岳春雪　李宏偉

摘 要：中小企業(yè)的健康發(fā)展，對國民經(jīng)濟起著舉足輕重的作用。但融資問題一直是企業(yè)發(fā)展的阻礙所在，外貿(mào)問題經(jīng)常受到融資問題的影響。本文在分析中小企業(yè)融資困難的基礎(chǔ)上，深入分析中小企業(yè)國際貿(mào)易融資的優(yōu)勢和開展貿(mào)易融資中存在的問題，提出了中小企業(yè)國際貿(mào)易融資的對策以及商業(yè)銀行開展國際貿(mào)易融資的品種，旨在更好的推動中小企業(yè)發(fā)展。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；國際貿(mào)易；融資路徑

隨著我國改革開放，國內(nèi)市場的競爭壓力也在隨之增高，經(jīng)濟全球化使得各個企業(yè)不僅僅局限在國內(nèi)市場，而是逐漸向國外市場開拓，國際貿(mào)易融資也成為了各個企業(yè)面臨的主要問題。中小企業(yè)是積極參與到國際化貿(mào)易融資的主力軍，因此，中小企業(yè)國際貿(mào)易融資問題成為了研究的重點內(nèi)容。

一、中小企業(yè)融資的困境

一方面，中小企業(yè)與銀行之間的信息存在著嚴(yán)重不對稱現(xiàn)象，由于我國中小企業(yè)數(shù)量眾多，但發(fā)展參差不齊，商業(yè)銀行無法真實了解到中小企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀，為了避免出現(xiàn)資金風(fēng)險，商業(yè)銀行往往針對中小企業(yè)融資的利率更高，甚至有時拒絕貸款，給中小企業(yè)的融資帶來困難。另一方面，中小企業(yè)是積極參與到國際貿(mào)易融資的主力軍，但商業(yè)銀行卻缺乏相應(yīng)的國際貿(mào)易融資產(chǎn)品和信用管理體系，在融資方面只是參照國有大型企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)對中小企業(yè)進(jìn)行要求，這種融資方式并不適用于中小企業(yè)，也在一定程度上給中小企業(yè)的融資帶來困難。此外，中小企業(yè)金融體系不完善直接制約了中小企業(yè)的融資。銀行放貸過程中，大部分商業(yè)銀行與股份制銀行都主要對中大企業(yè)服務(wù)，明顯對中小企業(yè)的支持力度低下，為那些為中小企業(yè)而成立的農(nóng)信合作社與城商行等自身資金匱乏，資本實力低下，無法給予中小企業(yè)融資提供有力支持。

二、開展中小企業(yè)貿(mào)易融資的優(yōu)勢分析

1.貿(mào)易融資準(zhǔn)入門檻低

由于商業(yè)銀行對中小企業(yè)的財務(wù)指標(biāo)有所規(guī)定，而準(zhǔn)入門檻低解決了中小企業(yè)財務(wù)指標(biāo)無法達(dá)到銀行標(biāo)準(zhǔn)的難題。商業(yè)銀行關(guān)注的重點是具體業(yè)務(wù)交易，但在貿(mào)易融資準(zhǔn)入門檻低中，銀行無需套用傳統(tǒng)評價體系，使得一些財務(wù)指標(biāo)無法達(dá)到銀行標(biāo)準(zhǔn)的中小企業(yè)可以通過真實交易中的單筆業(yè)務(wù)獲得貸款，解決融資難的問題。

2.貿(mào)易融資審批流程簡單

中小企業(yè)在資金規(guī)模影響下，其資金鏈經(jīng)常處于一個緊張的狀態(tài)，在融資過程中要求時間短。傳統(tǒng)資金貸款的審批過程十分復(fù)雜、時間較長，審批結(jié)束后企業(yè)經(jīng)常已經(jīng)錯過了最佳的商機。隨著不斷開展中小企業(yè)貿(mào)易融資，通過簡化審批流程、提高審批效率，充分滿足中小企業(yè)貿(mào)易融資中對時間的要求。

3.貿(mào)易融資風(fēng)險低

中小企業(yè)流動資金貸款具有風(fēng)險高、成本高、收益少的特點，很容易產(chǎn)生資金挪用風(fēng)險。貿(mào)易融資通過對中小企業(yè)的信用記錄、交易對象等多個方面進(jìn)行嚴(yán)格審查，在了解企業(yè)第一還款來源的基礎(chǔ)上確定融資額度，最大程度降低貿(mào)易融資風(fēng)險，進(jìn)而降低銀行風(fēng)險。

