馮石崗 蘇藝偉

(河北工業(yè)大學，天津 300401)

我國銀行業(yè)綠色信貸發(fā)展問題初探

馮石崗 蘇藝偉

(河北工業(yè)大學，天津 300401)

隨著我國經濟總量及經濟規(guī)模的不斷發(fā)展壯大，我國的生態(tài)環(huán)境持續(xù)受到環(huán)境污染的嚴峻挑戰(zhàn)。與此同時，我國的銀行業(yè)也相繼提出了一系列綠色信貸的政策，而且正在行動。所以，綠色信貸受到我國社會各界的關注。然而，我國商業(yè)銀行在實施綠色信貸的任務上還有很多困難所在。就綠色信貸中所體現(xiàn)出的銀行業(yè)利益和履行社會責任之間的矛盾、我國目前所暴露的不足、外國赤道銀行實行綠色信貸的經驗等問題進行整理，提出一些建議。

綠色信貸市場；結構化節(jié)能抵押品；房屋凈值貸款

2007年以來，綠色信貸政策已經開始引起整個社會的普遍關注，而且我國的綠色信貸也已經成功的邁進了穩(wěn)步階段。所以說如果我們國內銀行業(yè)意識到綠色信貸的重要性以及其發(fā)展機遇，就需要我們各個行業(yè)和整個社會都積極響應綠色信貸政策。從這三年來的實踐成果中可以看出，我國銀行業(yè)綠色信貸的落實情況總體相對來說還是令人滿意的，不僅能看到我國綠色信貸在實施中所取得的有利優(yōu)勢，也會發(fā)現(xiàn)其中存在著不可忽視的隱患。

一、我國銀行業(yè)綠色信貸的含義及發(fā)展的必要性

(一)綠色信貸的含義

綠色信貸來源于綠色金融，綠色金融同時又來源于綠色文明。綠色文明在某個方面上表現(xiàn)為一種追求環(huán)境與人類和諧相處并持續(xù)發(fā)展的一種文明。綠色信貸也可以稱為環(huán)境融資。綠色信貸最根本的目的就是用于正確處理金融業(yè)中所處的道德底線和環(huán)境可持續(xù)發(fā)展之間的權衡關系。從某種意義上說，綠色信貸就是信貸業(yè)務上的“綠化”，也有人說是“綠色”在銀行信貸中發(fā)揮作用。其存在以下幾種模式：為生態(tài)保護、生態(tài)建設和綠色產業(yè)融資，建設出新的金融體系和完善金融工具。

綠色信貸包含以下幾層含義：其一，援助和強行企業(yè)降低能耗，節(jié)約資源，把生態(tài)環(huán)境元素納入金融業(yè)的核算和決策里，轉變企業(yè)污染環(huán)境、浪費資源的無畏經營理念，預防企業(yè)走進先污染后治理、再污染再治理的惡性循環(huán)中去；其二，細致的了解并時刻關注所辦理業(yè)務中環(huán)境保護產業(yè)、生態(tài)平衡產業(yè)中“無眼前利益”領域的發(fā)展動態(tài)，從整體大局的層面重視人類的生存環(huán)境，把生態(tài)環(huán)境經濟所得到的效益回報給金融行業(yè)，形成金融與生態(tài)的良性循環(huán)。

(二)發(fā)展綠色信貸的必要性

1.是推動經濟社會可持續(xù)發(fā)展、承擔社會責任的必然要求

銀行業(yè)的特殊性在于它不僅要在經濟發(fā)展中充當著中介角色，而且又要在可持續(xù)發(fā)展中成為中堅力量。通常情況下銀行是依據企業(yè)的持續(xù)期、規(guī)模、剩余額度以及風險來配置資金，并利用高效快速的貸款審核體系使其可以在風險衡量和定價兩方面上有充足的把握。那么，銀行實施綠色信貸業(yè)務，憑借差異化定價模式去提倡資金流向的可持續(xù)，可以更加有效的促進社會的可持續(xù)發(fā)展，同時在發(fā)展壯大過程中盡量規(guī)避業(yè)務風險，并發(fā)揮銀行的特殊性作用。

