董 蔚 劉曉萍

(中國農業(yè)博物館基建處，北京 100026)

博物館建設項目的全過程投資控制和管理研究

董 蔚 劉曉萍

(中國農業(yè)博物館基建處，北京 100026)

縱觀國內的博物館建設項目，總投資突破財政批復概算的情況屢屢發(fā)生。本文針對這一情況，從全過程投資控制和管理的角度，將項目分為前期決策、設計、招投標、施工和竣工結算5個階段，分析了影響各階段投資控制的主要因素，提出了投資控制的要點、難點，給出了各階段存在問題的解決方法和建議，初步建立了投資控制管理體系，以期在未來的博物館建設項目中，更有效地防止和應對投資失控情況。

博物館建設項目；全過程；投資控制

隨著國民經濟的迅速發(fā)展和物質條件的不斷提高，廣大人民群眾的精神文明需求日益增長，博物館作為黨和人民政府精神文明建設的重要舉措，發(fā)展十分迅速。截至2014年末，全國共有4510家，比改革開放前增加了十幾倍，比2013年也增加了345家，幾乎每天都會有一個新博物館誕生。其中國有博物館3528家，占比78.2%，非國有博物館982家，占比21.8%[1]。國家財政資金亦是博物館建設的主要資金來源。財政部全國財政決算的數(shù)據(jù)顯示，僅2011至2014年期間，國家投入到博物館的資金累計達491億元[2]。在如此巨大的財政資金投入下，對博物館建設項目的投資控制和管理情況進行研究，以提高資金使用效率，是非常必要的。

本文旨在通過分析博物館基建項目投資控制存在的主要問題，找到要點、難點，提出解決方法和建議，最終搭建一套投資控制管理體系和框架，以期在未來的博物館建設項目中，更有效地防止和應對投資失控情況。

一、目前博物館建設項目投資控制存在的問題

本文將博物館建設項目投資控制中存在的問題，按照存在于項目的全過程和各階段，劃分為共性問題和階段性問題，分別闡述如下。

(一)共性問題

1.多頭管理效率低

在博物館建設項目的實施過程中，各個階段管理主體眾多，建設單位在不同的階段往往依賴于不同的專業(yè)公司，其自身多只起統(tǒng)籌管理和居間協(xié)調作用。雖然這是社會專業(yè)化分工越來越細大背景下的一個必然趨勢，但這種情況下，如果建設單位管理不到位，很容易導致項目的投資控制出現(xiàn)工作脫節(jié)、責任不明確、管理成本高、效率低下等問題。

2.專業(yè)造價人員缺乏

放眼國內博物館，其建設項目一般由博物館內部基建部門負責，博物館作為項目建設的甲方，與市場化的甲方如房地產公司、建筑公司等相比，造價專業(yè)人員無論是數(shù)量還是質量都存在很大差距。一方面是因為在博物館系統(tǒng)內，基本建設并不是主營業(yè)務，僅屬于后勤服務和保障部門，本身工作人員數(shù)量就少；另一方面，普通博物館常年沒有大型的新建或改建任務，因而對于基本建設工作人員而言，積累工作經驗的機會不多，專業(yè)技能、綜合協(xié)調能力均有待提升。

(二)階段性問題

因建設項目每個階段投資控制的管理內容和重點有所不同，相應的問題無法一言以蔽之。本文把項目劃分為前期決策、設計、招投標、施工、竣工結算等5個階段，從投資控制的角度，逐項分析當前博物館建設項目中各個階段存在的問題。

1.前期決策階段

與國外一些博物館僅前期籌備工作就要花費數(shù)十年相比，國內的情況著實有些倉促。由于經驗不足、統(tǒng)籌規(guī)劃缺失等因素，出現(xiàn)方案可行性論證不足、項目功能定位模糊、過于追求建筑規(guī)模、造型的現(xiàn)象，導致建筑規(guī)模盲目偏高、博物館大而無物，無法實現(xiàn)公益價值、發(fā)揮社會效益，實質上造成了國家財政資金的巨大浪費。