4.貿(mào)易融資可擴大銀行收入

對于我國現(xiàn)階段的商業(yè)銀行來說，其中間業(yè)務(wù)仍然處于一個發(fā)展和起步的階段，存在著較大的發(fā)展空間。銀行開展貿(mào)易融資，能夠在這個過程中獲得大量中間業(yè)務(wù)收入，進(jìn)而擴大銀行收入。并且，中小企業(yè)由于直接貸款的難度較高，銀行適當(dāng)對中小企業(yè)放寬要求，在中小企業(yè)的融資過程中收取一定手續(xù)費，相比于對大企業(yè)提供免費或低價的融資產(chǎn)品來說，也能夠擴大銀行的收入，促進(jìn)銀行進(jìn)行收入結(jié)構(gòu)的調(diào)整。

三、中小企業(yè)開展貿(mào)易融資應(yīng)注意的問題

1.中小企業(yè)國際貿(mào)易融資準(zhǔn)入門檻過高

在國際貿(mào)易融資背景下，各大商業(yè)銀行均放寬了貿(mào)易融資的準(zhǔn)入門檻，但在中小企業(yè)貿(mào)易融資方面與大型企業(yè)相比缺乏區(qū)別對待，這導(dǎo)致中小企業(yè)在進(jìn)行貿(mào)易融資時門檻過高，無法獲得有力支持。就比如，在打包貸款時，除要求企業(yè)需要具備高等級資信銀行開具信用證本外，還要保證企業(yè)提供保證或者抵押，而中小企業(yè)實現(xiàn)這些條件。受限于大企業(yè)不遠(yuǎn)為中小企業(yè)擔(dān)保風(fēng)險，也受限于缺乏適當(dāng)?shù)牡盅何锲罚@嚴(yán)重限制了中小企業(yè)邁入國際貿(mào)易融資。

2.對貿(mào)易融資審批缺乏標(biāo)準(zhǔn)

根據(jù)現(xiàn)階段商業(yè)銀行的融資審批，大部分的銀行都將貸款和融資的審批放在一起，忽視了貿(mào)易融資所具有的特殊性。另外，在貿(mào)易融資審批程序中，也沒有相應(yīng)的方案提高審批的效率。針對中小企業(yè)來說，中小企業(yè)主要是以短期交易為主，其對貿(mào)易融資的要求就是審批快、時間短，以保證中小企業(yè)的發(fā)展。但是由于貸款程序的審批時間較長，內(nèi)容又多，導(dǎo)致審批的效率十分低，中小企業(yè)在貿(mào)易融資過程中經(jīng)常會錯過良好的商機，影響了中小企業(yè)的經(jīng)濟效益。

3.中小企業(yè)普遍缺乏完備的信用管理體系

目前我國在出口貿(mào)易的交易中仍然以傳統(tǒng)交易方式為主，即通過對信用業(yè)務(wù)進(jìn)行控制，以實現(xiàn)降低出口風(fēng)險的目的，但對進(jìn)口方面的資信并不了解。隨著經(jīng)濟全球化的發(fā)展，進(jìn)出口貿(mào)易更加頻繁，給企業(yè)的收款帶來一定的風(fēng)險。據(jù)我國商務(wù)部調(diào)查結(jié)果顯示，在我國出口企業(yè)中只有十分之一的企業(yè)建立信用管理體系，而這十分之一的出口企業(yè)絕大部分為跨國企業(yè)。由此可見，中小企業(yè)對收款風(fēng)險認(rèn)識程度不高，極易發(fā)生資金回籠難的問題。

4.國際貿(mào)易融資形式單一

傳統(tǒng)融資方式是現(xiàn)階段我國國際貿(mào)易融資的主要類型，主要表現(xiàn)為將融資和信用證結(jié)算互相結(jié)合，這種融資類型導(dǎo)致了中小企業(yè)功能不全，品種少，在一定程度上阻礙了中小企業(yè)的發(fā)展。在當(dāng)今國際金融市場環(huán)境下，市場的變化性使得中小企業(yè)的傳統(tǒng)融資方式無法與其適應(yīng)。國際貿(mào)易融資中的倉單融資、出口商業(yè)發(fā)票融資等形式在我國根本沒有得到發(fā)展，對于一些參與到國際化的中小企業(yè)來說，商業(yè)銀行無法滿足其需求。