2.是增強我國銀行業(yè)國際化、提高營銷能力的迫切需要

由于我國經濟所受的競爭壓力的迫切需要、環(huán)境污染、資源短缺及生態(tài)不平衡等問題已上升到了全球性的政治、經濟等問題，關系到人類的生存和社會的發(fā)展。加快環(huán)境保護，實現(xiàn)經濟社會的可持續(xù)發(fā)展已經得到社會各界的共同關注并達成共識。從國際金融業(yè)的發(fā)展角度來看，對環(huán)境和社會風險的控制進行管理已經成為我國金融機構繼續(xù)承擔的社會責任之一，而金融業(yè)發(fā)展的主要流行趨勢則是以綠色信貸為主的綠色金融。中國商業(yè)銀行如果想要在國際金融市場上擁有一定地位，就必須順應國際時代的潮流，在業(yè)務經營中大力提倡綠色信貸業(yè)務，把經濟的可持續(xù)化發(fā)展做到實處，維持產業(yè)政策的連續(xù)性，努力做到根本的保證和實事，最大可能為人民服務。

3.是提高銀行風險管理能力、降低潛在環(huán)境風險的現(xiàn)實需要

近年，我國對環(huán)境違規(guī)項目施以了更大的整治處罰力度，“企業(yè)關停轉讓合并”與“區(qū)域或流域的限批”政策會對高污染、高排放的企業(yè)或項目的去留與發(fā)展有著至關重要的影響及意義，其中包括銀行貸款業(yè)務是否能夠在規(guī)定時間內及時收回，貸款風險是否有逐步變大的趨勢。如果不能及時加強銀行對環(huán)境的風險管理，不僅會影響到銀行的社會形象問題，也會損害其相關債權的及時收回。要是積極推廣綠色信貸，銀行方面嚴格遵循國家規(guī)定，把限制高污染高耗能項目的環(huán)保政策作為條件，合理的選取貸款企業(yè)，嚴格貫徹把控貸款審批程序，為商業(yè)銀行能夠在通過利用保險和衍生金融市場中的轉化環(huán)境風險方面開辟出一條可行的路徑。

二、我國銀行業(yè)發(fā)展綠色信貸存在的問題及原因

(一)我國銀行業(yè)發(fā)展綠色信貸出現(xiàn)的問題

1.環(huán)保信息披露得不到重視，不對稱性突出

近年以來，雖然我國企業(yè)環(huán)保信息披露機制有較大進展，但其環(huán)保信息披露機制并不是很完善，體現(xiàn)出信息披露在形式、內容上的不規(guī)范性、信息披露的相關部門聯(lián)合機制和信息披露的相關主體的責任及權利喪失等問題上。從而對那些來自商業(yè)銀行公開的資料數(shù)據庫中污染企業(yè)在環(huán)保方面的違法記錄并不能夠完全體現(xiàn)，也不能為那些擁有健全合法信息的企業(yè)提供一個共享互動平臺的機制。使信息的完整性能夠得以保障方面有一定的缺憾，從而導致了核查成本的相對過高。同時對于政府部門所提供的那些環(huán)保信息在一定程度上體現(xiàn)出來的所存在的滯后和遺漏現(xiàn)象，各商業(yè)銀行做不到信息資源的共同分享。再次，綠色信貸的實施缺乏具體的評估細則。環(huán)保信息上體現(xiàn)出的不對稱性和所帶來的不確定性風險明顯阻礙了綠色信貸的可持續(xù)操作性和基層實踐活動的實施與改進。

2.專業(yè)人才稀缺，相關知識匱乏

我國的銀行業(yè)輸入國際相關準則時間相對較晚，對于有關的國際管理規(guī)則還沒有深入的了解，還停留在初級階段。銀行內部在建立完善、系統(tǒng)的環(huán)境與社會風險管理的程序和制度上做的還不到位，在環(huán)境保護知識、相關政策分析、了解國家政策和環(huán)保監(jiān)督管理體系的構建以及相關方面的專業(yè)環(huán)境風險控制等方面的人才可以說是相當?shù)娜狈?。同時也可能是因為能夠對綠色信貸進行深入研究的專業(yè)人才的缺乏，以及目前大多數(shù)銀行對于綠色信貸的操作流程及貸后服務并不十分了解，所以常常會出現(xiàn)操作性低下的現(xiàn)象，客戶反映較強烈。目前，我國環(huán)境金融學、環(huán)境經濟學仍然是新興學科，在此方面培養(yǎng)出的人才還很稀缺。由此可見，相關人才的緊缺的確對我國銀行業(yè)打造低碳銀行的發(fā)展有十分不利的影響。

