李紹廷

（中國(guó)人民銀行大慶市中心支行，黑龍江 大慶 163316）

銀行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)處置成效問(wèn)題及建議

李紹廷

（中國(guó)人民銀行大慶市中心支行，黑龍江 大慶 163316）

大慶市不良貸款降和不良率同比雙降，銀行在清理不良貸款初顯成效，但仍存在處置渠道有限、成本高、時(shí)間長(zhǎng)、代償難和客戶(hù)信用觀念差等因素，導(dǎo)致處置進(jìn)程緩慢，建議銀行、政府、社會(huì)力量多方聯(lián)動(dòng)共同解決不良貸款難題。

銀行資產(chǎn)；風(fēng)險(xiǎn)處置；建議

2015年以來(lái)，銀行不良貸款不斷攀升，各銀行通過(guò)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范和大力催收，經(jīng)過(guò)近一年努力，取得初步成效。至2016年7月，大慶市不良貸款余額48.4億元，同比下降1.1億元，不良率5.1%，同比下降0.4%。

一、銀行壓降不良貸款措施

1.加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范。通過(guò)貸后管理預(yù)警、貸款到期提示通知書(shū)、定期風(fēng)險(xiǎn)分析、擔(dān)保鏈貸款風(fēng)險(xiǎn)管理4方面舉措防范信用風(fēng)險(xiǎn)。一是通過(guò)信貸管理系統(tǒng)，定期查詢(xún)經(jīng)辦行貸后管理情況。針對(duì)超期未錄入、貸款資金回流、關(guān)聯(lián)交易、擔(dān)保圈等問(wèn)題，及時(shí)下發(fā)貸后管理預(yù)警通知書(shū)，要求經(jīng)辦行及時(shí)整改。根據(jù)融資客戶(hù)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和市場(chǎng)變化、信貸員調(diào)整等情況，對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)隱患和貸后管理上的疏漏進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示，并提出風(fēng)險(xiǎn)防范措施。二是及時(shí)下發(fā)貸款到期提示通知書(shū)。貸款到期前3個(gè)月、1個(gè)月，下發(fā)貸款到期提示通知書(shū)，督導(dǎo)客戶(hù)經(jīng)理及時(shí)深入企業(yè)了解企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況及銷(xiāo)貨款歸行情況，掌握還款資金是否已落實(shí)，避免貸款逾期的發(fā)生。三是定期對(duì)貸款進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析。對(duì)億元以上的貸款大戶(hù)重點(diǎn)監(jiān)控，督導(dǎo)客戶(hù)經(jīng)理按季對(duì)貸款大戶(hù)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、財(cái)務(wù)狀況、融資情況、信譽(yù)狀況、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和發(fā)展前景等進(jìn)行分析；對(duì)存在風(fēng)險(xiǎn)隱患的貸款客戶(hù)，按月進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，提出并采取相應(yīng)的防控風(fēng)險(xiǎn)措施，確保貸款大戶(hù)貸款安全。四是加強(qiáng)擔(dān)保鏈貸款風(fēng)險(xiǎn)管理。對(duì)擔(dān)保鏈貸款實(shí)施分類(lèi)管理，將擔(dān)保鏈貸款按核心企業(yè)擔(dān)保能力劃分為1 至4類(lèi)，加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保能力較低、風(fēng)險(xiǎn)較大的3、4類(lèi)擔(dān)保鏈貸款管理，采取壓縮回收；追加或置換為抵（質(zhì)）押擔(dān)保；斷開(kāi)擔(dān)保鏈或取消互保，簡(jiǎn)化保證關(guān)系；更換為更高信用等級(jí)企業(yè)擔(dān)保等措施，防范和逐步化解擔(dān)保鏈風(fēng)險(xiǎn)。

2.加大清收力度。一是責(zé)任落實(shí)到人。逐筆分析不良貸款形成原因，有針對(duì)性地采取措施，相關(guān)部門(mén)分工協(xié)作，密切配合，做到措施到位，責(zé)任到人。二是加大催收力度和頻度。加大對(duì)個(gè)人不良貸款催收力度和頻度，促進(jìn)借款人增強(qiáng)信用觀念，保證依約按期還款。三是加大依法清收力度。對(duì)已起訴的法人客戶(hù)不良貸款，加強(qiáng)與法院的溝通與聯(lián)系，爭(zhēng)取早審結(jié)、早執(zhí)行，早見(jiàn)實(shí)效。四是強(qiáng)化考核機(jī)制，提高績(jī)效考核權(quán)重。五是加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)間合作。查詢(xún)借款人其他金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)情況。

