黃世喆　梁遠(yuǎn)亮（.廣西民族大學(xué)管理學(xué)院，廣西南寧，530006；.廣西財(cái)經(jīng)學(xué)院，廣西南寧，530003）

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電子商務(wù)交易文件憑證性及憑證價(jià)值的影響因素分析*

黃世喆1梁遠(yuǎn)亮2
（1.廣西民族大學(xué)管理學(xué)院，廣西南寧，530006；2.廣西財(cái)經(jīng)學(xué)院，廣西南寧，530003）

［摘要］文章認(rèn)為影響電子商務(wù)交易文件憑證性、憑證價(jià)值的因素主要有電子商務(wù)交易文件自身因素——電子商務(wù)交易文件的真實(shí)性、完整性、可靠性和可用性；外部因素——法律法規(guī)因素、管理制度因素、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)因素。內(nèi)部和外部的負(fù)面影響因素共同制約著電子商務(wù)交易文件憑證作用的發(fā)揮。

［關(guān)鍵詞］電子商務(wù)交易文件憑證性憑證價(jià)值影響因素電子文件［分類號(hào)］G270

在電子商務(wù)交易過程中所產(chǎn)生的電子文件——電子商務(wù)交易文件能作為交易憑證、法律憑證、信用憑證，并體現(xiàn)出相應(yīng)的憑證價(jià)值。影響電子商務(wù)交易文件的憑證性、憑證價(jià)值的因素主要有電子商務(wù)交易文件自身因素——電子商務(wù)交易文件的真實(shí)性、完整性、可靠性和可用性；外部因素——法律法規(guī)因素、管理制度因素、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)因素。本文主要分析負(fù)面的影響因素。

1　自身因素

國際標(biāo)準(zhǔn)ISO15489﹕2001《信息與文獻(xiàn)——文件管理》在表述文件特性時(shí)，論述了文件的真實(shí)性、完整性、可靠性和可用性，并將這四個(gè)特性歸納為文件的關(guān)鍵特性。同樣，電子商務(wù)交易中的電子文件的真實(shí)性、完整性、可靠性和可用性是其關(guān)鍵特性，它們決定了電子商務(wù)交易文件的完整可靠，確保了交易文件的憑證性。

1.1電子商務(wù)交易文件真實(shí)性

真實(shí)性是指電子文件的內(nèi)容、結(jié)構(gòu)和背景信息經(jīng)過鑒定后，確認(rèn)其與形成時(shí)的原始狀態(tài)一致；其中背景信息指描述生成電子文件的職能活動(dòng)，電子文件的作用、辦理過程、結(jié)果、上下文關(guān)系以及對(duì)其產(chǎn)生影響的歷史環(huán)境等信息［1］。這一定義適用于電子商務(wù)交易文件的真實(shí)性。

這里所指的“原始狀態(tài)”，其實(shí)就是電子文件的原始性。事實(shí)上，電子文件的原始性具有相對(duì)性。電子文件的系統(tǒng)依賴性、與載體可分離性，決定了其從“出生”開始，其信息內(nèi)容與存儲(chǔ)的數(shù)字介質(zhì)是可以相互分離的，可以“游走”于不同的磁盤、光盤、磁帶等存儲(chǔ)載體和不同的系統(tǒng)之間，實(shí)現(xiàn)不同利用者的需要。就如電子商務(wù)交易文件從其在交易系統(tǒng)中生成、在交易各方之間傳輸、利用和保存，都是在不同的存儲(chǔ)載體和系統(tǒng)中流轉(zhuǎn)。直到保存電子文件信息內(nèi)容的存儲(chǔ)載體完全毀壞或是其在介質(zhì)中的存儲(chǔ)位置被永久覆蓋，其才真正的“消亡”。因此，在電子文件時(shí)代，糾結(jié)于電子文件的原始性意義不大。只要我們能確認(rèn)電子文件的內(nèi)容、結(jié)構(gòu)和背景信息與其原始生成的時(shí)候一致，沒有經(jīng)過任何的修改與變動(dòng)，該電子文件即是真實(shí)的。