3.銀行業(yè)對企業(yè)社會責任觀念落后，缺乏發(fā)展的眼光

截止到目前為止，我國銀行業(yè)對自身必須承擔起的企業(yè)社會責任仍沒有深刻的認識，及足夠的重視。同時在環(huán)境保護以及相關社會責任的處理辦法認識上，還存在著不到位的現(xiàn)象，都認為這只是貸款企業(yè)和政府互相監(jiān)督的事情，與他們并無關系。就銀行對綠色信貸業(yè)務的角度來說，普遍把其看作是一種公益性活動或是政策的響應行為，并沒有發(fā)自內心的把它看成是商業(yè)發(fā)展的核心也沒有意識到綠色信貸的機遇。一些銀行以利益最大化為前提，仍然對電力、水泥等高耗能、高污染行業(yè)給予相當大的投資，并抱以能有較大收益的期望。然而目前，全球所有經濟體的共同理念是建設生態(tài)文明、樹立新的生存觀和發(fā)展觀，銀行也不能例外，銀行的“綠色化”也勢在必行，一個連環(huán)境責任意識都沒有的企業(yè)，是不會獲取同業(yè)及消費群眾的尊重與認可的。由此可見，我國的銀行業(yè)仍缺少著承擔企業(yè)社會責任的這種從業(yè)精神，更缺少把銀行未來的發(fā)展與社會發(fā)展的大方向緊密聯(lián)系起來的文化，觀念和眼光還比較落后和狹隘。

(二)我國銀行業(yè)綠色信貸業(yè)務發(fā)展緩慢的原因

1.制度短板阻礙了綠色信貸的有力推進

目前，綠色信貸制度實施仍停留在政策層面上，還沒有出臺統(tǒng)一的實施標準，目前只是依據各銀行內部控制機制來推動執(zhí)行，因此造成了銀行綠色信貸業(yè)務參差不齊的局面。同時對于我國金融市場來說，監(jiān)督的有效性和機制制約的缺乏，在實行綠色信貸政策過程中大多數(shù)銀行還是從自身出發(fā)考慮，主動公開信息的動力相對于國外十分缺乏。雖然銀行與環(huán)保部門對企業(yè)的環(huán)境違法信息可以共同分享使用，但還沒有銀行向環(huán)保部門提供有關企業(yè)的貸款信息，更是沒有看到銀行為此所做出的努力。這些制度上的疏忽造成了如今我國銀行業(yè)綠色信貸發(fā)展緩慢的原因之一。

2.創(chuàng)新意識薄弱阻礙了綠色信貸的發(fā)展

目前，我國就綠色信貸的業(yè)務創(chuàng)新體現(xiàn)出來的還是它的相對落后，一些銀行所謂的綠色信貸新型模式實際上只是借鑒或者照搬于發(fā)達國家，沒有創(chuàng)新元素。雖然出臺的相關文件及政策還算多，但這些政策大多是綜合的，蜻蜓點水般的，我們又不能一味的借鑒國外經驗，雖然赤道原則早已是比較成熟的國際環(huán)保信貸準則，但并不能徹底的運用于中國市場。況且國內外還都處于摸索階段，都在尋找一條對銀行、企業(yè)都有動力的融資模式。所以，創(chuàng)新意識是不容忽視的。

3.銀行發(fā)展綠色信貸的動力不足

銀行雖然要追求利益，但不管銀行業(yè)會怎樣進行創(chuàng)新，污染治理必須有人來承擔。綠色金融提高是以對環(huán)保產業(yè)的發(fā)展有利的市場環(huán)境和法制環(huán)境為主要前提的。截止到目前為止，我國僅中國進出口銀行、中國工商銀行、中國建設銀行等七家銀行引薦并遵循了赤道原則。

