□楊永峰

（中國建設(shè)銀行股份有限公司鄂托克旗支行　內(nèi)蒙古　鄂爾多斯　016100）

我國商業(yè)銀行碳金融內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制研究與建設(shè)

□楊永峰

（中國建設(shè)銀行股份有限公司鄂托克旗支行內(nèi)蒙古鄂爾多斯016100）

在引進(jìn)碳金融業(yè)務(wù)后，商業(yè)銀行的又出現(xiàn)了更多的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)。碳金融信用風(fēng)險(xiǎn)不對稱特點(diǎn)以及收益更加明顯，信息不對稱影響明顯，市場價(jià)格波動(dòng)也給碳金融帶來了很多的風(fēng)險(xiǎn)，國家開展碳排放政策的改變也使得商業(yè)銀行的資產(chǎn)安受到牽連。

商業(yè)銀行；碳金融；風(fēng)險(xiǎn)管理；長效機(jī)制

本文DOI：10.16675/j.cnki.cn14-1065/f.2016.04.053

1　商業(yè)銀行碳金融風(fēng)險(xiǎn)類型和特點(diǎn)研究

從商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)類型起始，研究在加入碳金融業(yè)務(wù)后風(fēng)險(xiǎn)的改變以及特點(diǎn)，進(jìn)而分析政策風(fēng)險(xiǎn)以及項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)。面對這些風(fēng)險(xiǎn)，探討商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理方法。

1.1碳金融風(fēng)險(xiǎn)及其特點(diǎn)

碳金融信用風(fēng)險(xiǎn)的獲益以及風(fēng)險(xiǎn)不對稱特點(diǎn)更加明顯，通常來說，評估信用風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)就要關(guān)注其風(fēng)險(xiǎn)概率分布。信用風(fēng)險(xiǎn)的分布內(nèi)容是具有不對稱特點(diǎn)的。信用風(fēng)險(xiǎn)指的就是被信人違反了歸還債務(wù)的諾言，或是衍生事物里由于協(xié)議分割財(cái)產(chǎn)而出現(xiàn)，這種諾言一般都是提前布置好的價(jià)格。對授信人來講，獲益上限是一定的，不會和市場價(jià)格變動(dòng)那樣出現(xiàn)變動(dòng)。然而因?yàn)楸恍湃诉`反諾言的可能出現(xiàn)，授信人獲益是不存在下限的，可能出現(xiàn)損失。所以，信用風(fēng)險(xiǎn)對于投資者獲得的利益分布是不對稱的。

1.2信息不對稱在碳金融風(fēng)險(xiǎn)里影響更明顯

學(xué)者認(rèn)為，假如交易兩方交易信息不對稱，就能引起事發(fā)前的“反向選擇”以及事發(fā)后的“道德風(fēng)險(xiǎn)”。在進(jìn)行商業(yè)銀行授信時(shí)，借款者對自己的信息了解和貸款風(fēng)險(xiǎn)有更加詳細(xì)的信息。在商業(yè)銀行和借款者在簽訂時(shí)由于不對稱的信息就極有可能發(fā)生“反向選擇”。在簽訂貸款協(xié)議后，商業(yè)銀行又對貸款金額的使用狀況以及使用項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)和獲益的信息熟知更加少于借款者，又因?yàn)樯虡I(yè)銀行在成本影響以及事后監(jiān)管成本過高等影響，就會導(dǎo)致借款企業(yè)發(fā)生“道德風(fēng)險(xiǎn)”。這就致使信貸資產(chǎn)出現(xiàn)虧損。基于CDM項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)巨大，商業(yè)銀行在進(jìn)行碳金融業(yè)務(wù)中更加偏向“反向選擇”，目前僅有部分銀行進(jìn)行CDM信貸業(yè)務(wù)是“反向選擇”的實(shí)際體現(xiàn)。

2　我國商業(yè)銀行碳金融內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理長效機(jī)制建設(shè)

