○魏錦平， 繆錦春

(1.華夏銀行上海分行， 上海 200000； 2.南京大學(xué) 商學(xué)院， 江蘇 南京 210093)

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國內(nèi)小微企業(yè)貸款風險管理探究

○魏錦平1， 繆錦春2

(1.華夏銀行上海分行， 上海 200000； 2.南京大學(xué) 商學(xué)院， 江蘇 南京 210093)

近年來，受經(jīng)濟下行影響，小微企業(yè)面臨著經(jīng)營壓力大、成本上升、融資困難等問題，銀行的小微企業(yè)貸款不良率呈持續(xù)上升的態(tài)勢。如何有效地控制和防范小微企業(yè)的信貸風險，已成為目前銀行亟待解決的問題。文章從小微企業(yè)面臨的生存環(huán)境以及小微企業(yè)自身經(jīng)營的特點入手，分析小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的風險表現(xiàn)形式，結(jié)合近年來的小微企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展情況，提出針對小微企業(yè)信貸風險的管控措施。

小微企業(yè)； 商業(yè)銀行； 貸款風險； 管控措施

一、國內(nèi)小微企業(yè)貸款總體發(fā)展情況

在國家大力扶持小微企業(yè)的政策指引下，銀行紛紛將小微企業(yè)貸款作為信貸業(yè)務(wù)擴張的重點之一，貸款規(guī)模迅速擴大，貸款方式不斷創(chuàng)新。但隨著近年來經(jīng)濟發(fā)展進入結(jié)構(gòu)調(diào)整期，產(chǎn)能過剩矛盾日益突出，經(jīng)濟形勢進入下行區(qū)間，在經(jīng)濟高速發(fā)展時期所掩蓋的小微企業(yè)貸款風險逐漸顯現(xiàn)。小微企業(yè)信貸內(nèi)在缺陷因素主要有小微企業(yè)資本實力弱、市場地位弱和公司治理結(jié)構(gòu)不規(guī)范三方面，銀行內(nèi)部管理缺陷因素主要有調(diào)查環(huán)節(jié)信息不對稱、審查審批環(huán)節(jié)重抵押輕現(xiàn)金流以及銀行內(nèi)部人員操作風險三方面。這更加導(dǎo)致小微企業(yè)遭遇一系列已嚴重影響其生存與發(fā)展的困難，具體可概括為“兩高兩難兩門”：成本高、稅負高；用工難、融資難；玻璃門、彈簧門。

近年來，上海、浙江、江蘇、福建等沿海經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)先后爆發(fā)了系統(tǒng)性的小微企業(yè)貸款風險，數(shù)額巨大，各主要銀行幾乎無一幸免，且仍有蔓延趨勢，給銀行的經(jīng)營帶來了極大的影響。隨著風險的聚集和加大，各家銀行紛紛用定價來覆蓋風險，目前四大國有銀行小微企業(yè)貸款利率定價普遍低于基準上浮20%左右；浦發(fā)、上海、興業(yè)、招商、中信等股份制商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款利率定價在基準上浮30%左右；民生、平安、北京、浙商等銀行小微企業(yè)貸款利率定價在基準上浮40%以上；華夏小微企業(yè)貸款利率定價在基準上浮60%。

在國家層面，大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新被視作中國新常態(tài)下經(jīng)濟發(fā)展“雙引擎”之一。草根創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)，將成為中國經(jīng)濟未來增長的不熄引擎。中國有13億多人口，9億勞動力，7000萬企業(yè)和個體工商戶，蘊藏著無窮的創(chuàng)造力。小微企業(yè)是提供新增就業(yè)崗位的主要渠道，是企業(yè)家創(chuàng)業(yè)成長的主要平臺，是科技創(chuàng)新的重要力量，是市場機遇和發(fā)展機會，仍然值得期待。

二、小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)特點

第一，小微企業(yè)除了具有規(guī)模小、市場適應(yīng)性強、市場反應(yīng)快捷、富有創(chuàng)新精神等優(yōu)勢外，還存在著技術(shù)力量薄弱、管理水平落后、競爭能力差、經(jīng)濟效益低下、資金人才缺乏等缺陷。