2.設計階段

一般來說，設計費不到建設項目總投資的1%，但正是這少于1%的費用，對項目投資的影響卻是決定性的。據(jù)國內外研究資料顯示，初步設計階段影響項目投資的可能性為75%-95%，技術設計階段為35%-75%，施工圖設計階段為5%-25%[4]。

首先，設計方案的選擇直接影響工程投資。但是，國內一些博物館在設計方案的選擇上出現(xiàn)了偏差，體現(xiàn)在未對方案進行充分優(yōu)選和完善，或過于追求建筑設計、忽視展陳內容及功能需求設計，導致展陳形式受限、必要功能缺失、邊施工邊改圖、后期運行維護費用增加等現(xiàn)象。這樣的博物館建成后，往往無法充分實現(xiàn)博物館的社會價值。

其次，設計質量也直接影響著施工階段的工程造價。博物館的設計非常復雜且特殊，從先后順序而言，應該先有展陳內容設計，再有展廳形態(tài)設計，然后才有外立面造型設計；從功能需求而言，應當在滿足研究、收藏、保護和展示等中心功能的前提下，再輔以科普教育、文化交流、休閑娛樂等配套功能。不少博物館的設計優(yōu)化不足，出現(xiàn)功能設置不合理、設計錯漏項多、各專業(yè)設計之間相互矛盾的情況，影響了建筑的正常使用，嚴重的甚至會造成質量缺陷和安全隱患。

3.招投標階段

對于招標人，目前主要存在的問題有以下幾個方面。一是招標文件條款編制不夠嚴謹，此類漏洞往往成為施工企業(yè)追加工程款的突破口。二是工程量清單普遍存在一定誤差。目前國內普遍使用工程量清單計價模式，即招標人編制工程量清單，投標人以此清單為依據(jù)，結合企業(yè)自身生產力水平，自主填報包含人工、材料、機械、企業(yè)管理費、利潤及風險費在內的綜合單價，匯總后進行報價，并以所報綜合單價作為竣工結算和工程價款調整的依據(jù)。這樣一來，工程量清單的風險由招標人承擔，工程單價的風險則由投標方承擔，實現(xiàn)了量價分離。工程量清單編制專業(yè)性極強，一般由招標人聘請專業(yè)咨詢公司編制。由于咨詢人員對具體實施項目不熟悉、造價水平參差不齊、施工圖紙不準確等因素，導致工程量清單往往存在較大誤差，使得項目最終結算金額超出合同金額的風險加大。

4.施工階段

施工階段是建設項目全過程中資金投入量最大的一環(huán)，并且這期間不可控因素非常多，或因現(xiàn)場條件發(fā)生變化，原施工方案不適用，需進行方案變更；或因原設計圖紙錯項、漏項，產生變更洽商、增加實際工程量；或由于建設期間，人、材、機的價格上漲導致建設成本增加；或受惡劣氣候影響，項目措施費、人員窩工費增加；或因建設單位提出新的想法和需求，要對項目進行變更等原因，導致項目投資失控。

5.結算階段

本階段的投資控制工作受決策階段、設計階段、招投標階段、實施階段的影響非常大，并且有很強的關聯(lián)性。

由于專業(yè)性較強，建設單位一般聘請專業(yè)造價咨詢機構來協(xié)助進行結算談判。這種做法的缺點在于，造價咨詢機構的工作人員往往并未參與到實際的施工過程中，對工程量、工程變更等的確認多依賴于圖紙和文字；就整個項目的投資控制而言，造價咨詢機構僅參與此階段的投資控制工作，缺乏對事前、事中的控制和監(jiān)管，缺乏對施工合同、工程月進度款及洽商變更的過程管理；另外，造價咨詢公司雖然代表建設單位，但實際施工單位并不完全認可他們的代表位置，對其多處刁難、不配合，導致造價咨詢公司的工作開展難度大。

