款人持評(píng)估書(shū)與金融機(jī)構(gòu)簽訂借款合同，并把有關(guān)文件資料送交縣級(jí)林權(quán)登記管理中心，經(jīng)審核無(wú)誤后核發(fā)“林權(quán)他項(xiàng)權(quán)證”，金融機(jī)構(gòu)收到“林權(quán)他項(xiàng)權(quán)證”等相關(guān)資料后，依照合同發(fā)放貸款。 這是最完善的一種林權(quán)抵押模式。一般模式的流程簡(jiǎn)化為：申請(qǐng)——評(píng)估——簽訂合同——發(fā)林權(quán)他項(xiàng)權(quán)證——放款。其中各個(gè)部門在這個(gè)流程中都不可或缺。抵押登記部門審核材料，核發(fā)林權(quán)他物權(quán)證，并進(jìn)行抵押登記，使林權(quán)抵押產(chǎn)生公示效力；金融機(jī)構(gòu)拿到林權(quán)他物權(quán)證向林農(nóng)發(fā)放貸款；林業(yè)評(píng)估機(jī)構(gòu)的職責(zé)是客觀地對(duì)林業(yè)資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)，是金融機(jī)構(gòu)放貸的重要依據(jù)。林農(nóng)是最終貸款的獲益人，用自己擁有的林權(quán)拿到了資金。此外，在抵押權(quán)不能實(shí)現(xiàn)時(shí)，就要將林權(quán)投放到林權(quán)轉(zhuǎn)讓市場(chǎng)。林權(quán)的交易方式有三種，包括林地使用權(quán)、林木所有權(quán)和林木使用權(quán)的交易，具體來(lái)說(shuō)是無(wú)林地（如宜林荒山）、有林地（如用材林、經(jīng)濟(jì)林和竹林等） 及活立木（如用材林和竹林）的交易。 金融機(jī)構(gòu)根據(jù)無(wú)法償還債務(wù)的多少及林權(quán)的價(jià)值選擇交易的種類進(jìn)行交易，所得的價(jià)款優(yōu)先受償。這些過(guò)程環(huán)環(huán)相扣，那一個(gè)環(huán)節(jié)的問(wèn)題都會(huì)影響到整個(gè)林權(quán)抵押的發(fā)展。

三、 林權(quán)抵押存在的問(wèn)題

目前林權(quán)抵押存在諸多問(wèn)題。從林權(quán)抵押的整個(gè)構(gòu)架全面分析，林權(quán)評(píng)估不規(guī)范、抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)大以及金融機(jī)構(gòu)不夠市場(chǎng)化這三個(gè)問(wèn)題是阻礙林權(quán)抵押發(fā)展的深層次原因。

（一）林權(quán)評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估過(guò)程不規(guī)范

林權(quán)評(píng)估是林權(quán)抵押貸款實(shí)現(xiàn)的前提和基礎(chǔ)，包括對(duì)林地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)的評(píng)估和對(duì)林木的評(píng)估。林權(quán)評(píng)估的問(wèn)題主要集中在以下幾點(diǎn)。首先，林業(yè)評(píng)估方面的法律規(guī)范的缺乏。相關(guān)法律規(guī)范的缺乏導(dǎo)致評(píng)估的過(guò)程過(guò)分隨意，評(píng)估的過(guò)程、評(píng)估的方法、評(píng)估人員的素質(zhì)、評(píng)估的費(fèi)用都無(wú)標(biāo)準(zhǔn)可依，不能真實(shí)反映林權(quán)的價(jià)值。其次，評(píng)估機(jī)構(gòu)的數(shù)量少。比如，至2010年，江西省只有一家具備專業(yè)性林權(quán)評(píng)估資質(zhì)的機(jī)構(gòu)。評(píng)估行業(yè)沒(méi)有充分的競(jìng)爭(zhēng)，林權(quán)評(píng)估機(jī)構(gòu)的服務(wù)和質(zhì)量很難提高。第三，林權(quán)評(píng)估專門人才的缺乏。林權(quán)評(píng)估要求評(píng)估人員具有相關(guān)的林業(yè)知識(shí)，還要求有資產(chǎn)評(píng)估資格。最后，資產(chǎn)評(píng)估人員和林權(quán)經(jīng)營(yíng)者缺乏嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膽B(tài)度。林權(quán)經(jīng)營(yíng)者不客觀地提供數(shù)據(jù)，會(huì)直接損害貸款的金融機(jī)構(gòu)的利益。