第二，小微企業(yè)普遍缺乏長期規(guī)劃與資金儲備，對資金的需求往往比較突然與緊迫，要求授信到位的時間比較緊，授信頻率相對比較高。小微企業(yè)這些因素和特點，決定了商業(yè)銀行對小微企業(yè)不可能投入與大中型企業(yè)相同的人力、物力去進行貸前調(diào)查、審批和貸后管理。

第三，與大中型企業(yè)相比，小微企業(yè)經(jīng)營特點是“小、頻、快”，而對應(yīng)的信貸業(yè)務(wù)特點則是“量多、額小、信息少、流程短、監(jiān)控難”。具體表現(xiàn)形式有：

(1)小微企業(yè)與商業(yè)銀行之間的溝通難度大。由于客戶比較分散，企業(yè)主素質(zhì)不一，經(jīng)營行為多樣，商業(yè)銀行沒有相對穩(wěn)定的溝通渠道并及時收集企業(yè)相關(guān)材料。

(2)小微企業(yè)信息反饋來源少。小微企業(yè)在銀行的征信系統(tǒng)中普遍信息量較少，同時難以像大中型企業(yè)一樣可在海關(guān)、工商財稅甚至網(wǎng)絡(luò)信息中收集客戶信息。

(3)企業(yè)行為個人化。經(jīng)營良好的企業(yè)，往往會由于企業(yè)主的個人行為導(dǎo)致整體的經(jīng)營風險；同時，企業(yè)主真實的資信行為亦難以核查掌握，基本都是事后信息的反饋。

(4)貸款監(jiān)管難。由于商業(yè)銀行人員配套少，管理工具相對滯后，有些基層經(jīng)營部門對貸后的管理力度仍然偏弱，普遍存在重貸輕管的現(xiàn)象，對貸款的發(fā)放審核、貸后檢查工作流于形式，很難確保貸款資金用途合理、合規(guī)。

三、小微企業(yè)貸款面臨的主要風險

(一)宏觀政策環(huán)境因素

1.經(jīng)濟周期性變化的影響

小微企業(yè)自身在資金、技術(shù)、市場等方面的弱勢地位，決定了它很難抵御經(jīng)濟、行業(yè)周期性的變化。2008年以來，我國經(jīng)濟經(jīng)歷了投資拉動，快速擴張，產(chǎn)能過剩，經(jīng)濟下行的周期性變化。小微企業(yè)和銀行小微企業(yè)貸款的發(fā)展也經(jīng)歷了一次“過山車”式的過程。其中最為典型的就是鋼貿(mào)企業(yè)的貸款。2008年開始，隨著“四萬億”的投資拉動，基本建設(shè)、房地產(chǎn)迅速升溫，鋼材價格一路上漲，最高時達6000余元/噸，帶來鋼材貿(mào)易的空前繁榮。各類中小型貿(mào)易商、鋼材交易市場如雨后春筍般發(fā)展起來，與此相適應(yīng)，銀行在聯(lián)保、互保條件下對鋼貿(mào)企業(yè)的貸款投放迅速膨脹。但隨著國家基建投資速度放緩、房地產(chǎn)市場出現(xiàn)低迷等情況，對于鋼材的需求不斷下降，鋼材產(chǎn)量居高不下，產(chǎn)能過剩的情形極為嚴重，導(dǎo)致鋼材價格迅速持續(xù)下跌，鋼廠和經(jīng)銷商出現(xiàn)持續(xù)巨額虧損，2012年以來福建、上海、江蘇地區(qū)爆發(fā)了鋼貿(mào)企業(yè)系統(tǒng)風險，銀行鋼貿(mào)類貸款出現(xiàn)了嚴重的風險。

2.宏觀政策變化的影響

小微企業(yè)處于經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的底層，其經(jīng)營發(fā)展受宏觀經(jīng)濟政策影響很大。近年來，國家在環(huán)保、民生領(lǐng)域的一系列政策調(diào)整，如提高環(huán)保要求，嚴格規(guī)范企業(yè)用工在養(yǎng)老金、醫(yī)療保險、最低工資等方面的要求等，在保護環(huán)境和提高勞動者待遇保障的同時，客觀上增加了企業(yè)的負擔。對一些處于行業(yè)末端，無明顯技術(shù)品牌優(yōu)勢，從事簡單生產(chǎn)加工，依靠低成本，價格戰(zhàn)維持生存的小微企業(yè)而言，這種負擔已給其正常經(jīng)營造成了嚴重的影響。近年來，一些從事傳統(tǒng)制造加工業(yè)的小微企業(yè)經(jīng)營紛紛陷入困境，這些企業(yè)面對用工成本的上升的情況，因市場競爭激烈無法通過提升價格及銷量予以消化，導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營困難，貸款無法償還。

