葉濤

(沈陽師范大學(xué)國際商學(xué)院，遼寧 沈陽 110000)

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淺談商業(yè)銀行信貸風(fēng)險及防范的策略

葉濤

(沈陽師范大學(xué)國際商學(xué)院，遼寧 沈陽 110000)

隨著我國商業(yè)銀行改革的不斷深化，商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理水平有所提高，資產(chǎn)質(zhì)量顯著改善，不良貸款率顯著下降，盈利能力不斷增強。但與國外商業(yè)銀行相比，信用風(fēng)險管理水平仍較低，不能有效防范和管理風(fēng)險。針對我國實際情況，提出完善公司治理結(jié)構(gòu)，加強內(nèi)部管理，優(yōu)化信用風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，培育優(yōu)秀員工文化，妥善處理不良信貸資產(chǎn)，融資體制創(chuàng)新，加強外部監(jiān)管措施。

信息不對稱；商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險；信貸風(fēng)險管理

1　我國商業(yè)銀行信貸管理的現(xiàn)行策略

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身風(fēng)險偏好來決定信貸業(yè)務(wù)的規(guī)模的大小，并承擔(dān)相應(yīng)的信貸風(fēng)險，通過對信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行管理來保證商業(yè)銀行資金能夠穩(wěn)健運行、合理的周轉(zhuǎn)，達(dá)到提升商業(yè)銀行的競爭力的目的。商業(yè)銀行風(fēng)險管理的流程一般是先識別風(fēng)險，之后對風(fēng)險的進(jìn)行計量，然后檢測風(fēng)險，最后通過相應(yīng)的策略控制風(fēng)險，常用的策略有：風(fēng)險分散策策略、風(fēng)險對沖策略、風(fēng)險轉(zhuǎn)移策略、風(fēng)險規(guī)避策略和風(fēng)險補償策略。

1.1風(fēng)險分散策略

“不要將所有的雞蛋放在一個籃子里”這句話形象的描述了風(fēng)險分散策略的原理，通過把雞蛋放在不同的籃子里，以保證所有的雞蛋不會一起損壞，具體是指通過多樣化的投資方式將風(fēng)險降到最低的一種策略。例如馬柯維茨的投資理論認(rèn)為只要投資資產(chǎn)的預(yù)期收益率不完全正相關(guān)，那么投資于兩種或兩種以上不同預(yù)期收益率的資產(chǎn)就能起到分散并降低風(fēng)險的作用，從而使投資組合的非系統(tǒng)性風(fēng)險消除，達(dá)到分散風(fēng)險的目的。

1.2風(fēng)險對沖

風(fēng)險對沖一般是指商業(yè)銀行為了消除潛在資產(chǎn)損失的風(fēng)險，而購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益率呈負(fù)相關(guān)關(guān)系的資產(chǎn)或金融產(chǎn)品。風(fēng)險對沖可分為兩種情況，分別為市場對沖和自我對沖，市場對沖是指商業(yè)銀行通過金融衍生品市場進(jìn)行風(fēng)險對沖，而后者是指商業(yè)銀行借助收益率具有負(fù)相關(guān)關(guān)系的業(yè)務(wù)組合進(jìn)行風(fēng)險對沖。商業(yè)銀行的風(fēng)險對沖策略對其有效規(guī)避利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、衍生品風(fēng)險以及股票風(fēng)險有非常顯著的作用。

1.3風(fēng)險轉(zhuǎn)移

風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指商業(yè)銀行通過一些合法的經(jīng)濟措施或手段將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給他人的一種策略性選擇，可以是購買某種金融產(chǎn)品，也可以是采用一些合法的經(jīng)濟措施。風(fēng)險轉(zhuǎn)移又可以分為保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移，其中保險轉(zhuǎn)移是指商業(yè)銀行通過購買保險，繳納保險費，將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給承保人的一種措施。保險轉(zhuǎn)移后如果商業(yè)銀行發(fā)生風(fēng)險損失時，承保人會給商業(yè)銀行一定的經(jīng)濟補償。非保險轉(zhuǎn)移通常是指商業(yè)銀行在發(fā)放貸款是會要求有人為借款人提供擔(dān)保，如果發(fā)生信貸風(fēng)險，則由擔(dān)保人承擔(dān)相應(yīng)的貸款本息和，以擔(dān)保和備用信用證等方式將信貸風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給第三方。

2　我國商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險管理中存在的問題

2.1信貸風(fēng)險管理制度不健全

第一，公司治理結(jié)構(gòu)不合理，行長集業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險管理職能于一身，難免為業(yè)績進(jìn)行高風(fēng)險投資。內(nèi)部審計不獨立，人員多有行長任命，由行長領(lǐng)導(dǎo)，對高級管理層缺乏有效的監(jiān)督；第二，營銷職能與風(fēng)險管理不獨立，客戶經(jīng)理既做信貸業(yè)務(wù)又進(jìn)行風(fēng)險管理，出于自我利益可能會與企業(yè)合謀騙取銀行貸款，出現(xiàn)道德風(fēng)險；第三，信貸風(fēng)險流程過于繁瑣，層層逐級報告，效率低下，不能及時地管理風(fēng)險。