在電子商務(wù)交易過程中生成、傳輸?shù)碾娮由虅?wù)交易文件真實(shí)性受影響的情形，可以體現(xiàn)在以下兩方面：

第一，電子商務(wù)交易文件是偽造的。這包括兩種情況：其一，交易文件生成者的身份不真實(shí)，直接導(dǎo)致了交易文件的生成不真實(shí)；其二，交易文件生成者的身份真實(shí)，但在對(duì)方不知情的情況下偽造了交易文件，以達(dá)到非法交易的目的。

第二，電子商務(wù)交易文件的內(nèi)容、結(jié)構(gòu)和背景信息遭到人為篡改。篡改交易文件的非法用戶可能來自交易各方的內(nèi)部，也有可能來自交易各方的外部。篡改交易文件一般主要針對(duì)交易文件的內(nèi)容信息進(jìn)行篡改，使交易的內(nèi)容信息有背交易雙方的交易意愿和目的，而針對(duì)交易文件的職能活動(dòng)、辦理過程、結(jié)果、系統(tǒng)環(huán)境等背景信息的篡改則較為隱秘。

1.2電子商務(wù)交易文件完整性

完整性指電子文件的內(nèi)容、結(jié)構(gòu)、背景信息和元數(shù)據(jù)等無缺損；元數(shù)據(jù)指描述電子文件數(shù)據(jù)屬性的數(shù)據(jù)，包括文件的格式、編排結(jié)構(gòu)、硬件和軟件環(huán)境、文件處理軟件、字處理和圖形工具軟件、字符集等數(shù)據(jù)［2］。電子文件的完整性包括三個(gè)方面的含義：一是作為記錄社會(huì)活動(dòng)真實(shí)面貌的、有著內(nèi)在有機(jī)聯(lián)系的電子文件及其他形式的相關(guān)文件數(shù)量齊全；二是每一份電子文件的內(nèi)容、邏輯結(jié)構(gòu)、背景信息完整沒有缺損；三是電子文件有關(guān)的支持性、輔助性、工具性文件、鏈接文件以及相關(guān)參數(shù)是齊全的［3］。這三個(gè)方面是確保電子文件完整性重要的三個(gè)方面，缺一不可。缺少任一方面，都將會(huì)影響電子文件的完整性。電子商務(wù)交易文件亦是如此，其完整性受影響體現(xiàn)在：

一是電子商務(wù)交易文件沒有生成或是生成不齊全。電子商務(wù)交易一般會(huì)涉及交易前的準(zhǔn)備文件、交易中的談判文件和交易后的合同文件等，這些相互聯(lián)系文件是整個(gè)電子商務(wù)交易的一個(gè)真實(shí)記錄。倘若交易過程中某一文件沒有生成或是生成不齊全，那么將會(huì)破壞整個(gè)交易文件的整體性和有機(jī)聯(lián)系性，不能為交易順利進(jìn)行提供依據(jù)，無法完整體現(xiàn)交易的歷史過程。

二是電子商務(wù)交易文件部分信息不全，即交易文件的內(nèi)容、邏輯結(jié)構(gòu)、背景信息不全。如電子商務(wù)交易人員的誤操作而刪除部分信息或是誤修改了部分內(nèi)容，導(dǎo)致交易文件內(nèi)容的不完整；電子商務(wù)交易系統(tǒng)對(duì)交易記錄文件的形成者、操作時(shí)間等背景信息不做記錄，而導(dǎo)致交易時(shí)間、交易操作記錄無法查詢。

三是電子商務(wù)交易文件的支持性、輔助性、工具性文件缺失。如電子商務(wù)交易文件中的合同文件缺少電子簽名證書，加密的交易文件無法找到相應(yīng)的解密密鑰等，都會(huì)造成交易文件的不完整，使交易暫?；蚴墙K止。

此外，電子商務(wù)交易文件的全部信息丟失也是交易文件不完整的一個(gè)表現(xiàn)，只不過這一不完整是一種徹底的不完整。這一情況的產(chǎn)生，可能是系統(tǒng)的錯(cuò)誤或人員誤操作造成，也有可能是文件信息載體的自我損壞或被外部不可抗力（如地震等自然災(zāi)害）毀壞造成。