二、不良資產(chǎn)處置存在的困難

1.處置渠道有限導(dǎo)致處置進(jìn)度慢。目前，我市銀行不良貸款處置基本流程是展期、催收、訴訟，最后無(wú)法收回的采用內(nèi)部剝離或壞賬核銷(xiāo)方法，雖然近兩年也通過(guò)資產(chǎn)管理公司或是企業(yè)重組處置過(guò)不良貸款，但占比很低。集中清收仍為主要手段，由于訴訟和抵押物處置時(shí)間較長(zhǎng)，甚至多年未果，導(dǎo)致銀行不良貸款處置進(jìn)度緩慢。

2.收費(fèi)項(xiàng)目多導(dǎo)致處置成本高。一是相關(guān)部門(mén)收費(fèi)過(guò)高。銀行處理抵押物時(shí)需要從貸款人到銀行、再由銀行到買(mǎi)家兩次過(guò)戶(hù)程序，如果是劃撥土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓?zhuān)€須補(bǔ)交土地出讓金，因此產(chǎn)生較大的費(fèi)用。二是不良貸款進(jìn)入訴訟程序后，面臨訴訟費(fèi)、財(cái)產(chǎn)保全費(fèi)、公告費(fèi)、律師費(fèi)等各項(xiàng)費(fèi)用，導(dǎo)致處置成本較高。

3.人為因素導(dǎo)致處置時(shí)間長(zhǎng)。首先，不良貸款形成前期若企業(yè)法人涉案羈押或在逃，無(wú)法出面商討還款方案、簽署收購(gòu)協(xié)議等，嚴(yán)重影響不良資產(chǎn)化解進(jìn)度。其次，不良貸款進(jìn)入訴訟階段手續(xù)多、流程長(zhǎng)、執(zhí)行時(shí)間長(zhǎng)，給銀行造成損失。

4.行政部門(mén)業(yè)務(wù)規(guī)定導(dǎo)致銀行風(fēng)險(xiǎn)增加。部分銀行將不良貸款賣(mài)給資產(chǎn)管理公司，需同時(shí)將抵押物全部轉(zhuǎn)移給資產(chǎn)公司，但房產(chǎn)及土地管理部門(mén)不允許將抵押物直接轉(zhuǎn)移給交易對(duì)手，需銀行開(kāi)立貸款結(jié)清證明解除抵押后，由資產(chǎn)公司重新抵押方可，增加銀行抵押物懸空的風(fēng)險(xiǎn)。

5.不良擔(dān)保多導(dǎo)致代償難度較大。銀行不良貸款中存在由專(zhuān)業(yè)擔(dān)保公司提供保證擔(dān)保的授信項(xiàng)目，但由于經(jīng)濟(jì)下行，企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難較多，擔(dān)保公司代償困難，影響銀行不良資產(chǎn)化解進(jìn)度。

6.貸款客戶(hù)信用觀念差致使依法保全信貸資產(chǎn)難。一是部分貸款客戶(hù)在法院處置抵押物時(shí)，以“拖、賴(lài)、躲、逃”阻礙司法執(zhí)行。二是部分人利用銀行和貸款客戶(hù)信息不對(duì)稱(chēng)將抵押物重復(fù)抵押或是出租抵押物，造成資產(chǎn)保全損失。

7.不良貸款率的剛性要求加大處置損失。監(jiān)管部門(mén)對(duì)商業(yè)銀行不良貸款率的剛性要求，雖在促進(jìn)商業(yè)銀行加快不良貸款清收處置進(jìn)度方面起到一定的作用，但由于不良貸款形成的原因較為復(fù)雜，剛性要求影響了不良貸款清收處置效果。