三、綠色信貸發(fā)展的國際經驗及啟示

(一)國際發(fā)展綠色信貸的準則:赤道原則

赤道原則(the Equator Principles)是由國際上主要的金融機構依據國際金融公司和世界大多數(shù)銀行的政策和指南來建立的，用于限制、審核和監(jiān)管項目融資中有關的環(huán)境因素同社會風險的一個保護防范性金融業(yè)準則。 如今其早已被金融界認為是可持續(xù)性項目融資的“黃金標準”。赤道原則并不是一個國際條約，采納這一原則的金融機構不但不需要加入同盟組織，更無需簽訂任何協(xié)議，只需要各自對外宣布其已經或準備實施與這一原則相關的政策和程序即可。顯然，赤道原則的發(fā)起人只是想要構建一個有傳播意識的殿堂，并不是想創(chuàng)立一個金融集團。 但如果金融機構一旦參與赤道原則，就表示銀行在信貸業(yè)務審核、風險監(jiān)管流程等方面必須服從赤道原則的有關規(guī)定，對于謹慎性審查義務要認真履行。

(二)國外赤道銀行的實踐經驗

1.瑞穗實業(yè)銀行：綠色金融的先行者

在2003年8月，日本媒體就大力傳播赤道原則理念，這也是國際上第一個提出綠色信貸觀念的國家?！度鹚雽崢I(yè)銀行赤道原則實施手冊》的出臺，引導人們提倡全球的項目融資實行赤道原則。 而要想在全球性項目融資市場上擁有足夠的優(yōu)勢，在融資業(yè)務中實行一系列相關的環(huán)境和社會保護措施則是銀行融資項目可持續(xù)發(fā)展的必要條件之一。瑞穗成功進行了在項目融資方面的可持續(xù)性發(fā)展，成為項目融資的主要牽頭安排行之一，不僅實現(xiàn)銀行商業(yè)利益，同時又源于其認真履行并積極向其他銀行推薦采納赤道原則，已成為該領域中貨真價實的“環(huán)保銀行”。瑞穗實業(yè)銀行出色的體現(xiàn)了赤道原則的“綠色”精神，推進了瑞穗組織結構內部化的革命，同時又把與外部利益相關方之間的互動關系重新建立了起來，加大了整個社會向可持續(xù)發(fā)展邁進的步子。

2.花旗銀行：赤道原則發(fā)起銀行之一

自2003年開始采納赤道原則，花旗出臺了全方位系統(tǒng)的環(huán)保性政策，構建起全新的投資準則以及ESRM體系，從信貸風險監(jiān)管和聲譽風險保障角度出發(fā)，對環(huán)境與社會風險進行監(jiān)控。那些曾經被ESRM部門所評估過的項目和提供過的咨詢，在初期階段就已經被歸入同一個系統(tǒng)，適用于全球性業(yè)務。由不同業(yè)務部門的高層經理構成,并由企業(yè)公民總監(jiān)負責相關事宜。

3.匯豐銀行：實現(xiàn)制度超越

在2005年曾獲得首屆“可持續(xù)銀行金獎”，匯豐銀行的在綠色信貸上取得了顯著成績，主要表現(xiàn)在結合環(huán)境、社會與商業(yè)目標等方面的措施中。匯豐在制度方面實現(xiàn)了兩個超越。首先，把“赤道原則”的適用范圍從以前單一的項目融資發(fā)展到了包括項目顧問活動、把項目貸款資金投入方向最終投向于對行業(yè)信貸及其他金融機構的有利活動；其次，匯豐把這個國際金融行業(yè)準則也應用在了所有的商業(yè)信貸中，同時制定出項目出口融資的內部管理手冊。在2004-2007年間相繼頒布了林地和林產品行業(yè)融資指引、淡水基礎設施行業(yè)融資指引、化工行業(yè)融資指引、能源行業(yè)融資指引和礦業(yè)及金融行業(yè)相關的融資指引，為與“綠色”相關的行業(yè)融資以及投資活動提供了國際上可接受的準則指引，并明確指出了嚴禁介入的一些環(huán)境開發(fā)利用領域。