3.國際市場疲軟和貿(mào)易壁壘的影響

國際市場的風云變幻、匯率改革的進一步推進也對從事進出口貿(mào)易但實力薄弱的小微企業(yè)帶來了較大的影響。從國際大宗商品價格來看，從原油到礦產(chǎn)品到農(nóng)產(chǎn)品，近年處于持續(xù)低迷態(tài)勢，國內(nèi)國際大宗商品價格產(chǎn)生倒掛，許多進口外貿(mào)企業(yè)已把市場轉(zhuǎn)向國內(nèi)。從匯率方面來看，隨著人民幣對美元匯率中間價報價的進一步完善，匯率表現(xiàn)出連續(xù)下跌的趨勢，對于那些主要依靠進口貿(mào)易的小微企業(yè)，進口成本的提高蠶食了企業(yè)的利潤，使得企業(yè)經(jīng)營更加困難。從出口方面來看，匯率下跌雖是利好因素，但是國外市場依舊比較疲軟，歐洲和日本經(jīng)濟無明顯改善，隨著國內(nèi)勞動力成本的提高，中國商品在國際市場上賴以生存的價格優(yōu)勢正在不斷降低。另一方面，貿(mào)易壁壘和國際貿(mào)易爭端也給企業(yè)經(jīng)營帶來了風險，美日等國在進行TPP(跨太平洋伙伴關(guān)系協(xié)議)談判時將中國排除在外，近年來歐美市場對于中國產(chǎn)品反傾銷的事件時有發(fā)生，給出口企業(yè)經(jīng)營帶來了極大的困難。他們其中一些在近幾年中紛紛調(diào)整了自身的經(jīng)營方向，轉(zhuǎn)向內(nèi)貿(mào)發(fā)展，另一些繼續(xù)從事進出口業(yè)務(wù)的企業(yè)則大都面臨貿(mào)易量萎縮盈利下降的困境。

(二)小微企業(yè)自身風險因素

1.小微企業(yè)自身管理不規(guī)范，經(jīng)營穩(wěn)定性差

小微企業(yè)以民營私營企業(yè)為主，公司企業(yè)法人缺少制約，普遍存在著內(nèi)部管理不規(guī)范的弊病。決策、投資盲目，往往由老板個人決定，決策失誤可能性較大。企業(yè)老板經(jīng)營一旦失誤，企業(yè)就會有倒閉的風險。

財務(wù)信息不透明，財務(wù)制度不健全。大多數(shù)小微企業(yè)的財務(wù)制度不夠完善，財務(wù)報表受避稅、管理能力等因素影響，人為操控現(xiàn)象嚴重，可信度較低，不能準確地反映其實際經(jīng)營狀況。銀行僅僅通過財務(wù)報表判斷借款人償債能力，勢必造成偏差。

2.小微企業(yè)資本實力弱，抗壓能力弱

小微企業(yè)規(guī)模小、資金少的特點，決定其抵御風險能力較弱。在經(jīng)濟出現(xiàn)周期性變化，企業(yè)經(jīng)營出現(xiàn)下滑時，往往很難有足夠的實力維持企業(yè)的正常生產(chǎn)經(jīng)營，所以市場一有“風吹草動”，首當其沖出現(xiàn)經(jīng)營困難，出現(xiàn)貸款風險的往往是小微企業(yè)。2012年以來的經(jīng)濟下行，對江浙滬的小微企業(yè)發(fā)展基礎(chǔ)較好的發(fā)達地區(qū)影響最大，金融機構(gòu)小微企業(yè)貸款的不良貸款和不良率出現(xiàn)了雙升。作為小微企業(yè)旗幟的溫州等地更是成為了不良貸款的重災(zāi)區(qū)。