三、建議

1.增加主體，提高市場(chǎng)化程度。目前，不良資產(chǎn)處置手段，不論是清收處置、自我核銷(xiāo)，還是債轉(zhuǎn)股、發(fā)行不良資產(chǎn)證券，不良資產(chǎn)一直在銀行體系內(nèi)流轉(zhuǎn)，銀行仍然是最大的消化主體。而不良資產(chǎn)不能僅停留在銀行體系內(nèi)，應(yīng)在控制住系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的前提下，讓更多的市場(chǎng)主體參與其中，可允許民間資本加入到處置不良資產(chǎn)業(yè)務(wù)中來(lái)，以市場(chǎng)化的手段來(lái)解決問(wèn)題。

2.聯(lián)合力量，著力壓縮現(xiàn)有不良資產(chǎn)。首先，司法部門(mén)應(yīng)簡(jiǎn)化相關(guān)訴訟、保全等各環(huán)節(jié)相關(guān)手續(xù)，加快依法清收環(huán)節(jié)的辦事效率，加大對(duì)貸款抵押物執(zhí)行力度。其次，工商稅務(wù)部門(mén)減少銀行清收貸款在收回、出售抵債資產(chǎn)時(shí)的相關(guān)稅費(fèi)支出。第三，中介機(jī)構(gòu)應(yīng)適當(dāng)降低收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，維護(hù)債權(quán)人利益。建議將商業(yè)銀行與債務(wù)人的雙邊談判變成有政府、行政職能部門(mén)、社會(huì)力量多方介入的磋商，借助多方力量化解不良資產(chǎn)。

3.信息共享，共同處置不良資產(chǎn)。企業(yè)因各種原因多頭開(kāi)戶(hù)情況已是普遍現(xiàn)象，一旦經(jīng)營(yíng)情況下降，將在多家銀行形成不良貸款，危害性大。建議由政府或監(jiān)管部門(mén)牽頭組建不良清收聯(lián)合組織，做到信息互通共享，加快不良資產(chǎn)處置進(jìn)度。

4.誠(chéng)信教育，營(yíng)造良好信用環(huán)境。建議運(yùn)用市場(chǎng)處罰和政府約束職能，打擊逃廢債行為。聯(lián)合公檢法、工商、稅務(wù)、交通、銀行等部門(mén)開(kāi)展打擊騙取貸款、挪用貸款等行為的專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)。個(gè)人方面，建立不良貸款企業(yè)高管人員和借款人黑名單，限制其高消費(fèi)、乘坐飛機(jī)、高鐵等予以懲戒。企業(yè)方面，實(shí)行市場(chǎng)進(jìn)入與退出機(jī)制，對(duì)不守信者吊銷(xiāo)其營(yíng)業(yè)執(zhí)照，限期歸還債務(wù)。

5.加強(qiáng)預(yù)警，有效控制貸款風(fēng)險(xiǎn)。一是完善授信風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制。在貸前貸中貸后三個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中分段管理，相互制約，相互獨(dú)立。二是完善信貸資產(chǎn)質(zhì)量動(dòng)態(tài)檢測(cè)體系，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，防止信貸風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。三是全面推行5級(jí)分類(lèi)，統(tǒng)一不良資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)口徑，避免出現(xiàn)監(jiān)管真空。四是加快信貸人員隊(duì)伍建設(shè)，實(shí)現(xiàn)信貸人員集約化管理。

6.放寬標(biāo)準(zhǔn)，適應(yīng)經(jīng)濟(jì)新常態(tài)。建議監(jiān)管部門(mén)在經(jīng)濟(jì)下行期對(duì)商業(yè)銀行不良貸款率指標(biāo)管理予以適當(dāng)放寬。一方面，給商業(yè)銀行留有一定的時(shí)間和空間，實(shí)現(xiàn)不良貸款清收處置收益最大化，最大限度避免貸款損失。另一方面，避免銀行出現(xiàn)惜貸、抽貸現(xiàn)象，更好地為地方經(jīng)濟(jì)服務(wù)打下基礎(chǔ)。

〔責(zé)任編輯：宋洪德〕

F830.46

A

1002-2341（2016）05-0123-02

2016-09-02

李紹廷（1986-），女，黑龍江雙城人，科員，助理經(jīng)濟(jì)師，主要從事經(jīng)濟(jì)金融調(diào)查統(tǒng)計(jì)與分析研究。