1.3電子商務(wù)交易文件可靠性

可靠性是指電子文件的內(nèi)容、結(jié)構(gòu)和背景信息在其形成過程中所涉及的軟件、硬件系統(tǒng)環(huán)境及操作程序是安全、穩(wěn)定、可靠的。電子文件的生成、流轉(zhuǎn)過程往往還要有人的參與，人對(duì)電子文件的操作流程必須符合電子文件管理的規(guī)范，否則電子文件的可靠性也將會(huì)受到影響。電子商務(wù)交易文件的可靠性受影響主要表現(xiàn)在：

第一，系統(tǒng)軟件、硬件環(huán)境的不可靠，直接影響電子商務(wù)交易文件的可靠性。例如交易中所使用的電腦系統(tǒng)存在安全隱患，沒有相應(yīng)的防毒、查毒、防火墻等保護(hù)，或是保護(hù)已經(jīng)失效，無法保證整個(gè)交易能在安全的系統(tǒng)中進(jìn)行。

第二，操作流程的不規(guī)范，無法保證可靠性。電子商務(wù)交易操作人員，對(duì)操作規(guī)程不了解，不熟悉，或是不遵循，從而誤操作或是惡意違反交易操作流程，而導(dǎo)致交易文件的生成、流轉(zhuǎn)不可靠。

1.4電子商務(wù)交易文件可用性

可用性是電子文件可以被檢索、查詢、顯示或理解，用戶可以通過授權(quán)檢索利用電子文件，滿足某種需求。這里所說的可用性也包含可讀性。電子文件的可讀性是指文件經(jīng)過存儲(chǔ)、傳輸、壓縮、加密、媒體轉(zhuǎn)換、遷移等處理后能以人可以識(shí)讀、可以理解的方式輸出，并保持其內(nèi)容的真實(shí)性［4］。也就是說，電子文件的可用性，不僅對(duì)其軟硬件系統(tǒng)可用可讀，對(duì)于其獲得授權(quán)用戶來說也可用可讀，即可以準(zhǔn)確定位檢索到電子文件的地址并獲取相關(guān)信息。

可用性是用戶對(duì)電子文件的一個(gè)基本或是最低的屬性要求。只有電子文件可用，才能識(shí)讀電子文件背后的形成和利用信息，理解電子文件所涉及的事務(wù)過程，了解事務(wù)過程的活動(dòng)順序和背景，才能在需要之時(shí)進(jìn)行采用和提供憑證?？捎眯允菓{證價(jià)值實(shí)現(xiàn)的前提。對(duì)電子商務(wù)交易文件來說，當(dāng)交易文件的可用性遭到破壞時(shí)，其可用性就會(huì)受影響，體現(xiàn)在以下兩方面：

一是無法查詢交易文件、查看文件內(nèi)容。電子商務(wù)交易文件在交易流轉(zhuǎn)過程中，由于是通過互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行不同地域的交易，往往是跨平臺(tái)、跨系統(tǒng)進(jìn)行流轉(zhuǎn)，涉及的文件類型、格式多樣，沒有相應(yīng)軟件的支持、輔助就無法對(duì)交易文件進(jìn)行檢索、讀取和顯示。

二是可以查詢、查看交易文件全部或部分內(nèi)容信息，但由于無法保證其真實(shí)性、可靠性，而無法進(jìn)行采用，從而無法作為交易過程的證據(jù)提供利用。

2　外部因素

2.1法律法規(guī)因素

（1）相關(guān)法律出自多門，相互不協(xié)調(diào)

我國1999年出臺(tái)的《合同法》第十一條規(guī)定：“書面形式是指合同書、信件和數(shù)據(jù)電文（包括電報(bào)、電傳、傳真、電子數(shù)據(jù)交換和電子郵件）等可以有形地表現(xiàn)所載內(nèi)容的形式?！奔础逗贤ā穼㈦娮雍贤{入書證的范疇，可以作為直接的證據(jù)。而2002年《最高人民法院關(guān)于民事訴訟證據(jù)若干問題的規(guī)定》第二十二條、《最高人民法院關(guān)于行政訴訟證據(jù)若干問題的規(guī)定》第十二條都將電子文件等計(jì)算機(jī)數(shù)據(jù)納入視聽資料范疇，并且《民事訴訟法》第六十九條規(guī)定：“人民法院對(duì)視聽資料，應(yīng)當(dāng)辨明真?zhèn)?，并結(jié)合本案的其它證據(jù)審查確定能否作為認(rèn)定事實(shí)的根據(jù)?！边@意味著電子文件作為視聽資料只能作為間接證據(jù)，其作為法律憑證時(shí)需要借助其他的證據(jù)進(jìn)行輔助認(rèn)定才能作為法律證據(jù)。這幾個(gè)法律所規(guī)定的電子文件為視聽資料與《合同法》所認(rèn)定的電子文件為書證，兩者法律效力截然不同，相差懸殊，因?yàn)樵谖覈?，書證是直接證據(jù)，能直接證明案件事實(shí)，而視聽資料是間接證據(jù)，需與其他證據(jù)結(jié)合在一起才能作為證明待證事實(shí)的證據(jù)。