3.小微企業(yè)市場地位弱，資金被占用情況嚴重

小微企業(yè)在經(jīng)濟貿(mào)易的鏈條中往往承擔著“弱者”的角色，由于缺乏核心技術(shù)，以及競爭的同質(zhì)化，導(dǎo)致小微企業(yè)不得不以犧牲現(xiàn)金流來獲得業(yè)務(wù)來源，資金長期被第三方占用。對上游供貨商需要預(yù)付賬款購買原材料，對下游銷售商需要賒賬進行銷售，從而產(chǎn)生大量預(yù)付賬款和應(yīng)收賬款，造成其資金極為緊張。供貨商、銷售商、銀行貸款中任一環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，往往就會直接造成其出現(xiàn)財務(wù)危機甚至資金鏈斷裂，直接倒閉。

4.小微企業(yè)管理體系、人才配置和資本方面存在不足，持續(xù)發(fā)展能力差

據(jù)統(tǒng)計，我國總計超過7000萬的中小微企業(yè)，而其中實現(xiàn)信息化的比例不足10%。由于缺乏信息化的支持，大多數(shù)小微企業(yè)的管理呈現(xiàn)粗放、混亂的狀態(tài)，導(dǎo)致其在市場競爭中處于下風，很容易因為大型和中型企業(yè)的競爭而倒閉破產(chǎn)，同時也制約了小微企業(yè)的進一步發(fā)展。那么，面對日益迫切的信息化需求，小微企業(yè)應(yīng)該從何處著手呢？

通過分析來看，小型企業(yè)各種資源有限，缺乏專業(yè)財會從業(yè)人員，崗位權(quán)責劃分不夠明晰。由于業(yè)務(wù)流程相對簡單，業(yè)務(wù)與財務(wù)關(guān)聯(lián)度不高，聚焦點是希望利用簡便的經(jīng)營方式，迅速降低企業(yè)成本獲取更多利潤，迫切需要一套功能實際、界面友好、操作簡潔、價格低廉的管理軟件來幫企業(yè)更好地經(jīng)營，以期在耗用最少資源條件下迅速提高市場競爭力。

在國家政策的扶持下，小微企業(yè)群體正在茁壯成長。他們在信息化方面最迫切的需求就是提高工作效率、建立基本的管理規(guī)范，這需要有小微企業(yè)專屬的信息化解決方案支持，而不能采用粗放型管理或者延續(xù)以往傳統(tǒng)的大中型企業(yè)模式。隨著信息化技術(shù)的逐漸成熟，相信會有越來越多的小微企業(yè)加入到信息化的行列中來。

5.小微企業(yè)民間借貸和互保聯(lián)保程度居高不下，抗風險能力弱

小微企業(yè)融資難等問題造成其往往或多或少會涉及民間借貸，企業(yè)之間的互保聯(lián)保也較為普遍。在自身單個實力薄弱，抗風險能力較差，難以獲得銀行融資的情況下，互相支持，抱團取暖也不失為一個較好的選擇。但這一做法卻極大地增加了發(fā)生系統(tǒng)風險的可能性。經(jīng)濟形勢好時，這的確是一把“保險鎖”，可以對個別風險起到一定的緩釋作用，但一旦經(jīng)濟形勢開始下行，大量企業(yè)經(jīng)營陷入困境時，它卻往往變成了“導(dǎo)火索”，一旦某家借款人貸款出現(xiàn)逾期等風險，會波及到聯(lián)保組里其他的借款人，拖累一眾互保聯(lián)保的小微企業(yè)發(fā)生系統(tǒng)風險。近年來銀行系統(tǒng)內(nèi)發(fā)生的一些風險貸款中，因牽涉民間借貸，無力支付高額利息，或企業(yè)自身經(jīng)營尚可，但因互保聯(lián)保企業(yè)發(fā)生風險，進而造成其資產(chǎn)、資金被法院查封而造成銀行貸款風險的案件占有很大比重。

(三)銀行內(nèi)部管理風險因素

1.小微企業(yè)信息不對稱，銀行缺乏有效調(diào)查手段

由于小微企業(yè)運作的不規(guī)范、信息的不透明，給銀行客戶經(jīng)理貸前調(diào)查帶來了一定困難，由于信息不對稱，銀行客戶經(jīng)理容易誤判小微企業(yè)貸款的真實用途以及企業(yè)實際經(jīng)營情況。此外，小微企業(yè)風險具有突發(fā)性的特征，其風險的形成往往受到企業(yè)經(jīng)營者個人影響，經(jīng)營者個人行為不端，如賭博、吸毒等行為，一旦突發(fā)涉事，直接影響到企業(yè)經(jīng)營，隨即影響銀行信貸資產(chǎn)。

