【摘要】：市場經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)上，金融機(jī)構(gòu)不同類型具備同樣信用風(fēng)險(xiǎn)，但是在形成機(jī)理和信用風(fēng)險(xiǎn)上具備一定差距。在一般信用風(fēng)險(xiǎn)管理模式下的各種類型金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)該不斷結(jié)合信用風(fēng)險(xiǎn)特殊性，自身特征，運(yùn)作過程來進(jìn)行評估、識別、控制風(fēng)險(xiǎn)，合理選擇預(yù)警方法、評估方法、風(fēng)險(xiǎn)評估指標(biāo)，以便于完全展現(xiàn)小額貸款公司信用風(fēng)險(xiǎn)管理模式的基本目標(biāo)。

【關(guān)鍵詞】：小額貸款;公司信用;風(fēng)險(xiǎn)管理;模式

地方政府影響下，首批小額貸款公司已經(jīng)獲得一定成就，開始正式運(yùn)營小額貸款公司。依據(jù)國內(nèi)中小企業(yè)和三農(nóng)政策的基本特點(diǎn)，發(fā)展中國特色的貸款新途徑。2008年，《小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》是銀監(jiān)會、中國人民銀行聯(lián)合發(fā)布的，能夠促進(jìn)小額貸款公司的進(jìn)步和發(fā)展，屬于一種新型商業(yè)化小額貸款模式。隨著不斷發(fā)展小額貸款公司，逐漸凸顯出信用風(fēng)險(xiǎn)管理問題，會在一定程度上影響金融市場穩(wěn)定和可持續(xù)發(fā)展，基于此研究小額貸款公司信用風(fēng)險(xiǎn)管理模式就顯得十分重要。

1小額貸款公司信用風(fēng)險(xiǎn)成因分析和信用風(fēng)險(xiǎn)管理基本框架

1、區(qū)域集聚性

由于單一業(yè)務(wù)、區(qū)域化運(yùn)作的影響和限制，在規(guī)定政策范圍內(nèi)會限制小額貸款公司信用風(fēng)險(xiǎn)，出現(xiàn)明顯區(qū)域性和比較差社會輻射性。小額貸款公司需要適當(dāng)為貸款客戶在經(jīng)營范圍內(nèi)提供短期短款，出現(xiàn)比較集中的貸款類型和貸款區(qū)域，導(dǎo)致會極大程度上限制相同區(qū)域中同類貸款風(fēng)險(xiǎn)的分散可能性。在面對自然條件、市場環(huán)境、政策規(guī)定等一些情況的時(shí)候，能夠高度集聚信用風(fēng)險(xiǎn)，并且因?yàn)闆]有足夠抵押擔(dān)保產(chǎn)品，需要不斷完善信用環(huán)境，不能強(qiáng)制執(zhí)行貸款違約客戶，明顯出現(xiàn)外部信用風(fēng)險(xiǎn)問題。

2、風(fēng)險(xiǎn)協(xié)變性

協(xié)變風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際上就是處于或者趨于集中產(chǎn)業(yè)的貸款客戶活動風(fēng)險(xiǎn)。小額貸款公司是比較小規(guī)模經(jīng)營的，一般都是集中分布經(jīng)營區(qū)域，比較嚴(yán)重出現(xiàn)貸款客戶鏈條化、同質(zhì)化問題，形成比較大協(xié)變風(fēng)險(xiǎn)的貸款組合，也就是說個(gè)人拖欠貸款或者大量客戶違約問題。典型協(xié)變風(fēng)險(xiǎn)特征的小額貸款公司就是孟加拉國GB客戶大量違約以及美國CIT集團(tuán)破產(chǎn)。

3、獲取信息數(shù)據(jù)的主觀性

評估小額貸款公司信用風(fēng)險(xiǎn)主要就是合理應(yīng)用本地知識，依據(jù)面對面溝通和相關(guān)方式來獲得貸款信息，并且以此作為貸款決策依據(jù)。依據(jù)情緣、學(xué)緣、親緣等關(guān)系來相互信任，從而能夠獲得具備優(yōu)勢的處理、生產(chǎn)、確定客戶軟信息的方式，能夠在一定程度上達(dá)到經(jīng)濟(jì)資本變?yōu)樯鐣Y本的目的[1]。

依據(jù)《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》來說，現(xiàn)階段，小額貸款公司業(yè)務(wù)只能在注冊地開展，不可以跨區(qū)域開展業(yè)務(wù)，從以下方面分析區(qū)域化經(jīng)營運(yùn)作設(shè)計(jì)要求，一是，運(yùn)營成本因素。小額貸款公司存在有效的資金，擁有越高規(guī)模，就需要越高成本，就會出現(xiàn)越少利潤，很難實(shí)現(xiàn)可持續(xù)財(cái)務(wù)政策。二是，管理因素。一般情況下，小額貸款公司監(jiān)督管理的時(shí)候需要適當(dāng)形成試點(diǎn)協(xié)調(diào)小組，保證能夠?yàn)榱己眠\(yùn)行小額貸款公司提供外部環(huán)境，此外，在允許的前提下可以跨區(qū)域經(jīng)營。三是，風(fēng)險(xiǎn)因素。特定區(qū)域中運(yùn)行小額貸款公司，能夠更好了解和掌握借貸人相關(guān)信息，完全體現(xiàn)信息的作用和優(yōu)勢，以便于能夠合理控制信用風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)穩(wěn)定發(fā)展金融系統(tǒng)和整體區(qū)域。