二、博物館建設項目的全過程投資控制與管理模式

博物館建設項目的特性，決定了其投資控制必須建立在全過程、全方位的視角下，以建設單位為主導，以高效、有序、可控的管理體系和框架為基礎，以科學合理的方法為依托，使得各階段的投資能夠彼此影響、相互制約，各參與單位能夠各司其職并相互配合，齊心協(xié)力做好項目投資控制。

(一)管理體系框架

在前文分析各階段投資控制主要存在問題的基礎上，筆者在此節(jié)指出了相應的控制要點、難點和方法，初步搭建了管理體系框架。

1.項目決策階段

在國家財政資金大量投入博物館建設的背景下，科學、合理、嚴謹?shù)臎Q策，是全過程投資控制的第一步也是最重要的一步。

建設單位應充分發(fā)揮責任管理主體的作用，在此階段引入博物館建設方面有豐富經驗的工程咨詢機構，在收集整理與建設項目有關勘察設計資料的基礎上，對項目實施的可行性和必要性進行廣泛調研、充分論證；在項目切實必要且可行的前提下，組織博物館、施工技術、造價管理等各行業(yè)專家，結合建設單位自身發(fā)展規(guī)劃和博物館行業(yè)未來發(fā)展趨勢，進一步明確項目的基本功能需求和定位，確定項目建設地點、建設內容、建設規(guī)模、規(guī)劃方案和實施周期，要做到近期目標與遠期規(guī)劃結合，投資控制與功能實現(xiàn)兼具，在可能的情況下預留可持續(xù)發(fā)展空間；最后，加強可行性研究的深度與精度，合理計算投資估算，使投資估算能起到控制項目總投資的作用。

2.設計階段

(1)編制切實可行的設計任務書

編制準確、細致、切實可行的設計任務書，是設計階段投資控制的龍頭。設計任務書要提出項目建設的綜合設計要求，包括博物館的建筑外觀、功能需求、總體規(guī)模、建設標準及相關配套要求等。

(2)進行設計方案招標，優(yōu)選設計方案

建議通過多個設計方案競標，采用科學可行的評標方法，優(yōu)選出最實用、經濟的設計方案。

(3)鼓勵推行限額設計

限額設計是指按照批準的設計任務書及投資估算控制初步設計，在保證各專業(yè)達到使用功能的前提下，按照初步設計總概算控制施工圖設計，保證總投資限額不被突破。

(4)嚴把設計圖紙質量關

設計圖紙的質量是設計階段投資控制的關鍵。

3.招投標階段

招標文件是整個招投標過程的綱領性文件，應當全面、準確地體現(xiàn)建設單位的意愿，以利于項目的順利開展，減少日后糾紛和索賠的可能。

(1)認真編寫招標文件

建設單位應在有經驗的招標代理公司和造價咨詢公司的協(xié)助下，逐條完善招標文件的相關專用條款，合理制定評標辦法，避免可能因招標文件編制不夠嚴謹而出現(xiàn)的推諉扯皮。

(2)優(yōu)選工程造價咨詢公司

從工程行業(yè)發(fā)展的大趨勢來說，造價咨詢公司以其極強的專業(yè)性，將在工程項目的全過程投資控制中發(fā)揮越來越重要的作用。建議通過重點考察以往業(yè)績、專業(yè)人員素質情況，優(yōu)選工程造價咨詢公司。造價咨詢工作應當從招標文件編制開始，貫穿項目的施工和竣工結算。

(3)核準工程量清單

工程量清單的編制是整個招投標階段投資控制的核心，建設單位應當予以高度重視，在專業(yè)造價咨詢公司的協(xié)助下，結合施工圖紙和現(xiàn)場實際情況盡可能細致、詳盡的編制工程量清單，每一子項的特征描述應當準確、完整，計量單位應核實無誤，工程量應做到不多算、不少算、不漏項，不留缺口，并盡可能減少暫定項目，做到整體可控。

