摘要：隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化的發(fā)展，國際貿(mào)易中的欺詐事件也逐漸增多，給相關(guān)企業(yè)也造成了巨大的損失。本文主要針對(duì)國際貿(mào)易中合同欺詐問題進(jìn)行分析，并研究其防范措施。

關(guān)鍵詞：國際貿(mào)易；合同欺詐；防范措施

國際貿(mào)易中，合同欺詐是發(fā)生率較高的問題之一，通過買賣合同進(jìn)行欺詐造成的損失也非常大。因此，研究國際貿(mào)易中合同欺詐問題及其防范措施，具有重要的意義。

1.國際貿(mào)易中合同欺詐的主要類型

1.1 合同主體欺詐

合同主體是指合同雙方的當(dāng)事人。而合同主體欺詐即在訂立貿(mào)易合同時(shí)一方當(dāng)事人通過虛構(gòu)主體、變更主體或降低責(zé)任的形式進(jìn)行欺詐。國際貿(mào)易合同主體欺詐的具體方式如下：一是虛構(gòu)主體欺詐，即合同一方當(dāng)事人以虛構(gòu)企業(yè)信息、法人身份、注冊(cè)資本來簽訂合同，或以“皮包公司”的形式簽訂合同，或子公司以母公司的名義簽訂合同等。這種形式的合同欺詐，實(shí)施主體一旦取得貨物或貨款后往往宣告破產(chǎn)，或逃離被欺詐人視線，使被欺詐人承受巨大損失。二是變更主體欺詐，即在合同簽訂過程中，實(shí)施欺詐的一方以各種名義提出由第三方代為履行合同條約，而被欺詐一方若沒有對(duì)第三方進(jìn)行詳細(xì)調(diào)查，則可能導(dǎo)致欺詐行為的發(fā)生。三是降低責(zé)任的欺詐。國際貿(mào)易中，合同的當(dāng)事人主要是有限責(zé)任公司，其以公司的全部注冊(cè)資本來擔(dān)負(fù)責(zé)任。如果實(shí)施欺詐的一方當(dāng)事人僅以少量資本進(jìn)行公司注冊(cè)，再以此公司的名義簽訂合同，當(dāng)發(fā)生欺詐行為后，實(shí)施欺詐的當(dāng)事人則僅僅損失了用來注冊(cè)公司的少量資本，但被欺詐一方則會(huì)損失高額的貨款或貨物。

1.2合同條款欺詐

此類欺詐行為隱蔽性較強(qiáng)，具體包括：一是合同條款不翔實(shí)。因?yàn)閲H貿(mào)易合同條款眾多，涉及商品名稱、品質(zhì)、規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、運(yùn)輸、檢驗(yàn)、索賠、支付等多個(gè)方面，實(shí)施欺詐的一方出于主觀故意對(duì)條款進(jìn)行模糊描述、失實(shí)描述等，如果另一方當(dāng)事人審查不嚴(yán)，則會(huì)發(fā)生欺詐行為。二是商品品質(zhì)條款欺詐。即在合同條款中，對(duì)商品品質(zhì)的描述或提供的樣本不符合商品實(shí)際的內(nèi)在質(zhì)量與外觀形態(tài)。三是檢驗(yàn)條款欺詐。即在合同的檢驗(yàn)條款中，以檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)和檢驗(yàn)程序不同的檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)代替雙方共同認(rèn)可的檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)，可能導(dǎo)致商品在符合供貨方所在地通行標(biāo)準(zhǔn)的同時(shí)，即不符合買方所在地通行標(biāo)準(zhǔn)的情況。四是索賠條款的欺詐，主要是一方當(dāng)事人故意縮短索賠時(shí)間，使商業(yè)糾紛發(fā)生時(shí)被欺詐一方無法在合同規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成檢驗(yàn)、訴訟行為，使之難以索賠；或買方通過引誘、誤導(dǎo)等手段，使賣方出售低于買方標(biāo)準(zhǔn)的商品，而買方則可通過索賠條款向賣方索賠。五是支付條款欺詐，即在國際貿(mào)易中，買方誘使賣方同意使用不安全支付方式實(shí)現(xiàn)欺詐目的的行為。國際貿(mào)易支付方式主要有托收、匯付、信用證、保函等，其中，信用證和付款交單較為安全，而欺詐方通過偽造開立信用證、使用含有“軟條款”的信用證、偽造信用證項(xiàng)下單據(jù)等方式進(jìn)行欺詐，使買方蒙受財(cái)產(chǎn)損失。