依據(jù)相關(guān)規(guī)定來說，小額貸款公司的資金來源是不超過兩個(gè)銀行的資金投入、股東捐贈資金以及股東繳納資本金。在法律規(guī)定中不能具備超過凈資本50%的銀行融入資金。小額貸款公司不可以進(jìn)行非法融資，需要受到社會監(jiān)督。從運(yùn)用資金方面來說，由于只貸不存的影響，明顯出現(xiàn)單一化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)問題。從資金來源方面來說，小額貸款公司會在一定程度上受到相關(guān)政策影響資金來源，僅限于股東繳納資本金。

2、加強(qiáng)小額貸款公司信用風(fēng)險(xiǎn)控制的配套措施

2.1加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)控制的內(nèi)部配套措施

構(gòu)建決策權(quán)集中和層次級別少的組織結(jié)構(gòu)。企業(yè)可以分為兩種類型層級式組織結(jié)構(gòu)和分散式組織結(jié)。小額貸款公司應(yīng)該建立管理層少、小型、緊密結(jié)合，人員控制子在15人的管理模式，盡可能降低決策主體和評估主體的層級，縮短審貸鏈條，方便進(jìn)行收集、傳遞、積累和判斷信息。公司合理設(shè)置一個(gè)董事長、一個(gè)經(jīng)理、兩個(gè)副經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)部門、財(cái)務(wù)部門和業(yè)務(wù)部門。依據(jù)不記名方式來進(jìn)行公司決策，并且嚴(yán)格遵守審貸分離制度。

建立符合貸款特務(wù)的信貸流程。因?yàn)樾☆~貸款公司基本經(jīng)營特點(diǎn)，需要滿足快、短、頻等特點(diǎn)，基于此需要建立高效、靈活的貸款審批機(jī)制，以便于提高效率和速度，保證能夠在兩三個(gè)工作日中完成申請和決策，充分發(fā)揮軟信息的作用，從而達(dá)到控制信貸風(fēng)險(xiǎn)的目的。依據(jù)實(shí)際情況建立客戶申請、貸款前期調(diào)查、審批、后期監(jiān)控的基本運(yùn)作流程[15]。

2.2加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)控制的外部配套措施

完善相關(guān)規(guī)定和政策。依據(jù)法律角度來確定市場經(jīng)濟(jì)中小額貸款公司的實(shí)際作用和地位。合理開放金融機(jī)構(gòu)數(shù)量和融資額度的限制。建立行業(yè)自律為輔、非審慎性監(jiān)管為主的監(jiān)管體系。實(shí)行稅收優(yōu)惠政策，從而增加小額貸款公司盈利。

完善金融服務(wù)和縣域信用體系。地方政府和相關(guān)部門應(yīng)該協(xié)作建立縣域金融服務(wù)多元化體系，提供配套和完善的設(shè)備和技術(shù)，建立標(biāo)準(zhǔn)服務(wù)鏈，為其提供技術(shù)、咨詢、市場等相關(guān)信息。不但能夠提高生產(chǎn)技能和經(jīng)濟(jì)水平，也能夠保證準(zhǔn)確合理的控制信用風(fēng)險(xiǎn)，降低貸款損失[16]。

結(jié)束語：

總之，隨著不斷發(fā)展小額貸款公司，部分省市的體系已經(jīng)不能滿足實(shí)際信用風(fēng)險(xiǎn)管理的需求，出現(xiàn)拖欠、違約等問題，因此，研究小額貸款公司信用風(fēng)險(xiǎn)管理就變得尤為重要。目前，國內(nèi)還是屬于發(fā)展階段，需要進(jìn)一步研究該領(lǐng)域內(nèi)容和空間，為以后發(fā)展提供基礎(chǔ)和保障。

參考文獻(xiàn)：

[1] 張翔.小額貸款公司的信用風(fēng)險(xiǎn)管理——以成都某小額貸款公司為例[J].財(cái)務(wù)與會計(jì)（理財(cái)版），2012（11）：29-31.

[2] 曹鈺.小額貸款公司對小微企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)控制--基于揚(yáng)州市小額貸款公司的調(diào)查研究[J].中國經(jīng)貿(mào)，2014（6）：115-117.

[3] 趙爍.民族貧困地區(qū)小額貸款的誠信體系初探——基于內(nèi)蒙古喀喇沁旗中昊小額貸款有限公司的調(diào)查[J].現(xiàn)代商業(yè)，2011（14）：21.

[4] 胡曉光.小額貸款公司信用風(fēng)險(xiǎn)及其控制--基于鞍山市的調(diào)查研究[J].消費(fèi)電子，2013（16）：134-134.