2.1建設(shè)全面有效的碳金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系

風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警就是在事前檢測得以發(fā)掘風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生前的預(yù)警信號，采用定量的方法，過早的發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的類型、原因和變化程度，然后采取相應(yīng)的方法進(jìn)行預(yù)防、或者化解風(fēng)險(xiǎn)。合理的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系可以幫助商業(yè)銀行化解風(fēng)險(xiǎn)。

我國商業(yè)銀行對于碳金融業(yè)務(wù)應(yīng)該建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系。全方位有用的預(yù)警體系對幫助端正碳金融業(yè)務(wù)獲益以及風(fēng)險(xiǎn)的不對稱有著重要作用，可以大大降低“道德風(fēng)險(xiǎn)”以及“反向選擇”。預(yù)警體系有助于商業(yè)銀行加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防，進(jìn)而降低“反向選擇”。預(yù)警體系能夠發(fā)現(xiàn)被信方可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，有利于降低“道德風(fēng)險(xiǎn)”。

2.2建設(shè)健全盡職的碳金融風(fēng)險(xiǎn)管理框架

完善的風(fēng)險(xiǎn)管理框架是保證商業(yè)銀行可以進(jìn)行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)的管理的有效開展。在面對新風(fēng)險(xiǎn)中，我國商業(yè)銀行要依據(jù)現(xiàn)代商業(yè)銀行標(biāo)明的風(fēng)險(xiǎn)管理一致性、垂直性等特點(diǎn)，建設(shè)相互獨(dú)立、分布管理的風(fēng)險(xiǎn)框架。商業(yè)銀行要改變目前的風(fēng)險(xiǎn)分以及管理狀況，使企業(yè)高層開設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門作為企業(yè)管理目標(biāo)，確立公司的風(fēng)險(xiǎn)管理決策；風(fēng)險(xiǎn)管理委員會是執(zhí)行部門，開展風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)、業(yè)務(wù)框架建構(gòu)和全部風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測，保證風(fēng)險(xiǎn)部門的調(diào)節(jié)、以及執(zhí)行；上級的風(fēng)險(xiǎn)管理加強(qiáng)對下層風(fēng)險(xiǎn)管理部門的主要人員的考核。面對碳金融業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，在碳金融業(yè)務(wù)不斷發(fā)展中，商業(yè)銀行可以開設(shè)碳金融風(fēng)險(xiǎn)管理委員會。這大大促進(jìn)商業(yè)銀行總的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)程中對碳金融風(fēng)險(xiǎn)管理的兼顧的性能。

2.3建設(shè)合理有效的碳金融風(fēng)險(xiǎn)管理體系

建設(shè)科學(xué)、合理的碳金融風(fēng)險(xiǎn)管理體系是風(fēng)險(xiǎn)管理開展的必要保證，是商業(yè)銀行碳金融風(fēng)險(xiǎn)管理長效機(jī)制的重點(diǎn)內(nèi)容。

碳金融風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制包含實(shí)行機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制等。在建設(shè)商業(yè)銀行的監(jiān)視體系時(shí)，要重點(diǎn)關(guān)注項(xiàng)目監(jiān)測體系的建立，了解CDM機(jī)制不斷調(diào)節(jié)信息；在建設(shè)商業(yè)銀行機(jī)制中，需要建設(shè)商業(yè)銀行面對氣候變化內(nèi)容動(dòng)態(tài)追蹤體系，及時(shí)追蹤自行減排市場的方法分析；在建設(shè)商業(yè)銀行管理體系時(shí)，嚴(yán)重思考商業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)節(jié)舉措用來面對氣候變化，建設(shè)對改善社會環(huán)境的體系。在建和商業(yè)銀行投資品開發(fā)體系中，要重點(diǎn)考慮開發(fā)氣候變化的產(chǎn)品。

3　結(jié)語

建設(shè)更加具體的碳金融風(fēng)險(xiǎn)評估體系，完善碳金融風(fēng)險(xiǎn)管理框架，設(shè)置科學(xué)的碳金融管理體系，建設(shè)先進(jìn)碳金融風(fēng)險(xiǎn)管理制度、穩(wěn)固的碳金融風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評估機(jī)制、嚴(yán)苛的碳金融風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任追究體系。

1004-7026（2016）04-0073-01中國圖書分類號：F832.2

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