1.3海運(yùn)欺詐

國際貿(mào)易中大宗商品通常采用海運(yùn)方式進(jìn)行運(yùn)輸，在此過程中，欺詐方可以利用多個(gè)漏洞進(jìn)行欺詐。如在合同運(yùn)輸條款中，賣方對(duì)海運(yùn)方式由班輪運(yùn)輸改為租船運(yùn)輸，由賣方控制運(yùn)輸環(huán)節(jié)，就可以通過偽造提單的方式騙取貨物。有的賣方則利用航線上的自然災(zāi)害偽造事故信息，將所運(yùn)貨物進(jìn)行另行處理，并利用合同條款中不可抗力因素的規(guī)定，達(dá)到免責(zé)的目的。此外，賣方還可能利用合同中保險(xiǎn)條款，串通承運(yùn)方破壞船舶、貨物，轉(zhuǎn)而向保險(xiǎn)公司索賠。這種行為對(duì)買方會(huì)造成巨大的間接損失，且使買方難以索賠。

2.防范國際貿(mào)易合同欺詐的措施

一是建立健全國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。企業(yè)要建立健全合同管理方面的防范機(jī)制，不斷完善與國際化經(jīng)營相適應(yīng)的合同管理制度，重視運(yùn)用國際貿(mào)易規(guī)則，依法合規(guī)地開展國際貿(mào)易。企業(yè)應(yīng)培養(yǎng)一批通曉合同制訂、提單、海洋運(yùn)輸、保險(xiǎn)、信用證業(yè)務(wù)等方面的專業(yè)知識(shí)的高素質(zhì)外貿(mào)業(yè)務(wù)人員，防范合同欺詐，并及時(shí)處理合同欺詐行為。企業(yè)還應(yīng)加強(qiáng)國際貿(mào)易欺詐風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的培訓(xùn)，樹立業(yè)務(wù)人員的防范意識(shí)。

二是加強(qiáng)合同管理。外貿(mào)企業(yè)要深入了解交易對(duì)象所在國家和地區(qū)的經(jīng)濟(jì)政策及法律環(huán)境，在合同談判和簽訂中，正確適用國際貿(mào)易術(shù)語解釋通則，制定并使用范本合同，并嚴(yán)密做好合同制訂工作。在合同訂立前，要對(duì)貿(mào)易各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行詳細(xì)考察，摸清交易商品的情況，選擇資信狀況良好的貿(mào)易對(duì)象。加強(qiáng)對(duì)合同條款的研究，反復(fù)商討并由專業(yè)法律人士進(jìn)行復(fù)核，確保條款齊備、嚴(yán)謹(jǐn)、準(zhǔn)確、合法。要嚴(yán)格審核合同條款與各種單據(jù)是否前后一致，避免欺詐的發(fā)生。在合同履行過程中，要認(rèn)真做好合同履行情況的動(dòng)態(tài)跟蹤，及時(shí)排查化解履約中的風(fēng)險(xiǎn)隱患。一旦發(fā)現(xiàn)合同欺詐風(fēng)險(xiǎn)，要及時(shí)采取措施并啟動(dòng)應(yīng)急處置。

三是加強(qiáng)國際合作。國際貿(mào)易合同欺詐問題是各國各地區(qū)廣泛關(guān)注的問題，國際社會(huì)也為打擊合同欺詐行為做出種種努力。外貿(mào)企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)國際合作，共同防范和打擊欺詐行為，維護(hù)國際貿(mào)易的市場秩序。

結(jié)語

國際貿(mào)易中的欺詐行為對(duì)全球經(jīng)濟(jì)貿(mào)易正常發(fā)展的嚴(yán)重阻礙，外貿(mào)企業(yè)應(yīng)充分掌握、利用國際貿(mào)易規(guī)則，提高防范意識(shí)，完善防范和處置措施，有效維護(hù)企業(yè)利益。

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作者簡介：

李俊杰，長春工業(yè)大學(xué)本科生在讀，研究方向：國際經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易。