銀行與小微企業(yè)“信息不對稱”。銀行通過征信系統(tǒng)的查詢，可以了解到企業(yè)的貸款信息、對外擔保情況等客觀信息，但是除此之外的信息需要銀行對企業(yè)進行溝通了解，不排除企業(yè)出于獲取貸款考慮對銀行隱瞞自身情況或者“借殼融資”，這就會對銀行貸款的審批決策及后續(xù)管理造成一定的影響。

2.客戶經(jīng)理隊伍人數(shù)不足，缺乏風險防范經(jīng)驗

小微企業(yè)貸款的特征是企業(yè)數(shù)量眾多、貸款金額小、貸款需求急。由于其不像大中型企業(yè)那樣擁有規(guī)范的管理制度和成熟的管理團隊。對其貸款的風險控制需要銀行在貸前調(diào)查、貸后檢查、抵押物管理、資產(chǎn)保全等方面投入大量的人力、物力，對客戶經(jīng)理的素質(zhì)要求也較高。而從目前銀行現(xiàn)狀來看，基層客戶經(jīng)理配置明顯不足，普遍存在從業(yè)時間短，缺乏經(jīng)驗，業(yè)務(wù)素質(zhì)不強等問題，且網(wǎng)點的綜合客戶經(jīng)理通常身兼多職，無法投入很多精力專職于小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)，貸前調(diào)查不充分、貸后管理不到位的現(xiàn)象時有發(fā)生。

3.創(chuàng)新存在失誤，在高指標下忽視系統(tǒng)風險

小微企業(yè)貸款多、小、急的特點，使各家銀行在開展小微企業(yè)信貸服務(wù)時都非常重視“集群”建設(shè)，希望通過一些渠道的建立，能夠?qū)崿F(xiàn)模式化、批量化營銷，達到事半功倍的效果。2009年至2012年之間，基于互保、聯(lián)保的貸款創(chuàng)新模式在各主要銀行間風行一時，在經(jīng)濟快速發(fā)展時，這些創(chuàng)新模式確實給銀行帶來了業(yè)務(wù)規(guī)模和經(jīng)營收益的雙升，但由于過分依賴群體的作用，而忽視了個體的風險，為發(fā)生系統(tǒng)風險埋下了深深的隱患。主要有以下幾點：第一是風險的傳遞性，一旦集群中有人出現(xiàn)貸款逾期等風險，就會迅速蔓延至群內(nèi)其他企業(yè)，引起多米諾骨牌效應(yīng)；第二，這些依托市場管理公司及擔保公司的小微企業(yè)，存在部分貸款資金被渠道占用的情況，客觀上加重了企業(yè)的負擔，影響其流動性；第三，在集群中的小微企業(yè)容易產(chǎn)生誠信風險，當部分企業(yè)出現(xiàn)貸款逾期欠息的情況時，會牽連擔保圈中其他正常還本付息的企業(yè)也開始不再還款。

4.管理粗放，表面規(guī)范下實質(zhì)風險把控能力較弱

銀行管理方法未能及時跟上，還未完成從粗放式管理向精細化管理的轉(zhuǎn)變，過去的管理方式依賴經(jīng)驗及主觀判斷，缺乏建立在統(tǒng)計分析和科學(xué)指標體系上的量化測量工具。貸款的管理也只能滿足表面規(guī)范，卻難以把握實質(zhì)風險。當風險出現(xiàn)時，未能及時采取有效措施防范風險的進一步擴大。

在貸款發(fā)生實質(zhì)性風險后，對于法律訴訟、資產(chǎn)保全等后續(xù)處理，銀行也處于弱勢地位，現(xiàn)有的法律環(huán)境并不能很好地保障銀行方面的利益。目前銀行系統(tǒng)內(nèi)法人不良貸款主要為鋼貿(mào)、油貿(mào)客戶，辦理的業(yè)務(wù)多為國內(nèi)保理業(yè)務(wù)，訴訟追償過程中碰到的主要困難是對保理貿(mào)易對手的追償。法院對于應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓認定的形式要件標準高，銀行對應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓的認知與法院的認定標準有偏差。法院對應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓的確認，需要銀行取得書面的加蓋保理交易對手公章的應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓通知回執(zhí)。在業(yè)務(wù)辦理時回執(zhí)上部分企業(yè)加蓋財務(wù)專用章，部分企業(yè)加蓋合同專用章或通過EMS快遞送達轉(zhuǎn)讓通知書。法院對上述形式的債權(quán)轉(zhuǎn)讓均不予認定，故銀行對保理交易對手的訴請法院不予支持，導(dǎo)致銀行僅能向借款人追索貸款，而由于保理業(yè)務(wù)的貿(mào)易融資特性，擔保方式多為信用追加法人代表個人保證擔保，無抵押物可供追償，導(dǎo)致清收難度很大。