(4)推薦采用招標控制價

招標控制價是指招標人根據(jù)國家或省級、行業(yè)建設主管部門頒發(fā)的有關計價依據(jù)和辦法，以及擬定的招標文件和工程量清單，結合工程具體情況編制的最高投標限價。招標控制價不能超過國家批復概算金額，否則應當重新編制概算并報批。相比于以往編制標底并于開標時公布的做法，使用招標控制價可以把中標金額控制在原批復概算內，從源頭上避免招標過程中的投資失控。

4.施工階段

施工階段是建設投資的主要使用階段，必須采取有力措施做好這一階段的投資控制。主要有以下幾個方面：

(1)加強施工合同編寫與管理

建設工程施工合同是確定工程范圍、建設工期、工程造價和質量等目標，規(guī)定合同雙方責權利關系，保證工程建設活動順利進行的重要文件。

建設單位要高度重視合同條款尤其是專用條款的編寫，必須對所有合同條款通盤考慮，仔細推敲、認真斟酌，減少因約定不清、考慮不周而產生糾紛的可能。建議組織經驗豐富的造價專家、工程咨詢專家以及技術人員結合以往工作經驗來完善專用條款的編寫，并聘請專業(yè)律師對合同做進一步法律方面審查。其次是要加強合同管理體系和制度建設。建設單位應建立合同管理制度，規(guī)定合同的執(zhí)行程序和執(zhí)行部門，明確專人進行合同歸口管理。

(2)合理控制人材機價格變化

在工程造價中，人工費、材料費和機械費占據(jù)了相當大的比重。而博物館建設項目由于實施周期較長，市場價格波動較大，人材機費用調整的風險比較高。

建議在合同條款中約定，材料、工程設備單價變化在5%以內的不予調整，超過5%的應制定明確的調整方法，將材料價格變化帶來的投資風險變?yōu)榭煽?；同時，在設計時就應當盡可能確定工程中要使用的材料及設備的規(guī)格、型號、種類、顏色、名稱，以方便施工單位準確報價，并且應當盡可能減少暫估價。

(3)加強監(jiān)督和管理，控制不合理變更

在圖紙設計階段，建設單位應在充分探討、明確自身需求，避免在施工階段因建設單位的需求發(fā)生變化而產生變更；在編制工程量清單和招標控制價前，應加強對施工圖紙的審核，避免因設計方案不適用、設計錯漏項等原因造成施工階段投資失控。

如果由于工程實際需要，經建設單位、監(jiān)理單位嚴格審查后，確認必須進行變更或洽商調整的，則要嚴格遵循合同約定的相關程序，即由設計單位出具設計變更通知單、施工單位編制工程洽商確認單，報建設單位和監(jiān)理單位審核、簽字后方能進行施工。

(4)注重工程檔案管理

工程檔案是項目實施的完整記錄，包括合同文件、招投標文件、工程技術資料、驗收報告等文字資料，以及施工圖紙、總體規(guī)劃方案、概算、估算等圖表資料，還包括施工現(xiàn)場的照片、錄音、錄像等影像資料，是項目建設過程中積累的重要文件。同時，這些工程檔案也是項目運營維護、日常管理、后期改擴建的重要依據(jù)。建設單位應當安排專職檔案員進行全過程的檔案管理，保證工程檔案的真實、準確和完整。

(5)注重發(fā)揮第三方作用

監(jiān)理公司和造價咨詢公司都是第三方。造價咨詢公司自招標階段起，監(jiān)理公司應當自項目開工起，二者均服務至項目竣工結算完成。一是建議這期間第三方的項目主要負責和參與人員盡量保持穩(wěn)定，減少因人員變動帶來的系列問題。

其次是要充分發(fā)揮第三方咨詢服務公司投資控制的積極性。建議在合同中明確，咨詢服務費用的計取，以施工合同為計算基數(shù)，以申報項目的審減額乘以一定的費率為獎勵，鼓勵第三方咨詢服務公司同施工單位積極進行充分的協(xié)商、談判，盡最大可能把投資控制在批復范圍內。