四、中小企業(yè)國際貿(mào)易融資采取的對策

1.借鑒發(fā)達(dá)國家融資經(jīng)驗

國際貿(mào)易融資最開始的國家是歐美等發(fā)達(dá)國家，貿(mào)易融資的發(fā)展程度快且完善，而我國國際貿(mào)易融資正處于一個發(fā)展的階段，應(yīng)借鑒發(fā)達(dá)國家的先進(jìn)融資經(jīng)驗，促進(jìn)我國更好的發(fā)展國際貿(mào)易融資。一般來說，發(fā)達(dá)國家的出口融資主要集中在購買本國商品和機械設(shè)備當(dāng)中，例如，美國的國際融資方面的政策規(guī)定，出口信貸購買本國產(chǎn)品的比例不得少于85%。另外一部分是審批和貸款的分離，發(fā)達(dá)國家在對出口信貸和擔(dān)保中進(jìn)行嚴(yán)格的審查，力求保證企業(yè)所進(jìn)行的貸款均有能力償還。我國應(yīng)借鑒這些先進(jìn)經(jīng)驗，在發(fā)展的過程中少走彎路，更好的促進(jìn)中小企業(yè)健康發(fā)展。

2.加快我國融資體制改革

銀行應(yīng)該對信貸基本結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，把金融服務(wù)從單一化逐漸轉(zhuǎn)向多元化發(fā)展，尤其應(yīng)把中小企業(yè)貿(mào)易金融服務(wù)作為發(fā)展的重點，更好促進(jìn)發(fā)展。要根據(jù)中小企業(yè)制定相應(yīng)的法律法規(guī)，使其自我監(jiān)管和信用體系都能夠得到發(fā)展和建設(shè)，民間資本就可以更好的融進(jìn)中小企業(yè)貿(mào)易融資領(lǐng)域當(dāng)中。在加快融資體制改革的過程中，不但要加速建立中小企業(yè)政策性融資體系，也要完善相關(guān)制度，更好的解決中小企業(yè)貿(mào)易融資問題。立法部門要以國家基本國情和與國際接軌為基礎(chǔ)，將國際貿(mào)易的現(xiàn)狀和未來發(fā)展相結(jié)合，加快融資體制改革。針對于銀行和中小企業(yè)來說，應(yīng)對現(xiàn)有法律法規(guī)認(rèn)真分析，找出我國法律環(huán)境中存在的問題，并針對問題制定方，建立起產(chǎn)品化的基本業(yè)務(wù)流程，以細(xì)致標(biāo)準(zhǔn)的合同文書憑證格式的方式杜絕在業(yè)務(wù)中出現(xiàn)法律風(fēng)險。

3.建立適用于中小企業(yè)的信用管理體系

由于大多數(shù)的中小企業(yè)具有規(guī)模小、成立時間短且融資需求高的特點，商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)中小企業(yè)的特點制訂相應(yīng)的信用評估，建立適用于中小企業(yè)的信用管理體系，對中小企業(yè)的實際情況和償債能力進(jìn)行科學(xué)的反映。一般來說，人民幣流動資金貸款客戶信用管理應(yīng)區(qū)別于中小企業(yè)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的信用管理，主要是由于貿(mào)易中第一還款主要來源于現(xiàn)金流量，第二還款來源于中小企業(yè)的自身盈利情況，所以，應(yīng)針對中小企業(yè)國際貿(mào)易融資的特點建立信用管理體系，才能更好的對信用進(jìn)行評定，保證中小企業(yè)的健康發(fā)展。另外，也應(yīng)建立中小企業(yè)信息庫，通過不斷收集中小企業(yè)的相關(guān)信息，市場情況、產(chǎn)品情況、進(jìn)出口情況等都是中小企業(yè)信用管理體系中的重要內(nèi)容，鼓勵中小企業(yè)投保出口信用險來降低貿(mào)易中的風(fēng)險。

4.豐富國際貿(mào)易融資方式

商業(yè)銀行要想豐富國際貿(mào)易融資方式，首先應(yīng)積極拓寬自身的貸款業(yè)務(wù)和融資類型，并向中小企業(yè)介紹業(yè)務(wù)類型，將理財顧問的作用展現(xiàn)出來。另外，銀行針對中小企業(yè)推出福費廷、出口退稅授信等新的融資渠道，能夠充分滿足積極參與到國際化業(yè)務(wù)中的中小企業(yè)需求。商業(yè)銀行在豐富國際貿(mào)易融資方式的同時也應(yīng)對傳統(tǒng)融資業(yè)務(wù)進(jìn)行積極創(chuàng)新，結(jié)合當(dāng)前國際市場發(fā)展的趨勢和自身的實際情況，合理創(chuàng)新，將傳統(tǒng)業(yè)務(wù)不斷拓展，滿足中小企業(yè)的需求，促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展。