此外，我國2005年4月頒布的《電子簽名法》第三條第二款規(guī)定：“當(dāng)事人約定使用電子簽名、數(shù)據(jù)電文的文書，不得僅因?yàn)槠洳捎秒娮雍灻?、?shù)據(jù)電文的形式而否定其法律效力?！庇纱丝芍峨娮雍灻ā反_定了數(shù)據(jù)電文的法律證據(jù)地位，但這一賦予是有限制的，其第三條第三款規(guī)定第二款不適用于婚姻、涉及停止供水等公用事業(yè)服務(wù)，以及法律、行政法規(guī)規(guī)定的不適用電子文書的其他情形，也就是說《電子簽名法》中數(shù)據(jù)電文的法律效力是有適用范圍的，并非所有的數(shù)據(jù)電文都能作為呈堂證據(jù)。由此可以看出，我國現(xiàn)有的法律體系并沒有排除電子文件的法律證據(jù)地位，但是在具體的規(guī)定上，存在相互矛盾、限定不一、含糊不清之處［5］。

（2）電子文件的證據(jù)類型歸屬不清

我國1989年頒布的《行政訴訟法》第三十一條，1996年修訂的《刑事訴訟法》第四十二條和2007年修訂的《民事訴訟法》第六十三條，都相應(yīng)列出了七種證據(jù)，但電子文件均不在各法律的證據(jù)清單之列。且在司法實(shí)踐中，電子文件作為證據(jù)使用時(shí)其證據(jù)類型如何歸類，在法律界、檔案界看法各異，具有代表性的歸類有書證說、視聽資料說、分類證據(jù)說、獨(dú)立證據(jù)說等，各執(zhí)一詞。證據(jù)類型的歸屬不清，讓電子文件的法律證據(jù)地位在很多時(shí)候無所適從，造成電子文件的法律證據(jù)價(jià)值和證據(jù)能力受到影響。

2.2管理制度因素

（1）制度不健全，不利于電子商務(wù)交易文件的規(guī)范性管理

有關(guān)電子商務(wù)的管理制度，只見于商務(wù)部發(fā)布的規(guī)范性文件，如《商務(wù)部關(guān)于網(wǎng)上交易的指導(dǎo)意見（暫行）》（2007年第19號(hào)公告）、《商務(wù)部關(guān)于促進(jìn)電子商務(wù)規(guī)范發(fā)展的意見》（商改發(fā)［2007］490號(hào)）、《商務(wù)部關(guān)于加快流通領(lǐng)域電子商務(wù)發(fā)展的意見》（商商貿(mào)發(fā)［2009］540號(hào)）等規(guī)范性文件。在這些規(guī)范性文件中，要求企業(yè)按照指導(dǎo)意見進(jìn)行電子商務(wù)活動(dòng)，并且對(duì)電子商務(wù)交易中的交易文件留存做了指導(dǎo)性規(guī)定，如商務(wù)部2007年第19號(hào)公告《商務(wù)部關(guān)于網(wǎng)上交易的指導(dǎo)意見（暫行）》規(guī)定：“保存網(wǎng)上交易記錄：交易各方可以自行保存各類交易記錄，以作為糾紛處理時(shí)的證據(jù)。大宗商品、貴重商品與重要服務(wù)的交易，可以生成必要的書面文件或采取其它合理措施留存交易記錄?！边€有商務(wù)部《電子商務(wù)模式規(guī)范（征求意見稿）》要求電子商務(wù)經(jīng)營者必須對(duì)所有的交易建立記錄和儲(chǔ)存系統(tǒng)：“電子商務(wù)經(jīng)營者必須保留用戶注冊(cè)信息，必須對(duì)所有的交易建立記錄和儲(chǔ)存系統(tǒng)，登錄和交易日志等交易數(shù)據(jù)記錄至少保存十年，并保護(hù)交易雙方的隱私權(quán)，必須建立安全制度，采取安全防范措施。”但至于各企業(yè)對(duì)這些交易記錄的留存和制度執(zhí)行情況如何，國家相關(guān)部門就不得而知了。相關(guān)規(guī)范的執(zhí)行，大部分仍是靠電子商務(wù)企業(yè)的行業(yè)自律。