(三)國外經驗對我國的啟示

首先，要將“赤道”精神內化掉，制定并履行明確的業(yè)務標準和指南，在銀行業(yè)內樹立起可持續(xù)發(fā)展的經營理念。對于銀行這個中介角色來說，其應承擔的社會責任不僅僅是敷淺的關注環(huán)境與社會問題，而是關系到銀行業(yè)務活動能否有序的開展繼而可持續(xù)的發(fā)展下去，在企業(yè)與環(huán)境之間起到至關重要的橋梁作用。銀行業(yè)經營的核心理念和價值導向問題是把可持續(xù)發(fā)展和企業(yè)社會責任共同管理，更要轉變過去那種傳統(tǒng)的一味追求實現(xiàn)利潤最大化的模式。其次，要明確責任負擔機制與懲處機制。要形成良好的激勵機制，給銀行以動力和經濟支持。在進行探討項目融資決策中環(huán)境以及社會責任問題時，要虛心采納國外銀行在處理環(huán)境和社會風險方面的經驗，取其精華去其糟粕。可以把商業(yè)銀行落實環(huán)保法規(guī)制度、控制污染企業(yè)信貸風險的相關經驗適當?shù)臍w入我國法規(guī)政策中，落實我們國家自己的產業(yè)政策和環(huán)保政策，擴大監(jiān)督檢查的范圍。再次，要加強信息溝通。在內容和精神上與國際金融公司機構進行更多更細化的交流與合作，把外國的先進經驗和最佳實踐成果引入國內， 最大程度的幫助我國商業(yè)銀行在環(huán)境保護政策并編制環(huán)境風險管理方面編制出成文手冊，以指導商業(yè)銀行信貸活動以及其他業(yè)務的開展。同時更要最大可能的借助社會力量，加強對銀行的外部性監(jiān)督。

四、我國商業(yè)銀行發(fā)展綠色信貸的對策

(一)加強綠色信貸的制度建設

加強制度建設的監(jiān)督力度，為發(fā)展我國綠色信貸提供有利的政策保障，強化環(huán)境污染的責任內部化。一方面從政府角度來講，我們要維持產業(yè)政策的連續(xù)性,明確產業(yè)政策指導?！熬G色信貸”的管理指南既要符合“赤道原則”，又要真真切切的符合我國基本國情。要細化掉綠色信貸的整體標準、吸收一些因地制宜的實施細則。在制度實施上也要具有可操作性，使銀行不僅要支持又要約束企業(yè)對環(huán)境的影響行為，讓信貸措施方案立足于操作性更為統(tǒng)一的政策之上。銀行業(yè)執(zhí)行綠色信貸政策時，堅決提倡銀行把可持續(xù)發(fā)展及承擔社會責任作為必須的價值導向。

另一方面從銀行業(yè)角度出發(fā)，在銀行決策層面設立專業(yè)部門來負責綠色信貸。成立總行領導小組以及工作團隊進行對應的綠色信貸工作。從戰(zhàn)略高度上部署金融機構推進各自的綠色信貸工作，用自己的實際行動來加大對綠色經濟、低碳經濟、循環(huán)經濟的支持力度，加強一線服務水平，對實體經濟也要認真服務，積極支持我國的生態(tài)文明建設。

(二) 落實貸后跟蹤機制和責任追究機制

一方面，堅決要在各個銀行中把持續(xù)跟蹤監(jiān)測機制有序的建立起來并加強監(jiān)督，同樣將環(huán)保風險管理的相關細則一并納入日常貸后管理工作中，與此同時把預警管理流程及時理清，把控環(huán)保信息的收集、分析、核實、預警等各個環(huán)節(jié)，嚴格對事中風險進行全程跟蹤評價和監(jiān)控，把高耗能等行業(yè)里的劣等級客戶在系統(tǒng)中設置選擇性自動鎖定，對他們要加大予以的退出壓力。

另一方面，在各個銀行之間編制互相制約的貸款業(yè)務管理制度，嚴格禁止有不達標企業(yè)在一個銀行受到制約后而在其他銀行卻又得到辦理業(yè)務資格的現(xiàn)象出現(xiàn)。加強銀行業(yè)之間的信息交流和溝通,增進各部門之間的合作。切實做到互相貫徹貸款事前事后的責任問責制，各銀行綠色信貸相關崗位人員都要在職責范圍內承擔起自己應盡的責任。