2.2信貸風(fēng)險集中

將信貸資產(chǎn)過度投放在某些行業(yè)與重要客戶身上，一旦出現(xiàn)風(fēng)險，便會引發(fā)一系列危機，輕則破產(chǎn)重則造成整個金融體系的混論，引發(fā)公眾恐慌，破壞社會和諧。我國商業(yè)銀行集中的信貸風(fēng)險主要存在于區(qū)域、行業(yè)、客戶、存款結(jié)構(gòu)中。

3　我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的應(yīng)對策略

3.1優(yōu)化信貸風(fēng)險管理信息系統(tǒng)

把原先信貸綜合管理系統(tǒng)分布在各分支機構(gòu)的數(shù)據(jù)庫進(jìn)行重新設(shè)計，改造成為大規(guī)模集中式數(shù)據(jù)庫結(jié)構(gòu)。包括應(yīng)用體系結(jié)構(gòu)的改造、數(shù)據(jù)模型的重新構(gòu)造等。同時，全面整合會計系統(tǒng)中的信息，兩個系統(tǒng)要鏈接好。會計系統(tǒng)中記錄的放款、利息償還、貸款賬戶資金變動情況等信息能自動同步到信貸風(fēng)險管理系統(tǒng)中，同時信息系統(tǒng)中的記錄更新時也要同步到會計核算系統(tǒng)中，保持兩者信息的一致性與互補性。實行信貸業(yè)務(wù)的貸前檢查、信貸審批、貸款發(fā)放、貸中檢查、貸后監(jiān)督等環(huán)節(jié)都要做電子化記錄與管理。

3.2培育先進(jìn)的風(fēng)險管理文化

培育先進(jìn)的風(fēng)險管理文化首先要明確信貸風(fēng)險偏好。奉行“誠信為本、穩(wěn)健經(jīng)營”的原則，確立穩(wěn)健的風(fēng)險偏好。其次，提高信貸產(chǎn)品的文化附加值。隨著商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)競爭的加劇，唯有開發(fā)人性化的滿足客戶需求的產(chǎn)品與全程提供良好的服務(wù)才能形成自己的穩(wěn)定客戶資源，提高競爭力。信貸產(chǎn)品的設(shè)計要充分考慮客戶的實際需求，針對性地開發(fā)。在為客戶提供信貸產(chǎn)品的同時，更要展現(xiàn)人性化的服務(wù)，充分尊重顧客。同時要對客戶進(jìn)行回訪，反饋他們對貸款產(chǎn)品的評價，以更好的完善產(chǎn)品。最后，做好信貸風(fēng)險管理文化的傳承。

3.3改進(jìn)不良貸款處置方法

根據(jù)分支機構(gòu)之間信貸資產(chǎn)質(zhì)量的懸殊差別和不良貸款狀況的巨大差異，我國商業(yè)銀行提出了“劃分類別、差別管理、統(tǒng)一調(diào)控、整體推進(jìn)”的分類管理方法，并在實踐中取得了一定的效果。面對不良貸款在機構(gòu)之間的差距及其繼續(xù)擴大的趨勢，其中潛藏的深層次風(fēng)險將逐漸暴露，并可能成為銀行改善信貸資產(chǎn)質(zhì)量乃至實現(xiàn)改革與發(fā)展目標(biāo)的阻礙因素，因此我國商業(yè)銀行針對不良貸款比率高低不同的分支機構(gòu)需要實行分類管理。主要是依據(jù)各機構(gòu)不良貸款的具體情況，制定不同的經(jīng)營目標(biāo)與考核要求，實施不同的管理方式，采取不同的清收處置策略，引導(dǎo)分支機構(gòu)調(diào)整業(yè)務(wù)定位，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。

[1]張昕.我國商業(yè)銀行公司信貸風(fēng)險管理的行業(yè)思維[J].現(xiàn)代經(jīng)濟信息,2014,(03).

[2]伍鐵林.商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險控制研究[J].中小企業(yè)管理與科技(上旬刊),2014,(01).

[3]于娟娟.國外商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理經(jīng)驗啟示與借鑒[J].管理觀察,2013,(21)

[4]任健.我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的思考與研究[J].金融經(jīng)濟,2012.(18).

葉濤(1996.03-)，男，漢族，山東泰安人,沈陽師范大學(xué)國際商學(xué)院,金融學(xué)專業(yè)。

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1671-1602(2016)18-0132-01