四、小微企業(yè)貸款風險管控措施建議

目前，多數(shù)商業(yè)銀行并沒有從真正意義上區(qū)別考量小微企業(yè)與大中型公司客戶的資產(chǎn)質(zhì)量，而是按照統(tǒng)一標準考核，小微企業(yè)的準入門檻和經(jīng)營理念沒有根本改變，加之復(fù)雜的財務(wù)分析、冗繁的授信流程、苛刻的擔保條件，致使一些發(fā)展?jié)摿玫男∥⑵髽I(yè)客戶被拒之門外。商業(yè)銀行應(yīng)轉(zhuǎn)變經(jīng)營理念，將小微企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)由控制風險向經(jīng)營風險轉(zhuǎn)變，堅持“收益覆蓋風險”和“大數(shù)定律”兩個原則，考慮客戶綜合收益能否覆蓋風險，而不是單純考慮單戶實際風險水平的高低。同時，完善考核機制，把小微企業(yè)不良資產(chǎn)單獨考核，在不超過上限且不違背“收益覆蓋風險”的原則下，力促小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)長足發(fā)展。

(一)創(chuàng)新風險管理理念，提升管理水平

小微企業(yè)融資難是世界難題，難就難在如何控制住風險。由于融資渠道窄，小微企業(yè)融資需求長期得不到滿足，存在需求剛性。從這個角度出發(fā)，做大做強小微企業(yè)業(yè)務(wù)的關(guān)鍵點是如何把握和控制好風險與收益的平衡，風險控制門檻太高，沒有有效客戶，太低則易發(fā)生較大風險損失?？茖W(xué)地管理好風險，才能促進小微企業(yè)業(yè)務(wù)的發(fā)展。商業(yè)銀行在小微企業(yè)金融服務(wù)中應(yīng)切實把握收益和風險的平衡關(guān)系，將金融服務(wù)多樣化和客戶選擇標準化相結(jié)合，即對小微企業(yè)在金融服務(wù)上、產(chǎn)品覆蓋上、客戶維護等方面追求多元化，通過多元化提高收益、分散單一客戶風險，實現(xiàn)效益和風險的平衡；但在客戶選擇上堅持標準化，對客戶的評級通過技術(shù)系統(tǒng)實現(xiàn)，保證評級結(jié)論的標準性、及時性以及客戶選擇風險偏好的一致性。標準化的管理也為小微企業(yè)服務(wù)的下沉創(chuàng)造了條件，避免了因為管理半徑延長導(dǎo)致風險判斷和客戶準入操作性偏差，提高風險管理的有效性。

(二)調(diào)整管理機制，實施分層經(jīng)營

以“支行專業(yè)經(jīng)營、基層標準經(jīng)營”為原則，逐步調(diào)整營銷管理機制。對于授信額度較高、企業(yè)上下游關(guān)系較復(fù)雜以及涉及模式創(chuàng)新等的復(fù)雜業(yè)務(wù)，由支行公司部專職客戶經(jīng)理辦理，相關(guān)網(wǎng)點客戶經(jīng)理配合。網(wǎng)點主要辦理房地產(chǎn)抵押貸款及各類低風險業(yè)務(wù)，根據(jù)客戶結(jié)構(gòu)、客戶經(jīng)理數(shù)量及素質(zhì)情況、區(qū)域特點對下屬網(wǎng)點進行分層，鼓勵部分有基礎(chǔ)的網(wǎng)點做大做強，以點帶面，逐步提高支行整體水平。同時，要加快小微企業(yè)業(yè)務(wù)的客戶經(jīng)理隊伍的培養(yǎng)。定期舉辦好開放式培訓(xùn)，吸引一批有志于從事法人營銷隊伍的員工來參與培訓(xùn)，并從中挑選一批符合條件的優(yōu)秀人員充實到客戶經(jīng)理隊伍。