三是要對監(jiān)理公司和造價咨詢公司的職能進行明確劃分。相比于以往由監(jiān)理公司全權負責技術審核和造價審核的做法，作者建議增加一個造價公司復審的環(huán)節(jié)，即由監(jiān)理公司對設計變更、洽商等內容進行技術審核，確定其合理性、必要性后，對工程造價進行初審，再由造價咨詢公司對這些內容進行造價復審。這個做法的優(yōu)勢在于既能夠在技術審核和造價審核上充分發(fā)揮兩類公司的專業(yè)特長，又進一步激發(fā)出監(jiān)理公司的積極、嚴謹?shù)墓ぷ鲬B(tài)度，從而降低了投資失控風險。

(6)做好投資控制的動態(tài)管理

由于博物館建設項目實施周期長，過程中各個外部條件對投資控制的影響不是一成不變的，建設單位必須做好項目投資控制的動態(tài)管理[5]。建議在造價咨詢公司的協(xié)助下，以月或季度為單位，對項目的投資控制情況進行分析，內容應涵蓋各個子項的概算批復金額、承包單位、合同金額、工程款支付進度、工程余額、結算金額、投資控制情況分析等，以利于項目管理者找出投資發(fā)生偏差的原因，及時采取措施將偏差控制在合理范圍內。

5.結算階段

在這個階段，施工單位會編制涵蓋全部施工內容的工程結算書，報由建設單位進行審核。這時的審核工作雖然屬于事后控制，但仍能對整個項目的投資控制起到重要作用。

結算審核結果與雙方造價人員的專業(yè)技能、職業(yè)道德和談判能力直接相關，建設單位必須高度重視，安排熟悉工程各方面情況、實際工作經驗豐富、公正廉潔的同志來主抓結算工作，組織相關部門認真對結算書進行分析、審核。

三、結論

博物館建設項目的全過程投資控制是一個動態(tài)的系統(tǒng)管理工程，建設單位應充分發(fā)揮投資控制的主體作用，高度重視前期決策和設計工作，優(yōu)選設計院、監(jiān)理公司、造價咨詢公司，注重本單位造價專業(yè)人才的綜合素質培養(yǎng)，合理設置項目專用管理辦法，適當使用激勵機制，充分發(fā)揮各參與人員積極性，以做好博物館項目的投資控制工作。

[1]文化部.2014年文化發(fā)展統(tǒng)計公報[Z]，2014.

[2]財政部.2014年全國財政決算[Z]，2014.

[3]李秀平.首都博物館新館建設項目后評價的幾點啟示[J].中國工程咨詢.2009(4)：47-49.

[4]鄧梅.工程項目全面造價管理研究[D].北京，對外經濟貿易大學，2005：20-21.

[5]左言華，邱菊.建筑工程項目投資控制體系的建立與分析[J].建筑經濟，2007(7)：79-81.

Research on the Whole Process Investment Control and Management of Museum Construction Project

Dong Wei，Liu Xiaoping

(China Agricultural Museum，Beijing 100026)

Throughout the domestic museum construction projects，it occurred repeatedly that the total investment had exceeded the budget approval estimate. From the perspective of the whole process investment control and management，this paper reviews this situation，exploring to divide the project into preliminary decision-making process，design，bid，construction and completion settlement altogether five stages，analyzes the main factors affecting the investment control in each stage，puts forward some key points and difficult points in investment control，gives suggestions on how to solve the problems in each stage. And the investment control and management system is initially established to prevent and deal with the situation of investment out of control effectively in the future museum construction project.

Museum construction project; Whole process; Investment control

董蔚(1987—)，女，中國農業(yè)博物館基建處工程師，研究方向為博物館建設、工程項目管理；劉曉萍(1963—)，女，中國農業(yè)博物館工程師。