在企業(yè)電子商務(wù)管理制度方面，大型電子商務(wù)企業(yè)具有較為完善的電子商務(wù)活動(dòng)管理模式和管理制度，但國內(nèi)大部分的電子商務(wù)企業(yè)都屬于中小型企業(yè)，資金不多，人員較少，組織不全，管理松散，缺乏規(guī)范、完整的電子商務(wù)活動(dòng)管理制度，并常處于自生自滅的狀態(tài)，對(duì)商務(wù)部的規(guī)范性文件都難以保證按章行事，更別提《電子文件歸檔辦法》《企業(yè)檔案管理辦法》等專業(yè)性的文件管理制度了。而美國2002年頒布的《薩班斯·奧克斯利法案》要求在美上市公司的文件必須嚴(yán)格留存，如果企業(yè)不按規(guī)定保存文件，可能面臨司法訴訟、高額罰款，亦會(huì)導(dǎo)致名譽(yù)受損［6］。2006年5月，美國券商摩根士丹利公司因?yàn)槲窗匆?guī)定保存電子郵件，而被美國證交會(huì)罰款1500萬美元；而在此之前的一樁民事訴訟中，摩根因?yàn)榫芙^交出電子郵件而輸了官司，被陪審團(tuán)一審判定賠償14.5億美元［7］?？梢哉f，我國在對(duì)公司企業(yè)有關(guān)交易文件的留存上沒有明確規(guī)定和監(jiān)督，在獎(jiǎng)懲制度上不嚴(yán)厲，在管理層面上削弱了對(duì)電子商務(wù)交易文件憑證價(jià)值的保障力度。

（2）人員短缺，缺乏專業(yè)化電子商務(wù)管理人才隊(duì)伍

根據(jù)中國電子商務(wù)研究中心有關(guān)數(shù)據(jù)表明，未來5年，國內(nèi)對(duì)電子商務(wù)人才的需求量將達(dá)到300萬以上［8］。但眾多企業(yè)“伯樂”卻仍舊難尋到合適的電子商務(wù)“千里馬”，于是在電子商務(wù)交易過程中，電子商務(wù)操作人員對(duì)交易文件的管理缺乏應(yīng)有的文件管理意識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，而造成交易文件管理混亂無序，在處理交易糾紛時(shí)拿不出關(guān)鍵文件證據(jù)，致使企業(yè)蒙受經(jīng)濟(jì)損失。因此，缺乏具有文件管理、業(yè)務(wù)管理、技術(shù)應(yīng)用等專業(yè)化、復(fù)合型電子商務(wù)人才隊(duì)伍，往往成為企業(yè)電子商務(wù)應(yīng)用發(fā)展的瓶頸。

2.3技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)因素

（1）標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，難以規(guī)范電子商務(wù)交易系統(tǒng)設(shè)計(jì)

由于我國電子商務(wù)起步較晚，發(fā)展時(shí)間不長，各行業(yè)的應(yīng)用都還處于初級(jí)階段，基礎(chǔ)設(shè)施、法律保障、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)等各方面的配套尚未完善。特別是在技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)方面，缺乏行業(yè)和國家標(biāo)準(zhǔn)。而商務(wù)部2008 年5月發(fā)布的《電子商務(wù)模式規(guī)范》《網(wǎng)絡(luò)交易服務(wù)規(guī)范》是僅有的有關(guān)電子商務(wù)國內(nèi)貿(mào)易行業(yè)規(guī)范。