(三)加快服務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新，突破業(yè)務(wù)瓶頸

將傳統(tǒng)商業(yè)銀行服務(wù)與新型投行服務(wù)、融資類業(yè)務(wù)與融智類業(yè)務(wù)有效結(jié)合，充分利用商業(yè)銀行的渠道優(yōu)勢，搭建客戶交流溝通的平臺，解決小微企業(yè)在發(fā)展中的資金瓶頸、人才瓶頸、市場瓶頸等問題，為其做大做強發(fā)展提供實質(zhì)性的支持。一是將信貸業(yè)務(wù)、投資銀行、現(xiàn)金管理、供應(yīng)鏈金融、企業(yè)理財、零售產(chǎn)品等綜合運用，探索物流產(chǎn)業(yè)客戶“結(jié)算通+聯(lián)貸聯(lián)保小微企業(yè)貸款+租賃權(quán)質(zhì)押貸款+POS+信用卡+個人網(wǎng)上銀行+手機銀行”；產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)“標準廠房抵押借款+固定資產(chǎn)購置貸款+母公司擔保貸款+聯(lián)貸聯(lián)保業(yè)務(wù)”等小微企業(yè)金融業(yè)務(wù)。二是在創(chuàng)新供應(yīng)鏈條上應(yīng)收賬款池質(zhì)押貸款、票據(jù)池質(zhì)押貸款、定單項下封閉貸款、適合小微企業(yè)客戶的保理、國內(nèi)信用證等信貸產(chǎn)品；涉農(nóng)方面重點推廣林權(quán)抵押、保單質(zhì)押、出口退稅賬戶質(zhì)押等擔保方式貸款。三是大力拓展信貸業(yè)務(wù)以外的其他金融服務(wù)，運用各種金融工具最大限度滿足小微企業(yè)的金融服務(wù)需求，幫助小微企業(yè)全面降低融資成本和運營成本，增強小微企業(yè)抗御風險的能力，從而防范和化解信貸業(yè)務(wù)風險。

(四)強化貸前調(diào)查，把握實質(zhì)風險

加強客戶經(jīng)理的業(yè)務(wù)調(diào)查能力，從客戶準入的源頭上把控小微企業(yè)信貸風險?？蛻艚?jīng)理在調(diào)查中，不僅要“問人品、問經(jīng)營、問風險”，更要“看物流、看銀行流水、看憑證”，通過“三問三看”把握業(yè)務(wù)的實質(zhì)風險，強調(diào)第一還款來源的可靠性。

“問人品”是要調(diào)查借款人的信用情況、不良嗜好等。小微企業(yè)的命運很多都掌握在企業(yè)主手中，企業(yè)主的性格、能力、資源等個人因素直接決定企業(yè)的成敗?！皢柦?jīng)營”是要調(diào)查借款人的經(jīng)營方式、上下游渠道、經(jīng)營狀況、盈利狀況、資產(chǎn)負債等。借款人的經(jīng)營情況包括其所處行業(yè)、歷史沿革、從業(yè)經(jīng)驗、資產(chǎn)實力、財務(wù)狀況、經(jīng)營狀況等多個維度。“問經(jīng)營”的數(shù)據(jù)來源出自“三看”，即物流、銀行流水、發(fā)票、物流單據(jù)等資料。通過把握企業(yè)現(xiàn)金流、單據(jù)流、貨物流的來龍去脈，從各個維度分析企業(yè)以及企業(yè)經(jīng)營主，要求像照“X光”一樣了解企業(yè)經(jīng)營的整個脈絡(luò)。 “問風險”是要了解小微企業(yè)貸款的風險點以及整個宏觀經(jīng)濟環(huán)境以及行業(yè)形勢對于企業(yè)的影響，預(yù)判企業(yè)經(jīng)營走勢，為業(yè)務(wù)決策和融資業(yè)務(wù)的方案設(shè)計提供依據(jù)。

(五)調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，提升綜合效益

在當前的經(jīng)濟下行的背景下，結(jié)合目前銀行本身資產(chǎn)質(zhì)量實際情況，建議采取穩(wěn)健的信貸政策，大力發(fā)展以抵押擔保方式為主的貸款，適當壓低單戶貸款規(guī)模，優(yōu)先發(fā)展500萬以下的微型企業(yè)貸款。要大力拓展票據(jù)貼現(xiàn)等低風險業(yè)務(wù)，做到網(wǎng)點、客戶經(jīng)理全覆蓋，夯實了銀行信貸發(fā)展的基礎(chǔ)。