(三)增強銀行發(fā)展綠色信貸的推動力

一方面對于銀行來講，要做到遏制兩高行業(yè)的發(fā)展,減少其對資金的吸引力。并提高銀行整體認知，培養(yǎng)員工綠色理念。對銀行機構綠色信貸中的自我評估指導進行加強管理，全面合理的評估各大金融機構內部以及相互間的綠色信貸成效問題。必須把評估結果作為重要依據的同時按照相關法律法規(guī)，在其評估后的結果中應需包括金融機構的各項鑒定表，如監(jiān)管評級、機構準入、業(yè)務準入、高管人員就職評價等。

另一方面對于國家稅務總局來講，建議財稅等部門相應的出臺諸如稅收減免、財政貼息、壞賬自主核銷等對百姓來講更為優(yōu)惠和持續(xù)發(fā)展的政策和貸中進行風險補償?shù)燃本却胧?，增進銀行業(yè)金融機構在實施過程中開展綠色信貸的內生動力。同時，對那些阻礙環(huán)保工作的企業(yè)或項目征收一定的懲罰性稅收，使稅收杠桿在銀行業(yè)與環(huán)境和資源保護之間充分發(fā)揮效用。

(四)提高銀行發(fā)展綠色信貸的執(zhí)行力

要牢牢樹立綠色信貸的理念，走好推行綠色信貸的每一步。一方面對銀行業(yè)來講，銀行內部人員培養(yǎng)與外部人才引進要有一定程度綠色信貸理念的重視。把銀行內部能力建設力度做強，綜合風險管理能力做好。制定具體的相關操作規(guī)范,增強技術、服務、產品支持。一定要做好貸后跟蹤監(jiān)測和信息披露工作。注重與社會各個團體之間的合作。加快信息共享的電子網絡平臺建設，實現(xiàn)銀監(jiān)部門與當?shù)牡毓?jié)能減排、環(huán)境保護、安全生產、工業(yè)和信息化等主管部門之間互利信息的共同分享，共同制約。

另一方面對于全部社會成員來講，只有全體成員樹立了正確的綠色信貸的創(chuàng)新理念，才能在工作中順其自然的考慮并滲入一定的環(huán)保因素，才能真正將“綠色”精神貫徹到每一項工作中去。我們每一個人都要重視綠色信貸，盡自己舉手之勞去換回我們美好的家園，社會就會進步，國家就會強大。

[1] 于曉剛.中國銀行業(yè)綠色信貸足跡[M].北京：中國環(huán)境科學出版社,2013.10

[2] 厄恩斯特·馮·魏茨察克.中國環(huán)境經濟政策研究——環(huán)境稅、綠色信貸與保險[M].北京：中國環(huán)境出版社,2011.5

[3] 原慶丹,沈曉悅.綠色信貸與環(huán)境責任保險[M].北京:中國環(huán)境科學出版社，2012.6

[4] 李靜江.企業(yè)綠色經營[M]. 北京:清華大學出版社,2006.8

[5] 董志,康書生.赤道原則的國際實踐及啟示[J].金融教學與研究,2009,(02)

[6] 馬?；?淺析綠色信貸的監(jiān)督機制[J]. 法制與社會,2013,(02)

[7] 王小江.讓綠色金融成為綠色經濟的動力[J]. 綠葉,2012,(01)

[8] 周倪波.綠色信貸促進經濟增長方式轉型[J].環(huán)境保護,2010,(12)

[9] 王卉.我國發(fā)展“綠色金融”中存在的問題及政策建議[J].科技信息(學術研究),2008,(08)

[10] 黃海峰.中國綠色信貸政策現(xiàn)狀研究[J].中國市場,2010,(27)

[11] Bill Baue.Revised Equator Principles Fall Short of International Best Practice for Project Finance.Principies.2006

[12] New Resource Institute(NRB).In-terview with Peter Liu.2007

[13] Thinking about the future:a critique of the limits to growth.1973

[責任編校：張勇]

2016-10-14

馮石崗，男，河北冀州人，河北工業(yè)大學馬克思主義學院院長，冀文化研究所所長，教授，博士，博導。

F830.5

A

1009-5462(2016)04-0001-05