（二）抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)與障礙

抵押權(quán)不能實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)存在于兩個(gè)方面，第一，是在林農(nóng)無(wú)法還貸后，金融機(jī)構(gòu)作為抵押權(quán)人要行使其抵押權(quán)時(shí)，林權(quán)無(wú)法順利流轉(zhuǎn)。林權(quán)抵押權(quán)的順利必須依托林權(quán)轉(zhuǎn)讓市場(chǎng)的發(fā)展。第二，由于森林資產(chǎn)的特殊性，森林資源很容易因?yàn)樽匀辉?，如火?zāi)、病蟲(chóng)害等引起較大的損失。這種事故的責(zé)任很難歸于任何一方，解決這種風(fēng)險(xiǎn)的最佳途徑就是森林保險(xiǎn)。根據(jù)物權(quán)法原理，抵押權(quán)人對(duì)抵押物滅失的賠償金有優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。所以，保險(xiǎn)公司賠付補(bǔ)償金可以彌補(bǔ)銀行的損失。但是，我國(guó)目前林業(yè)保險(xiǎn)還處于萌芽狀態(tài)，許多保險(xiǎn)公司都對(duì)這一新型保險(xiǎn)行業(yè)沒(méi)有涉及。第三，政府的采伐限額。采伐限額的規(guī)定限制了林地上林木的處分權(quán)。上述兩個(gè)風(fēng)險(xiǎn)即使都不存在，采伐限額也會(huì)金融實(shí)現(xiàn)不了抵押權(quán)。

（三）林權(quán)抵押貸款機(jī)構(gòu)市場(chǎng)化程度低

提供抵押的金融機(jī)構(gòu)多是政策性機(jī)構(gòu)。這些金融機(jī)構(gòu)是因?yàn)檎膶?dǎo)向，才涉足林權(quán)抵押行業(yè)。這雖然給林權(quán)抵押帶來(lái)了一部分資金來(lái)源，但是缺乏商業(yè)金融機(jī)構(gòu)的介入、林權(quán)抵押的市場(chǎng)不市場(chǎng)化，不能使林權(quán)抵押擁有充足的資金，也無(wú)法使資源優(yōu)化配置。林權(quán)抵押市場(chǎng)化模式無(wú)法順利推廣，究其根源，還是跟林權(quán)抵押的整體運(yùn)作模式還存在很多問(wèn)題有關(guān)。通過(guò)以上二點(diǎn)的分析，抵押物無(wú)法順利流轉(zhuǎn)和抵押物滅失的風(fēng)險(xiǎn)，林權(quán)抵押的評(píng)估不客觀的現(xiàn)狀，會(huì)讓商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)對(duì)林權(quán)抵押放貸有很多顧慮。這是自由市場(chǎng)機(jī)制法則，資本不會(huì)像風(fēng)險(xiǎn)高的地方流動(dòng)。所以，林權(quán)抵押市場(chǎng)化還是要以健全完善林權(quán)抵押模式為基礎(chǔ)。

四、林權(quán)抵押完善方法

（一）健全相關(guān)的法律法規(guī)

前文對(duì)林權(quán)概念也提到，我國(guó)現(xiàn)有的法律規(guī)定，僅僅“四荒地”的土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)可以抵押，家庭承包方式的林地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)都沒(méi)有抵押的法律依據(jù)。如果嚴(yán)格遵守法律，可以抵押的林地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)就十分稀少，這樣，林權(quán)抵押貸款這種新的融資方式根本無(wú)法很好的推廣，也就不能林農(nóng)手中的資源發(fā)揮其最大的效用。所以，應(yīng)結(jié)合現(xiàn)在林權(quán)抵押在各省發(fā)展的現(xiàn)狀，從法理探討林權(quán)抵押的局限，嚴(yán)密論證放開(kāi)家庭承包方式的林地抵押的可行性，盡快使法律的規(guī)定適應(yīng)林權(quán)抵押的現(xiàn)狀。第二，完善林權(quán)評(píng)估的相關(guān)的法律制度。我國(guó)目前還沒(méi)有一部評(píng)估管理方面的法律，盡快完善林權(quán)評(píng)估的法律制度，規(guī)范林權(quán)評(píng)估的程序、方法及評(píng)估的費(fèi)用，使其真正客觀評(píng)估出林權(quán)的價(jià)值，費(fèi)用的規(guī)范化也減輕林農(nóng)的負(fù)擔(dān)。第三，健全林權(quán)抵押登記的規(guī)范。林權(quán)抵押登記主要是保證抵押登記的公示效力，從而保障抵押權(quán)人的利益?，F(xiàn)在林權(quán)抵押登記存在操作不統(tǒng)一，手續(xù)不規(guī)范，收費(fèi)較高的問(wèn)題，制定林權(quán)抵押登記的規(guī)范，規(guī)范登記的操作過(guò)程和手續(xù)，簡(jiǎn)化林農(nóng)的辦理的手續(xù)和登記的手續(xù)，使登記更加便捷，縮短登記的時(shí)間并且要減免登記的費(fèi)用。第四，對(duì)于采伐限額相關(guān)法規(guī)的完善。應(yīng)保證林權(quán)轉(zhuǎn)讓市場(chǎng)有一定數(shù)量的采伐指標(biāo)，保證抵押的林權(quán)能公開(kāi)拍賣、變賣，不致抵押權(quán)因政府采伐限額而不能實(shí)現(xiàn)。