建議加強公私聯(lián)動，強化綜合營銷。切實加大現(xiàn)金管理、理財、代發(fā)工資、銀行卡等多種業(yè)務(wù)的營銷力度，在提高收益的同時，有效控制企業(yè)的現(xiàn)金流，隨時了解企業(yè)的經(jīng)營動態(tài)，為防范控制風險打下基礎(chǔ)。

(六)加強貸后管理，防范業(yè)務(wù)裂變

加大現(xiàn)場檢查力度。定期赴企業(yè)辦公場所、生產(chǎn)場所查看，會見企業(yè)經(jīng)營者，當面溝通了解，及時掌握企業(yè)經(jīng)營情況的變化。要加強專項檢查的頻率，發(fā)揮后臺監(jiān)督檢查的作用。注重監(jiān)測企業(yè)報表變動、資金流等變化。企業(yè)每月報表數(shù)據(jù)、企業(yè)流水的變化是企業(yè)經(jīng)營狀況的“晴雨表”，對上述指標的后續(xù)跟蹤能夠從側(cè)面了解企業(yè)的經(jīng)營狀況，對風險防控起到“未雨綢繆”的效果。切實做好有貸戶企業(yè)的存貸比、結(jié)貸比的管理控制。加強潛在風險貸款管理。結(jié)合法人客戶潛在風險融資管理方法，一戶一策提出后續(xù)風險緩釋和處置方案，并切實加以落實整改。

(七)創(chuàng)新處置方式，加快處置效率

加強與資產(chǎn)管理公司的合作。與國有資產(chǎn)管理公司合作，批量處置不良貸款，是近年來銀行在不良貸款處置中的最新舉措，對加快處置速度，提升處置效率發(fā)揮了很大作用。應(yīng)進一步拓寬與資產(chǎn)管理公司合作的廣度和深度，互相合作借鑒，進一步提高不良貸款的處置效率。理順不良資產(chǎn)和帳銷案存工作管理機制。充實組建不良資產(chǎn)處置專職團隊，建立帳銷案存管理和清收處置工作責任制。細化各崗位的職責，規(guī)范債權(quán)催收、現(xiàn)場檢查、處置信息搜集、統(tǒng)計監(jiān)測、系統(tǒng)維護、檔案管理等日常管理工作，各項職責落實到具體人員，實施一戶一策管理，應(yīng)收盡收，加快資產(chǎn)處置速度。發(fā)揮聯(lián)動效能。對外要加強與法院等職能部門的溝通聯(lián)系，努力促進催收處置中各項障礙的排除，推進處置進程。對內(nèi)要加強與上級行的溝通，積極爭取政策等支持。同時，加強部門間的聯(lián)動和溝通，調(diào)動全行之力，廣泛收集信息，為加快處置進程提供基礎(chǔ)。

[1]劉秀全.浙江金融業(yè)支持小微企業(yè)發(fā)展的啟示[J].金融縱橫，2010，(11):112-113.

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Research on Loan Risk Management of Small and Micro Enterprises in China

WEI Jin ping， MIAO Jin chun

(Shang hai Branch of Hua Xia Bank， Shanghai 200000， China; Business School of Nanjing University， Nanjing 210093， China)

In recent years， affected by the economic downturn， small and micro enterprises are facing a large operating pressure， rising costs， financing difficulties and other issues， and the bank’s small and micro enterprises non-performing loan ratio shows a rising trend. How to effectively control and prevent the credit risk of small and micro enterprises has become the problem to be solved. Based on the development environment and the special management characteristics of small and micro enterprises， the paper makes a study on the forms of loan risk and explores the measures to control the loan risk of small and micro enterprises in view of their development in recent years.

small and micro enterprises; commercial bank; loan risk; management and control measures

2016-08-10

華夏銀行上海分行研究課題“授信業(yè)務(wù)風險管理——小微企業(yè)風控專題研究”(2016001)

魏錦平(1968—)，男，江蘇南京人，華夏銀行上海首席審批官?？婂\春(1972—)，男，江蘇東臺人，南京大學(xué)教授，南京大學(xué)商學(xué)院博士后。

F275.1

A

1672—1012(2016)05—0086—07