電子商務(wù)交易系統(tǒng)的開發(fā)和運(yùn)行需要相應(yīng)的技術(shù)和標(biāo)準(zhǔn)支持。但在現(xiàn)實(shí)中，大部分企業(yè)往往為了趕上電子商務(wù)步伐，在沒有制定好企業(yè)長遠(yuǎn)電子商務(wù)規(guī)劃，分析好本公司業(yè)務(wù)流程重組可行性，提出適合的電子商務(wù)功能需求的前提下，就讓企業(yè)電子商務(wù)系統(tǒng)項(xiàng)目匆匆上馬，最后造成系統(tǒng)在實(shí)際應(yīng)用時(shí)“中看不中用”，頻繁更換業(yè)務(wù)系統(tǒng)，導(dǎo)致部分交易數(shù)據(jù)亦隨系統(tǒng)更換而遺棄。另一方面，軟件公司在為企業(yè)客戶設(shè)計(jì)電子商務(wù)交易系統(tǒng)軟件時(shí)，也沒有相應(yīng)的功能需求規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)可以參考，往往是根據(jù)客戶需要和本公司的開發(fā)能力設(shè)計(jì)軟件，其中很少有相應(yīng)的、符合電子文件管理規(guī)范的交易文件管理功能模塊。另外，現(xiàn)行的電子商務(wù)交易系統(tǒng)，在交易業(yè)務(wù)方面功能齊全、技術(shù)應(yīng)用較新，但交易文件管理功能模塊往往缺失或是功能簡單，比如沒有相應(yīng)的元數(shù)據(jù)捕獲、著錄等功能，對(duì)保存交易記錄、保證數(shù)據(jù)安全的能力要求不一，對(duì)交易信息等商業(yè)數(shù)據(jù)的留存時(shí)間長短的標(biāo)準(zhǔn)不一，因此很難保證網(wǎng)上交易記錄的完整性、準(zhǔn)確性、安全性。

（2）技術(shù)更新慢，系統(tǒng)無法保證電子商務(wù)交易文件的安全

電子商務(wù)企業(yè)的系統(tǒng)技術(shù)保障不到位，技術(shù)更新慢，沒有采取有效的網(wǎng)站安全保障措施、企業(yè)信息保密措施和用戶信息安全措施，使得病毒、黑客乘虛而入，盜竊數(shù)據(jù)。而對(duì)于電子商務(wù)活動(dòng)中存在的虛假宣傳、質(zhì)量欺詐，以及被釣魚網(wǎng)站騙取資金、賬戶等行為，很多消費(fèi)者也是苦于找不到證據(jù)，或是投訴無門。正所謂“成也蕭何，敗蕭何”，技術(shù)是一把雙刃劍，只有運(yùn)用好它才能保證電子商務(wù)交易文件的安全。

*本文系國家社科基金項(xiàng)目“電子文件憑證價(jià)值保障問題研究——基于電子文件信息演進(jìn)流程視角”（項(xiàng)目批準(zhǔn)號(hào)：12BTQ050）的成果。

參考文獻(xiàn)

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［8］張亞翠.我國電子商務(wù)人才需求分析［J］.才智，2011（17）.

The Factors which Affect the Evidential Quailty and Evidence Value of Electronic Commerce Transaction Records

Huang Shizhe，Liang Yuanliang
（1.The School of Management of Guangxi University for Nationalities，Nanning，Guangxi，530006；2. Guangxi University of Finance and Economics，Nanning，Guangxi，530003）

Abstract：The factors which affect the evidential quality and evidence value of electronic commerce transaction records include interior factors：authenticity，integrity，reliability and usability，and exterior factors：laws and regulations，regulatory regimes，technical standards. The combined effects of the internal and external factors influence the proving function of electronic commerce transaction records.

Keywords：Electronic Commerce Transaction Records；Evidential Quality；Evidence Value；Influ?encing Factors；Electronic Records

［作者簡介］

黃世喆，廣西民族大學(xué)管理學(xué)院教授，主要研究方向?yàn)闄n案學(xué)基礎(chǔ)理論、檔案管理現(xiàn)代化。梁遠(yuǎn)亮，廣西財(cái)經(jīng)學(xué)院教師，主要研究方向?yàn)殡娮游募芾怼?/p>