（二）完善林權(quán)抵押配套機(jī)構(gòu)的建設(shè)

在林權(quán)抵押的一般模式中可以看到，林權(quán)抵押中各個(gè)機(jī)構(gòu)都是密切聯(lián)系的，他們與林權(quán)抵押是整體與部分的關(guān)系。所以要想林權(quán)抵押能更好的發(fā)展必須要完善這些配套機(jī)構(gòu)的建設(shè)。主要包括林權(quán)抵押登記機(jī)構(gòu)、林權(quán)轉(zhuǎn)讓市場(chǎng)以及林權(quán)評(píng)估機(jī)構(gòu)的建設(shè)。林權(quán)轉(zhuǎn)讓市場(chǎng)的真正完善涉及到林權(quán)流轉(zhuǎn)的發(fā)展。林權(quán)抵押的交易僅僅是林權(quán)轉(zhuǎn)讓市場(chǎng)中交易的一小部分，但林權(quán)交易市場(chǎng)的完善與否和林權(quán)流轉(zhuǎn)暢通與否卻很大程度上影響著林權(quán)抵押的進(jìn)行。因此，使林權(quán)更快的流轉(zhuǎn)，建立更發(fā)達(dá)，更市場(chǎng)化的林權(quán)轉(zhuǎn)讓市場(chǎng)不僅僅會(huì)達(dá)到林業(yè)資源的優(yōu)化配置的目標(biāo)，更會(huì)產(chǎn)生“副產(chǎn)品”，使林權(quán)抵押得到更快的發(fā)展。林業(yè)評(píng)估機(jī)構(gòu)現(xiàn)在存在的數(shù)量少、人員素質(zhì)不達(dá)標(biāo)、評(píng)估態(tài)度不謹(jǐn)慎等問(wèn)題，一部分能通過(guò)健全法制解決，還有一些問(wèn)題必須通過(guò)加強(qiáng)評(píng)估機(jī)構(gòu)的建設(shè)才能解決。加強(qiáng)林業(yè)評(píng)估人才的培養(yǎng)，設(shè)置相關(guān)考試，推動(dòng)建立更多評(píng)估機(jī)構(gòu)以形成競(jìng)爭(zhēng)，組織編制林業(yè)評(píng)估相關(guān)的經(jīng)營(yíng)數(shù)表，規(guī)范評(píng)估，都是急需采取的措施。

（三）大力推進(jìn)商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)和商業(yè)保險(xiǎn)涉足林業(yè)

雖然林權(quán)抵押存在很多自己的問(wèn)題，使得商業(yè)性的機(jī)構(gòu)不敢涉足，但是也存在推廣的問(wèn)題。對(duì)于商業(yè)保險(xiǎn)來(lái)說(shuō)，森林保險(xiǎn)還是個(gè)新興領(lǐng)域，大多數(shù)保險(xiǎn)公司都沒(méi)有嘗試過(guò)，他們有更多的業(yè)務(wù)來(lái)源，也不急于拓展林業(yè)這方面的業(yè)務(wù)。但是在保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)中間進(jìn)行推廣，或者給一些政策優(yōu)惠引導(dǎo)使他們?cè)噲D嘗試這個(gè)領(lǐng)域，對(duì)保險(xiǎn)公司沒(méi)有損失，但是對(duì)森林保險(xiǎn)，以及聯(lián)動(dòng)的林權(quán)抵押會(huì)產(chǎn)生非常有利的影響。這個(gè)推導(dǎo)同樣適用于對(duì)于商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)。商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)除了對(duì)抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)的擔(dān)心外，還存在對(duì)林業(yè)行業(yè)的認(rèn)識(shí)不足問(wèn)題。從福建省永安市調(diào)查的情況來(lái)看， 目前參與林權(quán)抵押貸款的金融機(jī)構(gòu)有4家， 分別為國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、農(nóng)村信用社和農(nóng)業(yè)銀行。還沒(méi)有一家與農(nóng)業(yè)導(dǎo)向性無(wú)關(guān)的商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)參與其中。 因此解決商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)參與的問(wèn)題要從抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的控制及林權(quán)抵押貸款的推廣兩方面雙管齊下。

注釋：

《土地承包經(jīng)營(yíng)法》第二條 本法所稱農(nóng)村土地，是指農(nóng)民集體所有和國(guó)家所有依法由農(nóng)民集體使用的耕地、林地、草地，以及其他依法用于農(nóng)業(yè)的土地。所以，《土地承包經(jīng)營(yíng)法》中對(duì)農(nóng)村土地的規(guī)定均適用于林地。

《森林法》第四條規(guī)定了森林的種類。森林分為五類，防護(hù)林、用材林、經(jīng)濟(jì)林、薪炭林和特種用途林。

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