5.建立健全國際貿(mào)易法律法規(guī)

我國相關(guān)立法部門應(yīng)通過對國際貿(mào)易融資的了解和研究，針對我國商業(yè)銀行貿(mào)易融資產(chǎn)品和中小企業(yè)實際發(fā)展?fàn)顩r，從我國國情出發(fā)，并與國際貿(mào)易融資進(jìn)行結(jié)合，建立健全國際貿(mào)易相關(guān)的法律法規(guī)，尤其是在押匯業(yè)中的商業(yè)銀行根據(jù)單據(jù)和貨物、銀行和中小企業(yè)之間的債務(wù)關(guān)系等方面進(jìn)行法律約束。只有在充分建立健全國際貿(mào)易法律法規(guī)的基礎(chǔ)上，中小企業(yè)和商業(yè)銀行在法律規(guī)定下制定相應(yīng)方案，規(guī)避在業(yè)務(wù)中出現(xiàn)的風(fēng)險和問題，更好的適應(yīng)中小企業(yè)國際貿(mào)易融資的發(fā)展。

6.培養(yǎng)專業(yè)化人才

商業(yè)銀行要想更好的適應(yīng)國際貿(mào)易融資，促進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展，應(yīng)不斷培養(yǎng)專業(yè)化人才。一方面，商業(yè)銀行和中小企業(yè)均應(yīng)對工作人員進(jìn)行國際金融、國際貿(mào)易相關(guān)法律法規(guī)的培訓(xùn)，保證工作人員能夠?qū)︺y行中的貿(mào)易融資產(chǎn)品和特點詳細(xì)了解和掌握。另一方面，要不斷增強工作人員對風(fēng)險的防范意識，這就要求在日常工作當(dāng)中，工作人員應(yīng)在不斷積累經(jīng)驗、總結(jié)教訓(xùn)的過程中，了解國際貿(mào)易知識和運輸保險的相關(guān)業(yè)務(wù)，了解國際市場的行情和變化情況，提高市場預(yù)判和洞察能力。

五、商業(yè)銀行開展國際貿(mào)易融資的品種

商業(yè)銀行應(yīng)開展出口退稅的托管貸款和出口信用險融資品種，也應(yīng)開展動產(chǎn)質(zhì)押授信業(yè)務(wù)以及發(fā)展福費廷業(yè)務(wù)等。同時，商業(yè)銀行在開展各項國際貿(mào)易品種的同時，也應(yīng)采取合適的時機向各個中小企業(yè)推薦和介紹，做中小企業(yè)的理財顧問。并且，對于中小企業(yè)的進(jìn)出口業(yè)務(wù)中的貿(mào)易融資，也應(yīng)積極的進(jìn)行創(chuàng)新，將傳統(tǒng)的產(chǎn)品創(chuàng)新。例如，在進(jìn)行打包貸款業(yè)務(wù)中，應(yīng)將信用證業(yè)務(wù)逐漸向出口發(fā)票融資等國際貿(mào)易融資品種中發(fā)展，而針對于進(jìn)口業(yè)務(wù)來說，可進(jìn)行備用信用證。商業(yè)銀行只有開展多種國際貿(mào)易融資品種，才能更好的為中小企業(yè)的發(fā)展服務(wù)，滿足中小企業(yè)的融資需求，才能更好的促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展。

六、總結(jié)

總之，我國中小企業(yè)的融資主要面臨國際貿(mào)易融資體系過于傳統(tǒng)和融資形式單一兩個方面的問題，影響著中小企業(yè)的發(fā)展，我國應(yīng)在不斷借鑒先進(jìn)國家發(fā)展經(jīng)驗的同時，根據(jù)我國國情加快融資改革、建立適用于中小企業(yè)的信用管理體系，并建立相關(guān)貿(mào)易方面的法律法規(guī)，確保中小企業(yè)和商業(yè)銀行更好的規(guī)避風(fēng)險，另外，商業(yè)銀行應(yīng)不斷豐富國際貿(mào)易融資方式、培養(yǎng)專業(yè)化人才，以促進(jìn)中小企業(yè)在不斷激烈的國際市場競爭中更好的發(fā)展。

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作者簡介：岳春雪（1992.02- ），女，黑龍江省海倫市人，佳木斯大學(xué)經(jīng)濟與管理學(xué)院國際經(jīng)濟與貿(mào)易專業(yè)2012級學(xué)生